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2019年設(shè)計公司章程注意事項(xiàng) 公司章程，是指公司依法制定的、規(guī)定公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、經(jīng)營管理制度等重大事項(xiàng)的基本文件，也是公司必備的規(guī)定公司組織及活動基本規(guī)則的書面文件。公司章程是股東共同一致的意思表示，載明了公司組織和活動的基本準(zhǔn)則，是公司的憲章。公司章程具有法定性、真實(shí)性、自治性和公開性的基本特征。以下是為大家提供的設(shè)計公司章程注意事項(xiàng)，一起來看看吧。 修訂后的公司法順應(yīng)了時代的潮流，放寬了設(shè)立公司準(zhǔn)入的門檻，尊重了公司股東制定章程的意思自治。但是，公司章程的自治要遵守一條法定原則，即公司法第十一條，“設(shè)立公司必須依法制定公司章程”。因此，公司法第二十二條明確規(guī)定，“公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效”，考慮有限責(zé)任公司兼具人合性與資合性的特點(diǎn)，有限責(zé)任公司自治的內(nèi)容比股份公司要寬泛。因此，有限責(zé)任公司章程起草值得注意以下事項(xiàng)： 一、分紅權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)及表決權(quán) 公司法第三十四條規(guī)定，“股東按照實(shí)繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按出資比例分取紅利或者不按出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外”。第四十二條規(guī)定，“股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán);但是，公司章程另有規(guī)定的除外”。上述情況在一般狀態(tài)之外均有例外規(guī)定。現(xiàn)實(shí)中，股東之所以結(jié)伙創(chuàng)設(shè)有限責(zé)任公司，主要動力就在于有限責(zé)任公司的人合性、法人財產(chǎn)法人責(zé)任的獨(dú)立性。相比于是否創(chuàng)辦公司，有限責(zé)任公司的財務(wù)分配就變成了一個下位的概念。因此，公司法賦予全體股東可以約定不按照出資比例行使分紅、優(yōu)先認(rèn)股及表決的權(quán)利。當(dāng)然，實(shí)踐當(dāng)中為了避免股東決議形成困難的情形發(fā)生，為了公司的持久穩(wěn)定，公司可以結(jié)合自身實(shí)際，在章程當(dāng)中設(shè)定不按照出資比例分紅、優(yōu)先認(rèn)股、行使表決權(quán)。 二、股東會的召開次數(shù)和通知時間 公司法第三十九條規(guī)定，“股東會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時召開”。因此，有限責(zé)任公司的股東會定期會議的召開次數(shù)屬于公司章程規(guī)定的事項(xiàng)。然而，針對召開次數(shù)的設(shè)定，應(yīng)結(jié)合公司規(guī)模、股東人數(shù)、股東出任董事的人數(shù)等因素綜合確定。一般情況下，股東人數(shù)較少且居住比較集中的，可以適當(dāng)規(guī)定較多的會議次數(shù);而股東人數(shù)多且居住比較分散的，董事會成員又多由主要股東出任的情況，可以適當(dāng)減少會議次數(shù)。但股東會作為決定公司重大事項(xiàng)的權(quán)力機(jī)構(gòu)，開會的次數(shù)，多者，不要超過二個月一次;少者，亦不能低于半年一次，最好規(guī)定為每季度一次。 公司法第十一條規(guī)定，“召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通知全體股東;但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。股東會應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定做成會議記錄，出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名”。因此，關(guān)于召開股東會會議，通知全體股東的時間問題，公司章程可以規(guī)定定期會議一般于會議召開10天前通知。因臨時會議是非正常情況下的特殊安排，可以規(guī)定為會議召開前較短的時間，規(guī)定為提前3天至5天前通知即可。 總之，股東會會議的召開，按公司法規(guī)定的會議召開前15日通知全體股東的一般性規(guī)定時間有些太長、過于僵化。因此，公司章程很有必要在公司法的授權(quán)下進(jìn)行必要的變通。 三、股東會的議事方式和表決程序 按照公司法第四十三條的規(guī)定，“股東會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定”。實(shí)踐中，由于股東會議事規(guī)則涉及的內(nèi)容較多，在公司章程中規(guī)定議事規(guī)則易引發(fā)各部分內(nèi)容的失衡和過分懸殊，建議將議事規(guī)則作為公司章程的附件，結(jié)合股東會議事方式和表決程序、會議召開的次數(shù)和通知等內(nèi)容，單列“股東會議事規(guī)則”專門文件。 作為公司章程附件的“股東會議事規(guī)則”專門文件，一般應(yīng)該涵蓋以下內(nèi)容：1、股東會的職權(quán);2、首次股東會;3、會議的次數(shù)和通知;4、會議的出席;5、會議的召集和主持;6、會議召開的例外;7、決議的形成;8、非會議形式產(chǎn)生決議的條件;9、會議記錄。 四、董事會的組成、產(chǎn)生及董事任期 公司法第四十四條規(guī)定，“有限責(zé)任公司設(shè)董事會，成員為3人至13人;但是，本法第五十條另有規(guī)定的除外。董事會設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長。董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定”。第四十五條規(guī)定，“董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。董事任期屆滿，連選可以連任”。董事會既是股東會的執(zhí)行機(jī)關(guān)，又是公司的經(jīng)營決策機(jī)關(guān)，處于公司日常運(yùn)營的核心地位。因此，公司章程依法對董事會的產(chǎn)生、組成及董事任期做出準(zhǔn)確、適宜、可控的規(guī)定就顯得尤為必要。 