金融學(xué)重點(diǎn).doc

“三農(nóng)”問題的主要體現(xiàn)：農(nóng)業(yè)發(fā)展受到資源和市場(chǎng)的雙重制約農(nóng)業(yè)企業(yè)（小企業(yè)）規(guī)模小、實(shí)力弱農(nóng)民收入增幅緩慢，城鄉(xiāng)差異加大農(nóng)村工業(yè)化、城市化進(jìn)程滯后(剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移困難、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理)農(nóng)業(yè)資金投入嚴(yán)重不足（資金缺乏是問題的關(guān)鍵，農(nóng)村金融體制改革滯后是“三農(nóng)問題”的瓶頸制約農(nóng)村金融:是指農(nóng)村貨幣資金的融通，指以信用手段籌集、分配和管理農(nóng)村貨幣資金的活動(dòng)。 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新農(nóng)村建設(shè)資金主要來源:(1)政府財(cái)政：數(shù)量少、結(jié)構(gòu)不合理、國債是主渠道 (2) 企業(yè)自籌：規(guī)模小、競(jìng)爭(zhēng)能力差、非農(nóng)傾向嚴(yán)重 (3)農(nóng)民支持：收入少、增幅緩慢、生活水平不高; (4)吸引外資：總量少、比重較低、重點(diǎn)投向非農(nóng)產(chǎn)業(yè) (5)農(nóng)村金融：投量小、體系不完善、整體功能弱化在農(nóng)村金融理論的演變過程中，現(xiàn)在主要有：農(nóng)業(yè)信貸補(bǔ)貼論、農(nóng)村金融市場(chǎng)論和不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論三個(gè)學(xué)派。農(nóng)村金融理論對(duì)我國農(nóng)村金融改革的指導(dǎo)作用： (1)適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制下，貧困農(nóng)戶也有儲(chǔ)蓄需求 （2）利率不能過低，最好由市場(chǎng)決定，由此促進(jìn)儲(chǔ)蓄的動(dòng)力和資金的融通。 （3）農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼只應(yīng)用于農(nóng)村金融市場(chǎng)機(jī)制失靈的地方，如絕對(duì)貧困的農(nóng)戶。 （4）競(jìng)爭(zhēng)有利于對(duì)局部知識(shí)的利用，如那些服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)的合作金融、中小金融、非正規(guī)金融，即多元化的農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)，有利于加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的效率及金融資源的優(yōu)化配置。 （5）政府對(duì)規(guī)范、穩(wěn)定農(nóng)村金融的作用是不容忽視的，但其介入應(yīng)該是適度的。 （6）完整的農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)應(yīng)包括：政策性金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、合作性金融機(jī)構(gòu)，在提供存款、貸款金融工具外，還應(yīng)有擔(dān)保、抵押、租賃、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等金融服務(wù)形式。農(nóng)村商業(yè)銀行金融：是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。存款準(zhǔn)備金率：（指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。貧困村互助資金：指以財(cái)政扶貧資金為引導(dǎo)，村民自愿按一定比例交納的互助金為依托，無任何附加條件的社會(huì)捐贈(zèng)資金為補(bǔ)充，在貧困村建立的民有、民用、民管、民享、周轉(zhuǎn)使用的生產(chǎn)發(fā)展資金。扶貧互助社：是指由貧困村村民自愿參加成立，在縣一級(jí)民政局登記注冊(cè)的非營利性互助資金組織。該組織負(fù)責(zé)互助資金的運(yùn)行、管理和監(jiān)督等。