創(chuàng)業(yè)指南_創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引

創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引目 錄第一章 總則. 3第二章 公司治理結(jié)構(gòu). 4第一節(jié) 獨(dú)立性. 4第二節(jié) 股東大會(huì). 5第三節(jié) 董事會(huì). 7第四節(jié) 監(jiān)事會(huì). 9第三章 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員管理. 9第一節(jié) 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員選聘. 9第二節(jié) 董事行為規(guī)范. 13第三節(jié) 董事長(zhǎng)特別行為規(guī)范. 17第四節(jié) 獨(dú)立董事特別行為規(guī)范. 18第五節(jié) 監(jiān)事行為規(guī)范. 20第六節(jié) 高級(jí)管理人員行為規(guī)范. 21第七節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的股份管理. 22第四章 控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范. 28第五章 公平信息披露. 33第六章 募集資金管理. 36第七章 內(nèi)部控制. 44第一節(jié) 總體要求. 44第二節(jié) 對(duì)控股子公司的管理控制. 45第三節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制. 46第四節(jié) 對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制. 48第五節(jié) 重大投資的內(nèi)部控制. 50第六節(jié) 信息披露的內(nèi)部控制. 51第七節(jié) 內(nèi)部控制的檢查和披露. 53第八章 投資者關(guān)系管理. 58第九章 社會(huì)責(zé)任. 60第十章 附則. 62 3 第一章 總則1.1 為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司（以下簡(jiǎn)稱“上市公司”）的組織和行為，保護(hù)上市公司和投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)上市公司質(zhì)量不斷提高，推動(dòng)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱公司法）、中華人民共和國(guó)證券法（以下簡(jiǎn)稱證券法）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則），制定本指引。1.2 本指引適用于股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市的公司。1.3 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引和本所發(fā)布的細(xì)則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關(guān)規(guī)定（以下簡(jiǎn)稱“本所其他相關(guān)規(guī)定”），誠(chéng)實(shí)守信，自覺(jué)接受本所和其他相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督管理。1.4 上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則和權(quán)力制衡機(jī)制，規(guī)范董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為及選聘任免，履行公平信息披露義務(wù)，積 4 極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，采取有效措施保護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益。第二章 公司治理結(jié)構(gòu)第一節(jié) 獨(dú)立性2.1.1 上市公司應(yīng)當(dāng)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi)，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，各自獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。2.1.2 上市公司的人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。公司的經(jīng)理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪，上市公司的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。2.1.3 上市公司的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。控股股東、實(shí)際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或者越權(quán)干預(yù)上市公司對(duì)其資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理。2.1.4 上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立 5 做出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，不得干預(yù)上市公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)。2.1.5 上市公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立運(yùn)作，獨(dú)立行使經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)，不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)存在機(jī)構(gòu)混同的情形?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)支持和配合上市公司建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。2.1.6 上市公司的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不應(yīng)從事與上市公司相同或相近的業(yè)務(wù)。第二節(jié) 股東大會(huì)2.2.1 上市公司應(yīng)當(dāng)完善股東大會(huì)運(yùn)作機(jī)制，切實(shí)保障股東特別是中小股東的合法權(quán)益。2.2.2 上市公司應(yīng)當(dāng)充分保障中小股東享有的股東大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)。對(duì)于股東提議要求召開(kāi)股東大會(huì)的書面提案，公司董事會(huì)應(yīng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程決定是否召開(kāi)股東大會(huì)，不得無(wú)故拖延或阻撓。2.2.3 對(duì)于股東依法自行召集的股東大會(huì)，董事會(huì)和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)予以配合，提供必要的支持，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。