國有資產管理考核評自查報告.doc

國有資產管理考核評自查報告 為了進一步規(guī)范和加強國有資產管理，根據(jù)市教育局轉發(fā)市財政局關于xx年度清江市市直行政事業(yè)單位國有資產管理考核工作實施方案的通知（清教辦xx19號）和關于印發(fā)清江市市直行政事業(yè)單位國有資產管理考核工作實施方案的通知(清財資 xx2號)的精神，我校對國有資產管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下： 一自查基本情況 資產管理工作是一項責任重大的系統(tǒng)工程，學校領導非常重視，每年年初有資產管理工作計劃，年終有資產管理工作總結。學校領導定期、不定期組織資產工作會議討論解決資產管理問題。我校根據(jù)此次檢查的要求，對照清教辦xx19號和清財資xx2號的精神，我校成立了資產管理領導小組，專人負責國有資產管理工作。為科學管理資產，同時也成立資產預算管理委員會，制定了國有資產管理考考核工作實施方案對本單位履行管理職責，對資產購置、資產配置、資產使用、資產處置、收入管理及資產管理與預算管理、財務管理相結合進行了全面自我檢查。 (一)基礎工作方面： 我校有完整的固定資產總賬、明細賬，資產增減都及時調整； 屬于學校房產、地產均有明晰產權、權證齊全，我校新校區(qū)交付使用后半年內辦齊了所有權證；每半年對所有課室財產清查一次，全校財產每年清查一次，倉庫月月盤點一次；嚴格執(zhí)行資產統(tǒng)計報告制度，每年定期按要求向市財政局報送固定資產統(tǒng)計報表，年終報送年度固定資產統(tǒng)計報告。 (二)制度建設方面： 為規(guī)范和加強國有資產管理，我校先后制定并完善了固定資產管理條例、固定資產購置管理制度、固定資產使用管理制度、固定資產處置制度、財務管理制度及財務審批制度，設立了資產管理部門，資產管理具體由總務處、財務管理中心負責，配備了資產管-理-員一名，并建立了資產處置制度和資產收益管理制度。財務管理中心和資產管-理-員分別建立資產賬。現(xiàn)我校資產的管理已步入了科學化、規(guī)范化、制度化管理。 (三)制度執(zhí)行情況： 我校根據(jù)在校教職工人數(shù)、學生人數(shù)、學校職能部門的組成以及完成教學任務的需要配置財產，并對學校財產統(tǒng)一調配，避免了財產積壓造成浪費；我校制定了嚴格的資產使用登記制度，每學期初和學期結束對各財產使用總的財產進行登記核查，做到財產管理責任落實到具體責任人；為加強財產處置，我校成立了財產損壞、失效、失能鑒定組，鑒定組成員由財產管-理-員、專業(yè)人員和學校監(jiān)督組成員組成，具體負責財產報發(fā)損壞鑒定，對未達到的報廢標準的一律不予報廢，做到充分利用，杜絕浪費；我?，F(xiàn)有604.75平方米房屋出租。 為了加強了租房屋的管理，我校成立了出租房屋管理部，具體負責出租房屋的使用情況、租金的收繳、出租房屋的維修、出租房屋租賃年審、出租合同的訂立等工作；我校資產處置報廢收入和房屋出租的收入都按要求繳入市財政專戶，實行“收支兩條線”管理；我校根據(jù)市財政局和教育局的資產核實結果批復按現(xiàn)行財務會計制度進行了財務處理，做到資產賬目與實際資產相符；我校資產管理能按要求建立資產管理信息系統(tǒng)，資產占有、使用實行動態(tài)核算。資產系統(tǒng)記賬工作與會計記賬工作同步進行，資產管理狀態(tài)發(fā)生變更時，能在規(guī)定時間內變更資產信息。 (四)財務預算管理 資產購置預算管理方面，第一有資產預算管理委員會；第二能按要求編制年度財務預算報表，按時報送財務預算執(zhí)行情況報告；第三每年都進行內部財務預算管理考核工作。 二.自查自糾情況及整改措施。 （一）通過自查，我校發(fā)現(xiàn)在資產管理工作中還存在一些問題。 1.資產報廢許多資產因年代久遠，找不到原始票證。有的資產是按項目建設，報廢其中一項時發(fā)票沒有單價，支付也是分多次。由于以上原因無法及時報廢，造成部分資產待報廢而無法更新影響教學工作。 2.有時報銷審批程序不對，不經(jīng)過資產管-理-員登記入冊，財會就給予報銷入賬。造成資產管-理-員沒有把該入冊的資產錄入電腦的工作漏洞，在自查期間已邊自查邊糾正，資產管-理-員已把該錄入電腦的資 產錄入電腦。 （二）針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，我校下一步采取的管理措施和辦法是： 1.加強與上級主管部門溝通，尋求沒有票證資產報廢的解決辦法，組織人力查找復印6年以前的所有票據(jù)。 2.凡是購買500元以上的資產，報賬時一定要經(jīng)過資產管-理-員簽字入冊并錄入電腦后，領導才給予審批，財務才給予報銷入賬，做到賬實相符。 三