我國在農(nóng)村金融領(lǐng)域面臨著四個(gè)和城市金融截然不同的問題： （1）是信息嚴(yán)重不對(duì)稱 （2）是抵押物的問題 （3）是農(nóng)村金融領(lǐng)域存在特殊性的成本和風(fēng)險(xiǎn) （4）是最重要的問題就是農(nóng)村借貸往往是以非生產(chǎn)性用途為主。銀行類金融機(jī)構(gòu)：又叫做存款機(jī)構(gòu)和存款貨幣銀行，其共同特征是以吸收存款為主要負(fù)債，以發(fā)放貸款為主要資產(chǎn)，以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要中間業(yè)務(wù)，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程。中國農(nóng)村金融體系存在的問題：（1） 農(nóng)村經(jīng)融發(fā)展相對(duì)滯后，不能很好的滿足支持和服務(wù)三農(nóng)的需要。（2） 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量較差，缺乏持續(xù)經(jīng)營的能力。（3） 農(nóng)村資金流失嚴(yán)重，大量流向城市和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)（4） 農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制不健全。（5）農(nóng)村金融組織產(chǎn)權(quán)不清、治理結(jié)構(gòu)不完善。（6）農(nóng)村金融市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng)主體和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。（7）.管理和監(jiān)督機(jī)制不完善。（8）非正規(guī)金融缺乏必要的規(guī)范和保護(hù)；（9）農(nóng)村金融立法滯后貸款的程序：貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查、對(duì)借款人的信用評(píng)估、貸款審批、借款合同的簽訂與擔(dān)保、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款收回。1貸款申請(qǐng) 凡符合借款條件的借款人，在銀行開立結(jié)算賬戶、與銀行建立信貸關(guān)系之后，如果出現(xiàn)資金需要，都可以向銀行申請(qǐng)貸款。借款人申請(qǐng)貸款必須填寫借款申請(qǐng)書。借款申請(qǐng)書的基本內(nèi)容包括：借款人名稱、性質(zhì)、經(jīng)營范圍，申請(qǐng)貸款的種類期限、金額、方式、用途，用款計(jì)劃，還本付息計(jì)劃以及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)等2貸款調(diào)查 銀行在接到借款人的借款申請(qǐng)后，應(yīng)指派專人進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查的內(nèi)容主要有兩個(gè)方面： 一是關(guān)于借款申請(qǐng)書內(nèi)容的調(diào)查，主要審查其內(nèi)容填寫是否齊全、數(shù)字是否真實(shí)、印鑒是否與預(yù)留銀行印鑒相符，申請(qǐng)貸款的用途、是否真實(shí)合理等。二是貸款可行性的調(diào)查，主要調(diào)查：（1）借款人的品行（2）借款合法性（3）借款安全性 （4）借款的盈利性3對(duì)借款人的信用評(píng)估 銀行在對(duì)借款人的貸款申請(qǐng)進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，還要利用掌握的資料，對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，劃分信用等級(jí)。 信用評(píng)估可以由貸款銀行獨(dú)立進(jìn)行，評(píng)估結(jié)果由銀行內(nèi)部掌握使用；也可以由人民銀行認(rèn)可的有資格的專門信用評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)借款人進(jìn)行統(tǒng)一評(píng)估，評(píng)估結(jié)果供各家銀行使用。 4貸款審批 對(duì)經(jīng)過審查評(píng)估符合貸款條件的借款申請(qǐng)，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行審批。銀行要按照“分級(jí)負(fù)責(zé)、集體審定、一人審批”的貸款審批制度進(jìn)行貸款決策，逐筆逐級(jí)簽署審批意見并辦理審批手續(xù)。