2.2.4 上市公司股東可向其他股東公開(kāi)征集其合法享有的股東大會(huì)召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利，但不得采取有償或變相有償方式進(jìn)行征集。 6 本所鼓勵(lì)公司在公司章程中規(guī)定股東權(quán)利征集制度的實(shí)施細(xì)則。2.2.5 上市公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)置會(huì)場(chǎng)，以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開(kāi)。上市公司可以提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式為股東參加股東大會(huì)提供便利。依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所的有關(guān)規(guī)定以及公司章程，股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)采用網(wǎng)絡(luò)投票方式的，公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。2.2.6 上市公司應(yīng)當(dāng)健全股東大會(huì)表決制度。股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)之一的，公司應(yīng)當(dāng)安排通過(guò)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利：（一）公司向社會(huì)公眾增發(fā)新股（含發(fā)行境外上市外資股或其他股份性質(zhì)的權(quán)證）、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向原有股東配售股份（但具有實(shí)際控制權(quán)的股東在會(huì)議召開(kāi)前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)的除外）；（二）公司重大資產(chǎn)重組，購(gòu)買的資產(chǎn)總價(jià)較所購(gòu)買資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過(guò)20%的；（三）一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的；（四）股東以其持有的公司股權(quán)償還其所欠該公司的債務(wù)；（五）對(duì)公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所要求采取網(wǎng)絡(luò)投票方式的其他事項(xiàng)。 7 2.2.7 上市公司在召開(kāi)股東大會(huì)的通知中應(yīng)當(dāng)充分、完整地披露本次股東大會(huì)提案的具體內(nèi)容。有關(guān)提案需要獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表意見(jiàn)的，獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)最遲應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會(huì)通知時(shí)披露。2.2.8 上市公司或控股股東不得通過(guò)利益交換等方式換取部分股東按照上市公司或控股股東的意愿進(jìn)行投票，操縱股東大會(huì)表決結(jié)果，損害其他股東的合法權(quán)益。2.2.9 上市公司召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)會(huì)議的召集、召開(kāi)程序、出席會(huì)議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)，有關(guān)結(jié)論性意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)與本次股東大會(huì)決議一并公告。律師出具的法律意見(jiàn)不得使用“基本符合”、“未發(fā)現(xiàn)”等含糊措辭，并應(yīng)當(dāng)由兩名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，加蓋該律師事務(wù)所印章。第三節(jié) 董事會(huì)2.3.1 董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真履行有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的職責(zé)，確保公司遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，公平對(duì)待所有股東，并關(guān)注其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。2.3.2 上市公司應(yīng)當(dāng)制定董事會(huì)議事規(guī)則，確保董事會(huì)規(guī)范、高效運(yùn)作和審慎、科學(xué)決策。2.3.3 董事會(huì)的人數(shù)及人員構(gòu)成應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、公司章程等的要求，董事會(huì)成員應(yīng)具 8 備履行職務(wù)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)，具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)。2.3.4 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、薪酬和考核委員會(huì)，委員會(huì)成員應(yīng)為單數(shù)，并不得少于三名。委員會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有半數(shù)以上的獨(dú)立董事，并由獨(dú)立董事?lián)握偌?。審?jì)委員會(huì)的召集人應(yīng)為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會(huì)決議，在董事會(huì)中設(shè)立其他專門委員會(huì)。公司章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專門委員會(huì)的組成、職責(zé)等做出規(guī)定。2.3.5 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)嚴(yán)格按照董事會(huì)議事規(guī)則召集和召開(kāi)，按規(guī)定事先通知所有董事，并提供充分的會(huì)議材料，包括會(huì)議議題的相關(guān)背景材料、獨(dú)立董事事前認(rèn)可情況等董事對(duì)議案進(jìn)行表決所需的所有信息、數(shù)據(jù)和資料。2.3.6 董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，出席會(huì)議的董事、董事會(huì)秘書和記錄人員應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)作為公司重要檔案妥善保存。2.3.7 公司法規(guī)定的董事會(huì)各項(xiàng)具體職權(quán)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)集體行使，不得授權(quán)他人行使，并不得以公司章程、股東大會(huì)決議等方式加以變更或者剝奪。