在一般狀態(tài)下，有限責(zé)任公司董事會成員的人數(shù)，公司章程規(guī)定以3至13人之間的單數(shù)進(jìn)行確定。中小型企業(yè)考慮一般以5人或7人設(shè)定，大型企業(yè)一般應(yīng)為9人以上的單數(shù)。 基于有限責(zé)任公司封閉性、人合性、可控性強(qiáng)的特點(diǎn)，這就決定了由股東會選舉產(chǎn)生的董事長、副董事長能夠讓股東對公司的經(jīng)營管理更加放心。至于董事的任期，由公司章程在3年限度內(nèi)予以規(guī)定即可。在多數(shù)董事是由股東出任的情況下，董事任期按照可以最高上限3年確定，非此情況，可考慮每年改選一次。 五、董事會的議事方式和表決程序 公司法第四十八條規(guī)定，“董事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定”。董事會的議事方式和表決程序，因內(nèi)容多，又具有獨(dú)立性和程序性強(qiáng)的特征，應(yīng)結(jié)合其他相關(guān)內(nèi)容概括為“董事會議事規(guī)則”作為公司章程附件的形式出現(xiàn)，基本內(nèi)容包含：1、董事會的職權(quán);2、閉會期間的權(quán)力行使問題;3、董事任期;4、會議的次數(shù)和通知;5、會議的出席;6、會議的召集和主持;7、決議的形成;8、會議記錄。 六、執(zhí)行董事的職權(quán) 公司法第五十條規(guī)定，“股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會。執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理。執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程規(guī)定”。公司法授權(quán)公司章程對執(zhí)行董事的職權(quán)做出規(guī)定，此種架構(gòu)下，一般也可以放棄經(jīng)理的職位設(shè)置，公司章程將執(zhí)行董事的職權(quán)按照公司法中董事會職權(quán)及經(jīng)理職權(quán)的規(guī)定結(jié)合設(shè)置。執(zhí)行董事主要行使的權(quán)利包括：制定公司的基本管理制度、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、支持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作、聘任公司高級管理人員(經(jīng)理)。 七、經(jīng)理的職權(quán) 公司法第四十九條規(guī)定，“有限責(zé)任公司可以設(shè)經(jīng)理，由董事會決定聘任或者解聘“。由此，經(jīng)理的崗位設(shè)置與否屬于有限責(zé)任公司的任選項(xiàng)，但現(xiàn)實(shí)中一般會設(shè)經(jīng)理職位。鑒于法人治理結(jié)構(gòu)的不規(guī)范、征信體系的殘缺、職業(yè)經(jīng)理人隊伍的不成熟，為了最大限度保護(hù)股東利益，防止內(nèi)部人員控制公司局面的情形發(fā)生，公司經(jīng)理的職權(quán)由董事會或者董事長根據(jù)經(jīng)理的個人情況特別授權(quán)、適時調(diào)整，但應(yīng)在公司章程中明確規(guī)定。 八、監(jiān)事會的設(shè)立與組成 公司法第五十一條規(guī)定，“有限責(zé)任公司設(shè)監(jiān)事會，其成員不得少于3人。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1至2名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會”。實(shí)踐中，有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會的，則以5人或者7人為宜。應(yīng)該注意的是，基于建立人本位性和社會性的公司理念，公司法第五十一條規(guī)定，“監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定”。但是，對于一些股東人數(shù)較少、規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，從減少管理成本、提高效率的角度出發(fā)，公司章程規(guī)定不設(shè)監(jiān)事會，僅設(shè)2名監(jiān)事，這是實(shí)務(wù)之舉。 九、監(jiān)事會的議事方式和表決程序 公司法第五十五條規(guī)定，“監(jiān)事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定”。監(jiān)事會的議事方式和表決程序，作為“監(jiān)事會議事規(guī)則”的一部分，與“股東會議事規(guī)則”、“董事會議事規(guī)則”相同，考慮其獨(dú)立性、程序性強(qiáng)的特點(diǎn)，宜以公司章程附件的形式出現(xiàn)。基本內(nèi)容應(yīng)該包含：1、監(jiān)事會的職權(quán);2、監(jiān)事的任期;3、會議的次數(shù)和通知;4、會議的出席;5、會議的召集和主持;6、決議的形成;7、會議記錄。 十、股權(quán)轉(zhuǎn)讓 在資本法定、資本維持、資本不變的三大公司資本理論的框架下，公司法第七十一條規(guī)定，“有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例;協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定”。 首先，股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其部分或者全部股權(quán)，此種情況下，僅是變更了股東的出資比例或者減少了股東數(shù)量，不會產(chǎn)生股東之間的信任危機(jī)。然而，當(dāng)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，股東之間的信任就將受到影響，尤其是股東較少的小型公司，外人受讓股權(quán)有可能對公司產(chǎn)生顛覆性危機(jī)。然而，公司法規(guī)定，在公司章程沒有特別規(guī)定的情況下，股東向外人轉(zhuǎn)讓股權(quán)是無法禁止的。依據(jù)在于，股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，雖然要需經(jīng)其他股東過半數(shù)同意，但其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，不購買的，則視為同意轉(zhuǎn)讓。 鑒于上述