5借款合同的簽訂與擔(dān)保 借款申請(qǐng)經(jīng)審查批準(zhǔn)后，必須按經(jīng)濟(jì)合同法和借款合同條例，由銀行與借款人簽訂借款合同。對(duì)于保證貸款，保證人需向銀行出具“不可撤銷擔(dān)保書”或由銀行與保證人簽訂“保證合同”。對(duì)于抵押貸款和質(zhì)押貸款，銀行須與借款人簽訂抵押合同或質(zhì)押合同。需辦理公證或登記的，還應(yīng)依法辦理公證和登記手續(xù)。6貸款發(fā)放 借款合同生效后，銀行就應(yīng)按合同規(guī)定的條款發(fā)放貸款。在發(fā)放貸款時(shí)，借款人應(yīng)先填好借款借據(jù)，經(jīng)銀行經(jīng)辦人員審核無誤，并由信貸部門負(fù)責(zé)人或主管行長簽字蓋章，送銀行會(huì)計(jì)部門，將貸款金額劃入借款人帳戶，供借款人使用。7 貸款檢查 貸款發(fā)放以后，銀行要對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況即借款人的資信狀況進(jìn)行跟蹤調(diào)查和檢查。 檢查的主要內(nèi)容有：借款人員是否按合同規(guī)定的用途使用貸款；借款人資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況；借款人還款能力即還款資金來源的落實(shí)情況等。8貸款收回 貸款到期后，借款人應(yīng)主動(dòng)及時(shí)歸還貸款本息，一般可由借款人開出結(jié)算憑證歸還本息，也可由銀行直接從貸款人帳戶中扣收貸款本息。貸款到期，由于客觀情況發(fā)生變化，借款人經(jīng)努力仍不能還清貸款的，短期貸款必須在到期日的10天前，中長期貸款在到期日的1個(gè)月前，向銀行提出貸款展期申請(qǐng)。如果銀行同意展期，應(yīng)辦理展期手續(xù)。如果銀行不同意展期或展期以后仍不能到期還款，即列為逾期貸款，銀行應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專戶管理，并強(qiáng)化催收。小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)：是指郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)向借款人發(fā)放的、以未到期整存整取定期人民幣儲(chǔ)蓄存單為質(zhì)押擔(dān)保，且到期一次性收回本息的貸款業(yè)務(wù)。流動(dòng)資金貸款：主要用于解決借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中流動(dòng)資金的需要固定資產(chǎn)貸款：主要用于解決借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目和生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目的資金需要，客戶申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，自有資金應(yīng)不低于項(xiàng)目投資金額的30%。郵政儲(chǔ)蓄銀行的小額貸款業(yè)務(wù)的還款方式： （1）一次還本付息法：又稱到期一次還本付息法，是指借款人在貸款期內(nèi)不是按月償還本息，而是貸款到期后一次性歸還本金和利息。 （2） 等額本金還款法：指貸款人將本金分?jǐn)偟矫總€(gè)月內(nèi)，同時(shí)付清上一交易日至本次還款日之間的利息。 （3） 等額本息還款法：把按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分?jǐn)偟竭€款期限的每個(gè)月中，每個(gè)月的還款額是固定的，但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。這種方法是目前最為普遍，也是大部分銀行長期推薦的方式。 （4） 階段性還款法：在寬限期限內(nèi)只還利息，超過寬限期后按等額本息還款法償還貸款。銀行貸款按期限可分為：活期貸款、定期貸款和透支三大類。按銀行貸款的保障條件來分類：銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。按貸款的用途分類：（1）按照貸款對(duì)象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款； （2）按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。銀行貸款按照其償還方式的不同劃分：一次性償還和分期償還兩種方式。按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，銀行貸款可以分為：自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。