公司章程規(guī)定的董事會(huì)其他職權(quán)，對(duì)于涉及重大業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批，不得授權(quán)單個(gè)或幾個(gè)董事單獨(dú)決策。董事會(huì)可以授權(quán)董事會(huì)成員在會(huì)議閉會(huì)期間行使除前兩款規(guī)定外的部分職權(quán)，但授權(quán)內(nèi)容必須明確、具體，公司章程應(yīng)當(dāng)對(duì)授 9 權(quán)的范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任做出具體規(guī)定。第四節(jié) 監(jiān)事會(huì)2.4.1 上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)以及公司董事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。2.4.2 上市公司應(yīng)采取有效措施保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事正常履行職責(zé)提供必要的協(xié)助，任何人不得干預(yù)、阻撓。2.4.3 監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)具備履行職務(wù)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)，具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)，確保監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立有效地行使對(duì)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員以及公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督和檢查。2.4.4 監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽字。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)作為公司重要檔案妥善保存。2.4.5 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)對(duì)定期報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。第三章 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員管理第一節(jié) 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員選聘3.1.1 上市公司應(yīng)在公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事、監(jiān)事選聘程序，保證董事、監(jiān)事選聘公開(kāi)、公平、公正、獨(dú)立。 1 0 3.1.2 上市公司股東大會(huì)在選舉或者更換董事時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行累積投票制。3.1.3 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人除應(yīng)符合公司法的相關(guān)規(guī)定外，還不得存在下列情形：（一）最近三年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰；（二）最近三年內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)；（三）被中國(guó)證監(jiān)會(huì)宣布為市場(chǎng)禁入者且尚在禁入期；（四）被證券交易所公開(kāi)認(rèn)定為不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；（五）無(wú)法確保在任職期間投入足夠的時(shí)間和精力于公司事務(wù)，切實(shí)履行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)履行的各項(xiàng)職責(zé)。以上期間，按擬選任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的股東大會(huì)或者董事會(huì)召開(kāi)日截止起算。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人應(yīng)在知悉或理應(yīng)知悉其被推舉為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人的第一時(shí)間內(nèi)，就其是否存在上述情形向董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)報(bào)告。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人存在本條第一款所列情形之一的，公司不得將其作為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人提交股東大會(huì)或者董事會(huì)表決。3.1.4 上市公司董事會(huì)中兼任公司高級(jí)管理人員以及由職工代表?yè)?dān)任的董事人數(shù)總計(jì)不得超過(guò)公司董事總數(shù)的二分之一。 11 最近兩年內(nèi)曾擔(dān)任過(guò)公司董事或者高級(jí)管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過(guò)公司監(jiān)事總數(shù)的二分之一。公司董事、高級(jí)管理人員在任期間及其配偶和直系親屬不得擔(dān)任公司監(jiān)事。3.1.5 董事會(huì)在聘任上市公司高級(jí)管理人員之前，應(yīng)當(dāng)考察該候選人所具備的資格、經(jīng)營(yíng)和管理經(jīng)驗(yàn)、業(yè)務(wù)專長(zhǎng)、誠(chéng)信記錄等情況，確信所聘任的高級(jí)管理人員正直誠(chéng)實(shí)，了解有關(guān)法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所必須的專業(yè)或者行業(yè)知識(shí)，能夠勝任其職務(wù)，不存在法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本指引規(guī)定的不得擔(dān)任公司高級(jí)管理人員的情形。3.1.6 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)由上市公司董事、經(jīng)理、副經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任。因特殊情況需由其他人員擔(dān)任公司董事會(huì)秘書的，應(yīng)經(jīng)本所同意。3.1.7 獨(dú)立董事任職資格應(yīng)符合公司法、關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)（以下簡(jiǎn)稱指導(dǎo)意見(jiàn)）、上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引（以下簡(jiǎn)稱培訓(xùn)工作指引）、深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法（2008 年修訂）（以下簡(jiǎn)稱備案辦法）等相關(guān)規(guī)定。本所根據(jù)上述規(guī)定對(duì)上市公司獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行備案審核。本所認(rèn)為獨(dú)立董事候選人存在違反指導(dǎo)意見(jiàn)、培訓(xùn)工作指引或備案辦法第三條所列情形的，本所可以向上市公司發(fā)出 1 2 獨(dú)立董事任職資格的關(guān)注函，上市公司應(yīng)在股東大會(huì)召開(kāi)前披露本所關(guān)注意見(jiàn)。本所認(rèn)為獨(dú)立董事候選人存在違反指導(dǎo)意見(jiàn)、培訓(xùn)工作指引或備案辦法第三條所列情形，且情形嚴(yán)重的，本所可以對(duì)獨(dú)立董事候選人的任職資格提出異議。對(duì)于本所提出異議的人員，董事會(huì)不得將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)表決。3.1.8 本所鼓勵(lì)上市公司在獨(dú)立董事中配備公司業(yè)務(wù)所在行業(yè)方面的專家。3.1.9 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人簡(jiǎn)歷中，應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）工作經(jīng)歷，特別是在公司股東、實(shí)際控制人等單位的工作情況；（二）專業(yè)背景、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等；（三）是否存在本指引第3.1.3 條所規(guī)定的情形；（四）是否與持有公司5%以上股份的股東、實(shí)際控制人、公司其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；（五）本所要求披露的其他重要事項(xiàng)。3.1.10 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員辭職后三年內(nèi)，上市公司擬再次聘任其擔(dān)任本公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的，公司應(yīng)當(dāng)提前五個(gè)交易日將聘任理由、上述人員辭職后買賣公司股票等情況書面報(bào)告本所。本所對(duì)相關(guān)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職資格提出異議的， 13 公司不得將其作為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人提交股東大會(huì)或者董事會(huì)表決。第二節(jié) 董事行為規(guī)范3.2.1 董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定、公司章程及其所簽署的董事聲明及承諾書。3.2.2 董事應(yīng)當(dāng)在調(diào)查、獲取做出決策所需文件情況和資料的基礎(chǔ)上，以正常合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事并對(duì)所議事項(xiàng)表示明確的個(gè)人意見(jiàn)。對(duì)所議事項(xiàng)有疑問(wèn)的，應(yīng)主動(dòng)調(diào)查或者要求提供決策所需的更充足的資料或信息。如無(wú)特別原因，董事應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，因故不能親自出席董事會(huì)的，應(yīng)當(dāng)審慎選擇并以書面形式委托其他董事代為出席，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)委托其他獨(dú)立董事代為出席。涉及表決事項(xiàng)的，委托人應(yīng)在委托書中明確對(duì)每一事項(xiàng)發(fā)表同意、反對(duì)或棄權(quán)的意見(jiàn)。董事不得做出或者接受無(wú)表決意向的委托、全權(quán)委托或者授權(quán)范圍不明確的委托。一名董事不得在一次董事會(huì)會(huì)議上接受超過(guò)兩名以上董事的委托代為出席會(huì)議。3.2.3 出現(xiàn)下列情形之一的，董事應(yīng)當(dāng)作出書面說(shuō)明并向本所報(bào)告：（一）連續(xù)兩次未親自出席董事會(huì)會(huì)議；（二）任職期內(nèi)連續(xù)12 個(gè)月未親自出席董事會(huì)會(huì)議次數(shù)超過(guò) 1 4 其間董事會(huì)總次數(shù)的二分之一。3.2.4 董事審議授權(quán)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)的范圍、合法合規(guī)性、合理性和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎判斷。董事應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督。3.2.5 董事審議重大交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)了解發(fā)生交易的原因，審慎評(píng)估交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的影響，特別關(guān)注是否存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的方式掩蓋關(guān)聯(lián)交易的實(shí)質(zhì)以及損害上市公司和中小股東合法權(quán)益的行為。3.2.6 董事審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的必要性、真實(shí)意圖、對(duì)上市公司的影響作出明確判斷，特別關(guān)注交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括評(píng)估值的公允性、交易標(biāo)的的成交價(jià)格與賬面值或評(píng)估值之間的關(guān)系等，嚴(yán)格遵守關(guān)聯(lián)董事回避制度，防止利用關(guān)聯(lián)交易向關(guān)聯(lián)方輸送利益以及損害公司和中小股東的合法權(quán)益。3.2.7 董事審議重大投資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析投資前景，充分關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的對(duì)策。3.2.8 董事在審議對(duì)外擔(dān)保議案前，應(yīng)當(dāng)積極了解被擔(dān)保對(duì)象的基本情況，如經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、資信情況、納稅情況等，并對(duì)擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保方的實(shí)際承擔(dān)能力作出審慎判斷。董事在審議對(duì)控股公司、參股公司的擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注控股公司、參股公司的各股東是否按股權(quán)比例進(jìn)行同比例擔(dān)保， 15 并對(duì)擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、必要性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力作出審慎判斷。