審慎監(jiān)管：指監(jiān)管部門以防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為目的，通過制定一系列金融機(jī)構(gòu)必須遵守的周密而謹(jǐn)慎的經(jīng)營規(guī)則，客觀評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制的監(jiān)管模式。2009-2011年三年工作安排重點(diǎn)解決以下地區(qū)的金融服務(wù)問題： （1）第一產(chǎn)業(yè)占比高于全國平均水平（11.26）的縣（市、區(qū)）。 （2） 中西部19個(gè)?。▍^(qū)、市，西藏除外）。 （3）每萬人擁有金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)少于1.54個(gè)的縣及縣以下區(qū)域。 （4）貧困地區(qū)。 （5）部分中小企業(yè)較為發(fā)達(dá)的東部地區(qū)和中西部經(jīng)濟(jì)較為活躍的縣（市、區(qū)）。我國金融部門主要開辦了兩類性質(zhì)不同的小額信貸：一類是商業(yè)性小額貸款；一類是財(cái)政貼息小額貸款。財(cái)政貼息小額信貸主要有三種：農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款和國家助學(xué)貸款。小額貸款公司的組織形式包括下列二種：有限責(zé)任公司、股份有限公司。小額貸款公司的貸款利率：（1）按照市場(chǎng)原則自主確定。 （2）上限放開，但不得超過同期銀行貸款利率的四倍。 （3）下限人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。貸款“三查”制度：貸款要堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查。小額貸款公司的特征：（1）資金來源渠道的確定性和有限性； （2）貸款利率安排的靈活性； （3）業(yè)務(wù)拓展地域范圍上的靈活性； （4）服務(wù)對(duì)象的弱勢(shì)群體性與貸款額度的微小性； （5）小額貸款公司貸款方式靈活多樣； （6）小額貸款公司多以發(fā)放短期貸款為主，貸款期限靈活。非正規(guī)金融的風(fēng)險(xiǎn)性：非正規(guī)金融游離于金融監(jiān)管之外，其自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力相對(duì)較低，因此一般風(fēng)險(xiǎn)較高。 （1）由于非正規(guī)金融行為，大多是一種關(guān)系型的借款方式，還款的激勵(lì)約束機(jī)制沒有得到硬化，信用、社會(huì)資本只是一個(gè)軟約束指標(biāo)，當(dāng)債務(wù)人預(yù)計(jì)到違約收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于七社會(huì)信用喪失的成本時(shí)，到的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)發(fā)生。 （2）作為誘致性制度變遷的產(chǎn)物，非正規(guī)金融活動(dòng)由于缺乏法律和政策的依據(jù)，因而面臨一定的法律和政策風(fēng)險(xiǎn)。 （3）非正規(guī)金融部門可能同正規(guī)金融部門爭(zhēng)奪金融資源，對(duì)正規(guī)金融有一定的擠出效應(yīng)，產(chǎn)生利益沖突。 （4）非正規(guī)金融大多缺乏正規(guī)的組織形式、良好的運(yùn)作機(jī)制、有效的約束機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，具有非正式、不規(guī)范、高風(fēng)險(xiǎn)等特征很難承擔(dān)大規(guī)模集聚資金的功能。非正規(guī)金融分布模式：以間接金融活動(dòng)為主的浙閩模式、以企業(yè)直接融資為主的北方模式。小額信貸機(jī)構(gòu)的性質(zhì)（重點(diǎn)）： （一）組織性質(zhì) (1）公益性組織：主要用于資助和惠及特定群體，利率可以參照市場(chǎng)利率定價(jià)，也可以有一定優(yōu)惠。資本主要來自政府或機(jī)構(gòu)自有資金。 （2）商業(yè)性組織：要求機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)必須是可持續(xù)發(fā)展的，即要有其固有的盈利模式。 （二）小額貸款機(jī)構(gòu)不是銀行 小額貸款機(jī)構(gòu)是依托民間資金、以服務(wù)“三農(nóng)”、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)、為農(nóng)民提供小額貸款的機(jī)構(gòu)。