3.2.9 董事在審議計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注該項(xiàng)資產(chǎn)形成的過(guò)程及計(jì)提減值準(zhǔn)備的原因、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是否符合公司實(shí)際情況以及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。董事在審議資產(chǎn)核銷議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注追蹤催討和改進(jìn)措施、相關(guān)責(zé)任人處理、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提和損失處理的內(nèi)部控制制度的有效性。3.2.10 董事在審議涉及會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司是否存在利用該等事項(xiàng)調(diào)節(jié)各期利潤(rùn)的情形。3.2.11 董事在審議為控股子公司（全資子公司除外）提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注控股子公司的其他股東是否按出資比例提供財(cái)務(wù)資助且條件同等，是否存在直接或間接損害上市公司利益，以及上市公司是否按要求履行審批程序和信息披露義務(wù)等情形。3.2.12 董事在審議出售或轉(zhuǎn)讓在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等與公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力相關(guān)的資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注該事項(xiàng)是否存在損害上市公司或社會(huì)公眾股股東合法權(quán)益的情形，并應(yīng)對(duì)此發(fā)表明確意見(jiàn)。前述意見(jiàn)應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議記錄中作出記載。3.2.13 董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注公共傳媒對(duì)公司的報(bào)道，如有關(guān)報(bào)道可能或已經(jīng)對(duì)公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)方面了解情況，并督促董事會(huì)及時(shí)查明真實(shí)情況后向本所 1 6 報(bào)告并公告。3.2.14 董事應(yīng)當(dāng)督促高級(jí)管理人員忠實(shí)、勤勉地履行其職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行董事會(huì)決議。3.2.15 出現(xiàn)下列情形之一的，董事應(yīng)當(dāng)立即向本所和公司所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：（一）向董事會(huì)報(bào)告所發(fā)現(xiàn)的公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重大問(wèn)題或其他董事、高級(jí)管理人員損害公司利益的行為，但董事會(huì)未采取有效措施的；（二）董事會(huì)擬作出涉嫌違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定或公司章程的決議時(shí)，董事明確提出反對(duì)意見(jiàn)，但董事會(huì)仍然堅(jiān)持作出決議的；（三）其他應(yīng)報(bào)告的重大事項(xiàng)。3.2.16 董事辭職應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提出書面報(bào)告。董事辭職導(dǎo)致公司董事會(huì)低于法定最低人數(shù)時(shí)，其辭職報(bào)告應(yīng)在下任董事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的空缺后方能生效。在辭職報(bào)告尚未生效之前，擬辭職董事應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。3.2.17 上市公司應(yīng)與董事簽署保密協(xié)議書。董事離職后，其對(duì)公司的商業(yè)秘密包括核心技術(shù)等負(fù)有的保密義務(wù)在該商業(yè)秘密成為公開(kāi)信息之前仍然有效，且不得利用掌握的公司核心技術(shù)從事與上市公司相同或相近業(yè)務(wù)。 17 第三節(jié) 董事長(zhǎng)特別行為規(guī)范3.3.1 董事長(zhǎng)應(yīng)積極推動(dòng)公司內(nèi)部各項(xiàng)制度的制訂和完善，加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，確保董事會(huì)工作依法正常開(kāi)展，依法召集、主持董事會(huì)會(huì)議并督促董事親自出席董事會(huì)會(huì)議。3.3.2 董事長(zhǎng)應(yīng)嚴(yán)格遵守董事會(huì)集體決策機(jī)制，不得以個(gè)人意見(jiàn)代替董事會(huì)決策，不得影響其他董事獨(dú)立決策。3.3.3 董事長(zhǎng)不得從事超越其職權(quán)范圍的行為。董事長(zhǎng)在其職權(quán)范圍（包括授權(quán)）內(nèi)行使權(quán)力時(shí)，遇到對(duì)公司經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審慎決策，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)集體決策。對(duì)于授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知全體董事。3.3.4 董事長(zhǎng)應(yīng)積極督促董事會(huì)決議的執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)董事會(huì)決議未得到嚴(yán)格執(zhí)行或情況發(fā)生變化導(dǎo)致董事會(huì)決議無(wú)法執(zhí)行的，應(yīng)及時(shí)采取措施。3.3.5 董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)保證獨(dú)立董事和董事會(huì)秘書的知情權(quán)，為其履行職責(zé)創(chuàng)造良好的工作條件，不得以任何形式阻撓其依法行使職權(quán)。3.3.6 董事長(zhǎng)在接到有關(guān)公司重大事件的報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即敦促董事會(huì)秘書向本所報(bào)告并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。3.3.7 出現(xiàn)下列情形之一的，董事長(zhǎng)應(yīng)至少通過(guò)指定媒體向全體股東發(fā)表個(gè)人公開(kāi)致歉聲明：（一）公司或本人被中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰的； 1 8 （二）公司或本人被本所公開(kāi)譴責(zé)的。情節(jié)嚴(yán)重的，董事長(zhǎng)應(yīng)引咎辭職。第四節(jié) 獨(dú)立董事特別行為規(guī)范3.4.1 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立公正地履行職責(zé)，不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人或其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位和個(gè)人的影響。若發(fā)現(xiàn)所審議事項(xiàng)存在影響其獨(dú)立性的情況，應(yīng)向上市公司申明并實(shí)行回避。任職期間出現(xiàn)明顯影響?yīng)毩⑿郧樾蔚?，?yīng)及時(shí)通知上市公司并提出辭職。3.4.2 獨(dú)立董事應(yīng)充分行使下列特別職權(quán)：（一） 重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論。獨(dú)立董事在作出判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告；（二） 向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（三） 向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)；（四） 提議召開(kāi)董事會(huì)；（五） 獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；（六） 在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)向股東征集投票權(quán)。獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。3.4.3 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)下述公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)：（一） 提名、任免董事；（二） 聘任、解聘高級(jí)管理人員； 19 （三） 公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬；（四） 關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）；（五） 變更募集資金用途；（六） 創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則第9.11 條規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；（七） 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（八） 獨(dú)立董事認(rèn)為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項(xiàng)；（九） 公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)類型包括同意、保留意見(jiàn)及其理由、反對(duì)意見(jiàn)及其理由和無(wú)法發(fā)表意見(jiàn)及其障礙，所發(fā)表的意見(jiàn)應(yīng)明確、清楚。3.4.4 獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)公司存在下列情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)履行盡職調(diào)查義務(wù)并及時(shí)向本所報(bào)告，必要時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查：（一） 重要事項(xiàng)未按規(guī)定提交董事會(huì)審議；（二） 未及時(shí)履行信息披露義務(wù)；（三） 公開(kāi)信息中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（四） 其他涉嫌違法違規(guī)或損害中小股東合法權(quán)益的情形。3.4.5 除參加董事會(huì)會(huì)議外，獨(dú)立董事每年應(yīng)保證不少于十天的時(shí)間，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況、董事會(huì)決議執(zhí)行情況等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。3.4.6 出現(xiàn)下列情形之一的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本 2 0 所及公司所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：（一） 被公司免職，本人認(rèn)為免職理由不當(dāng)?shù)模唬ǘ?由于公司存在妨礙獨(dú)立董事依法行使職權(quán)的情形，致使獨(dú)立董事辭職的；（三） 董事會(huì)會(huì)議材料不充分，兩名以上獨(dú)立董事書面要求延期召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議或延期審議相關(guān)事項(xiàng)的提議未被采納的；（四） 對(duì)公司涉嫌違法違規(guī)行為向董事會(huì)報(bào)告后，董事會(huì)未采取有效措施的；（五） 嚴(yán)重妨礙獨(dú)立董事履行職責(zé)的其他情形。3.4.7 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向公司年度股東大會(huì)提交述職報(bào)告并報(bào)本所備案。述職報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一） 上年度出席董事會(huì)及股東大會(huì)次數(shù)及投票情況；（二） 發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情況；（三） 履行獨(dú)立董事職務(wù)所做的其他工作，如提議召開(kāi)董事會(huì)、提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查等。3.4.8 上市公司應(yīng)建立獨(dú)立董事工作筆錄文檔，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)通過(guò)獨(dú)立董事工作筆錄對(duì)其履行職責(zé)的情況進(jìn)行書面記載。獨(dú)立董事勤勉盡責(zé)情況將作為本所在紀(jì)律處分時(shí)衡量是否給予該獨(dú)立董事減責(zé)或免責(zé)的重要參考依據(jù)。第五節(jié) 監(jiān)事行為規(guī)范3.5.1 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性 21 文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程，積極履行監(jiān)督職責(zé)。3.5.2 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司信息披露情況，對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。3.5.3 監(jiān)事在履行監(jiān)督職責(zé)過(guò)程中，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)提出罷免的建議。3.5.4 監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員及上市公司存在違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引和本所其他相關(guān)規(guī)定的行為，已經(jīng)或者可能給公司造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì)予以糾正，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或者其他有關(guān)部門報(bào)告。