資金來源為自有資金；捐贈(zèng)資金或單一來源的批發(fā)資金形式； 不吸收存款；不跨區(qū)經(jīng)營； 股東最多不超過五個(gè)； 貸款利率可由雙方自由協(xié)商。 （三）從發(fā)展模式看，小額信貸主要分為制度主義和福利主義兩大類型：制度主義更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計(jì)中的機(jī)構(gòu)可持續(xù)性與資金的可持續(xù)性，認(rèn)同借款人能夠接受的利率水平，這類機(jī)構(gòu)以印尼的人民銀行、村莊信貸機(jī)構(gòu)和波利維亞的陽光銀行為代表；福利主義更注重項(xiàng)目對(duì)改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利的作用，認(rèn)為應(yīng)實(shí)行低利率，適當(dāng)予以貸款補(bǔ)貼，不強(qiáng)調(diào)機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性，這類機(jī)構(gòu)已孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表。 （四）小額信貸業(yè)務(wù)的形式正規(guī)金融機(jī)構(gòu)方式，主要是商業(yè)銀行和金融公司非政府組織形式，這樣是非盈利的自愿組織；社區(qū)合作銀行方式，主要由社員管理的自助式組織；鄉(xiāng)村銀行方式，主要以小組為基礎(chǔ)，組織小組儲(chǔ)蓄和相互擔(dān)保，為成員提供小額貸款；批發(fā)基金方式，主要是組成基金會(huì)，獲得國內(nèi)外捐贈(zèng)和金融組織貸款，對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)提供資金融通。小額信貸的特征：（1）面向窮人和低收入人群。 （2）無需實(shí)物抵押和擔(dān)保，或者采用較靈活的擔(dān)保方式。 （3）通過小組成員間的互相擔(dān)保來發(fā)放貸款，保證貸款安全。 （4）小額度貸款。 （5）貸款期限。 （6）分期還款。 （7）門對(duì)門服務(wù)。 （8）貸款利率不固定，通常以市場(chǎng)利率為準(zhǔn)。 （9）貸款成員的自我組織。 （10）貸款損失責(zé)任及激勵(lì)機(jī)制。檢驗(yàn)性貸款：是指在放款的過程中，從提供小額貸款開始，在及時(shí)歸還小規(guī)模貸款的前提下，才開始發(fā)放數(shù)額較大的貸款。保險(xiǎn)：是以合同的形式，在集合眾多受同樣風(fēng)險(xiǎn)威脅的被保險(xiǎn)人的基礎(chǔ)上，由保險(xiǎn)人按損失分?jǐn)傇瓌t預(yù)收保費(fèi)，組織保險(xiǎn)基金以貨幣形式補(bǔ)償保險(xiǎn)人損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。保險(xiǎn)的職能：（一）保險(xiǎn)的基本職能（分散危險(xiǎn)功能、補(bǔ)償損失功能） （二）保險(xiǎn)的派生功能（積蓄基金功能、監(jiān)督危險(xiǎn)功能）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)：指保險(xiǎn)人為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中，對(duì)遭受自然風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)母鞣N保險(xiǎn)保障。國外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的借鑒：（1）政府主導(dǎo)型模式； （2）政府支持型相互保險(xiǎn)模式； （3）重點(diǎn)選擇性扶植模式。中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的基本模式及其評(píng)價(jià)： （1）安信模式：政府財(cái)政補(bǔ)貼推動(dòng)、商業(yè)化運(yùn)作”的模式。 （2）安華模式。商業(yè)化運(yùn)作、綜合性經(jīng)營、專業(yè)化管理的全國性農(nóng)險(xiǎn)公司。 （3）互助制模式：互助共濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”是農(nóng)業(yè)互助制保險(xiǎn)的原則和宗旨； （4）共保體模式。主要特點(diǎn)是“市場(chǎng)運(yùn)作，政府兜底”。（5） 安盟模式：其運(yùn)作特點(diǎn)是險(xiǎn)種全面、價(jià)格低廉、銷售網(wǎng)和技術(shù)支持網(wǎng)這兩條線運(yùn)行。