監(jiān)事的勤勉盡責(zé)情況將作為本所在紀(jì)律處分時(shí)衡量是否給予該監(jiān)事減責(zé)或免責(zé)的重要參考依據(jù)。第六節(jié) 高級(jí)管理人員行為規(guī)范3.6.1 上市公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。3.6.2 高級(jí)管理人員履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)符合上市公司和全體股東的最大利益，以合理的謹(jǐn)慎、注意和應(yīng)有的能力在其職權(quán)和授權(quán)范圍內(nèi)處理公司事務(wù)，不得利用職務(wù)便利，從事?lián)p害公司和股東利益 2 2 的行為。3.6.3 經(jīng)理等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行董事會(huì)相關(guān)決議，不得擅自變更、拒絕或消極執(zhí)行董事會(huì)決議。如情況發(fā)生變化，可能對(duì)決議執(zhí)行的進(jìn)度或結(jié)果產(chǎn)生嚴(yán)重影響的，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。3.6.4 經(jīng)理等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件及進(jìn)展變化情況，保障董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書的知情權(quán)。3.6.5 董事會(huì)秘書應(yīng)切實(shí)履行創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)，采取有效措施督促上市公司建立信息披露管理制度及重大信息內(nèi)部報(bào)告制度，明確重大信息的范圍和內(nèi)容及各相關(guān)部門（包括公司控股子公司）的重大信息報(bào)告責(zé)任人，做好信息披露相關(guān)工作。第七節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的股份管理3.7.1 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)間內(nèi)委托公司向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申報(bào)其個(gè)人身份信息（包括姓名、擔(dān)任職務(wù)、身份證件號(hào)碼等）：（一）新上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在公司申請(qǐng)股票上市時(shí)；（二）新任董事、監(jiān)事在股東大會(huì)（或職工代表大會(huì)）通過(guò)其任職事項(xiàng)后2 個(gè)交易日內(nèi)；（三）新任高級(jí)管理人員在董事會(huì)通過(guò)其任職事項(xiàng)后2 個(gè)交易日內(nèi)；（四）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在其已申報(bào)的個(gè)人信息 23 發(fā)生變化后的2 個(gè)交易日內(nèi)；（五）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在離任后2 個(gè)交易日內(nèi)；（六）本所要求的其他時(shí)間。以上申報(bào)數(shù)據(jù)視為相關(guān)人員向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司提交的將其所持本公司股份按相關(guān)規(guī)定予以管理的申請(qǐng)。3.7.2 上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證其向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，同意本所及時(shí)公布相關(guān)人員買賣本公司股份及其衍生品種的情況，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任。3.7.3 上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司的要求，對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員股份相關(guān)信息進(jìn)行確認(rèn)，并及時(shí)反饋確認(rèn)結(jié)果。如因確認(rèn)錯(cuò)誤或反饋更正信息不及時(shí)等造成任何法律糾紛，均由上市公司自行解決并承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。3.7.4 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在委托上市公司申報(bào)個(gè)人信息后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)其申報(bào)數(shù)據(jù)資料，對(duì)其身份證件號(hào)碼項(xiàng)下開(kāi)立的證券賬戶中已登記的本公司股份予以鎖定。上市已滿一年公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無(wú)限售條件股份，按75%自動(dòng)鎖定；新增有限售條件的股份，計(jì)入次年可轉(zhuǎn)讓股份的計(jì)算基數(shù)。上市未滿一年公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)新增的本公司股份，按100%自動(dòng)鎖定。 2 4 3.7.5 每年的第一個(gè)交易日，中國(guó)結(jié)算深圳分公司以上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在上年最后一個(gè)交易日登記在其名下的在本所上市的本公司股份為基數(shù)，按25%計(jì)算其本年度可轉(zhuǎn)讓股份法定額度；同時(shí)，對(duì)該人員所持的在本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度內(nèi)的無(wú)限售條件的流通股進(jìn)行解鎖。當(dāng)計(jì)算可解鎖額度出現(xiàn)小數(shù)時(shí)，按四舍五入取整數(shù)位；當(dāng)某賬戶持有本公司股份余額不足1000 股時(shí)，其本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度即為其持有本公司股份數(shù)。因上市公司進(jìn)行權(quán)益分派、減資縮股等導(dǎo)致董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份變化的，本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度做相應(yīng)變更。3.7.6 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員擁有多個(gè)證券賬戶的，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司的規(guī)定合并為一個(gè)賬戶，在合并賬戶前，中國(guó)結(jié)算深圳分公司按本指引的規(guī)定對(duì)每個(gè)賬戶分別做鎖定、解鎖等相關(guān)處理。3.7.7 對(duì)涉嫌違法違規(guī)交易的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，中國(guó)結(jié)算深圳分公司可根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所的要求對(duì)登記在其名下的本公司股份予以鎖定。3.7.8 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份登記為有限售條件股份的，當(dāng)解除限售的條件滿足后，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可委托上市公司向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)解除限售。解除限售后中國(guó)結(jié)算深圳分公司自動(dòng)對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理 25 人員名下可轉(zhuǎn)讓股份剩余額度內(nèi)的股份進(jìn)行解鎖，其余股份自動(dòng)鎖定。3.7.9 在鎖定期間，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份依法享有的收益權(quán)、表決權(quán)、優(yōu)先配售權(quán)等相關(guān)權(quán)益不受影響。3.7.10 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離任并委托上市公司申報(bào)個(gè)人信息后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司自其申報(bào)離任日起六個(gè)月內(nèi)將其持有及新增的本公司股份予以全部鎖定，到期后將其所持本公司無(wú)限售條件股份全部自動(dòng)解鎖。3.7.11 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)在買賣本公司股份及其衍生品種的2 個(gè)交易日內(nèi)，通過(guò)上市公司董事會(huì)向本所申報(bào)，并在本所指定網(wǎng)站進(jìn)行公告。公告內(nèi)容包括：（一）上年末所持本公司股份數(shù)量；（二）上年末至本次變動(dòng)前每次股份變動(dòng)的日期、數(shù)量、價(jià)格；（三）本次變動(dòng)前持股數(shù)量；（四）本次股份變動(dòng)的日期、數(shù)量、價(jià)格；（五）變動(dòng)后的持股數(shù)量；（六）本所要求披露的其他事項(xiàng)。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員以及董事會(huì)拒不申報(bào)或者披露的，本所在指定網(wǎng)站公開(kāi)披露以上信息。3.7.12 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反證券法第四十七條的規(guī)定，將其所持本公司股票在買入后6 個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6 個(gè)月內(nèi)又買入的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收 2 6 益，并及時(shí)披露以下內(nèi)容：（一）相關(guān)人員違規(guī)買賣股票的情況；（二）公司采取的補(bǔ)救措施；（三）收益的計(jì)算方法和董事會(huì)收回收益的具體情況；（四）本所要求披露的其他事項(xiàng)。3.7.13 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及前述人員的配偶在下列期間不得買賣本公司股票：（一）上市公司定期報(bào)告公告前30 日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日期的，自原公告日前30 日起至最終公告日；（二）上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10 日內(nèi)；（三）自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后2 個(gè)交易日內(nèi)；（四）本所規(guī)定的其他期間。3.7.14 上市公司根據(jù)公司章程的規(guī)定對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份規(guī)定更長(zhǎng)的禁止轉(zhuǎn)讓期間、更低的可轉(zhuǎn)讓股份比例或者附加其它限制轉(zhuǎn)讓條件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所申報(bào)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司按照本所確定的鎖定比例鎖定股份。3.7.15 上市公司根據(jù)公司章程的規(guī)定對(duì)未擔(dān)任公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的核心技術(shù)人員、銷售人員、管理人員所持本公司股份進(jìn)行鎖定或前述人員自愿申請(qǐng)對(duì)所持本公司股份進(jìn)行鎖定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所申報(bào)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司按照本所確定的鎖定比例和限售時(shí)間鎖定股份。 27 公司應(yīng)在招股說(shuō)明書或定期報(bào)告中及時(shí)披露上述人員股份鎖定或解除限售情況。3.7.16 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)確保下列自然人、法人或其他組織不發(fā)生因獲知內(nèi)幕信息而買賣本公司股份及其衍生品種的行為：（一）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；（二）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員控制的法人或其他組織；（三）上市公司的證券事務(wù)代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹；（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司或上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有特殊關(guān)系，可能獲知內(nèi)幕信息的自然人、法人或其他組織。3.7.17 上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)股份管理的內(nèi)部控制，督促董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員按照本指引及本所其他相關(guān)規(guī)定的要求，在買賣本公司股票前將買賣計(jì)劃以書面方式通知董事會(huì)秘書，董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)核查上市公司信息披露及重大事項(xiàng)等進(jìn)展情況，如該買賣行為可能存在不當(dāng)情形，董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面通知擬進(jìn)行買賣的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，并提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 2 8 第四章 控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范4.1 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)采取切實(shí)措施保證上市公司資產(chǎn)完整、人員