典當(dāng)?shù)幕绢愋停簯?yīng)急型典當(dāng) ；投資型典當(dāng) ；消費(fèi)型典當(dāng) 現(xiàn)代租賃有六大經(jīng)濟(jì)促進(jìn)作用（重點(diǎn)）： （1）促進(jìn)銷售銷售時(shí)提供金融服務(wù)； （2）促進(jìn)投資利用制度租賃投資減稅、理財(cái)； （3）帶動(dòng)消費(fèi)少量資金享受高消費(fèi)； （4）資產(chǎn)管理 實(shí)現(xiàn)資金資產(chǎn)即時(shí)相互轉(zhuǎn)換，促進(jìn)現(xiàn)金流和物資流； （5）財(cái)務(wù)安排項(xiàng)目融資、報(bào)表改善； （6）盤活閑置資產(chǎn)將閑置資產(chǎn)用租賃方式解決資產(chǎn)增值、保值的目的，特別是可以防止國企改革中的資產(chǎn)流失。農(nóng)業(yè)租賃業(yè)務(wù)的類型：農(nóng)業(yè)機(jī)械租賃業(yè)務(wù)；建筑器材租賃業(yè)務(wù)；運(yùn)輸工具租賃業(yè)務(wù)；書籍雜志電腦租賃業(yè)務(wù)；婚喪用品租賃業(yè)務(wù)。杠桿租賃：是融資租賃的一種特殊形式，又稱平衡租賃或減租租賃，即由貿(mào)易政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而是租賃公司已比較優(yōu)惠的條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。（貸款人、出租人和承租人）直接租賃又稱自營租賃：指由銀行或租賃公司從供貨廠商購進(jìn)承租人所需設(shè)備，然后直接租給承租人，設(shè)備所付款項(xiàng)由出租人籌措。轉(zhuǎn)租租賃：指銀行先以承租人的身份向租賃公司或廠商租進(jìn)其用戶所需要的設(shè)備，然后再以出租人的身份把設(shè)備租給承租人?；刈庾赓U又稱售后回租：指企業(yè)先將自己設(shè)備、廠房的所有權(quán)出售給銀行，然后再作為承租人將其租回來使用。中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程農(nóng)村租賃業(yè)務(wù)的類型：農(nóng)業(yè)機(jī)械租賃服務(wù)、建筑器材租賃服務(wù)、運(yùn)輸工具租賃服務(wù)、書籍雜志電腦租賃服務(wù)、婚喪用品租賃服務(wù)。資金互助合作組織的主要模式： （一）生產(chǎn)合作社內(nèi)生型模式，此類型以生產(chǎn)合作社為依托，由生產(chǎn)合作進(jìn)而發(fā)展出資金互助，具體又有兩種 （1）單獨(dú)成立資金互助合作社。此類合作組織特點(diǎn)是： 資金互助組織比較正規(guī)，章程和組織比較健全，是在生產(chǎn)合作社的基礎(chǔ)上形成的，經(jīng)濟(jì)上的聯(lián)系比較牢固，對(duì)個(gè)人信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況比較易了解，能夠掌握資金使用信息，風(fēng)險(xiǎn)較小。社員如果賴賬，將被開除出合作社，機(jī)會(huì)成本大；即使資金偶爾出現(xiàn)逾期，社員之間也可以通過生產(chǎn)合作來互相支持。因此，這種資金互助抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，比較符合歐美國家合作社的發(fā)展路徑。 （2）不單獨(dú)成立資金互助合作社。特點(diǎn)是： 沒有明確成立資金互助合作社，而是通過購銷合作社所形成的資金盈余在個(gè)人賬戶上的積累額在社員之間互助使用。以后隨著合作社發(fā)展壯大，盈余會(huì)越來越多，最終可能會(huì)在內(nèi)部成立類似日本、中國臺(tái)灣農(nóng)協(xié)的信貸部。 （二）內(nèi)生型集成合作模式：這種模式以合作社為平臺(tái)，一方面在農(nóng)民內(nèi)部延長產(chǎn)業(yè)鏈；另一方面從外部引入信用、保險(xiǎn)和財(cái)政支持，從而可以盡最大可能地降低風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 （三）外因推動(dòng)型資金互助合作模式：此類合作社大多是在外力推動(dòng)下，通過復(fù)制別人已經(jīng)成熟的資金互助組織經(jīng)驗(yàn)而形成的，屬外因推動(dòng)型合作組織，社員間經(jīng)濟(jì)上的聯(lián)系較弱或沒有生產(chǎn)合作社的基礎(chǔ)。 （四)公益型資金互助合作模式： 此類型合作社主要由社會(huì)公益組織倡導(dǎo)、發(fā)起逐漸引導(dǎo)農(nóng)民加入，其本質(zhì)也是外因推動(dòng)型的。