事業(yè)單位內(nèi)部管理制度.doc

.200號 XX單位內(nèi)部管理制度各部門：現(xiàn)將XX單位內(nèi)部管理制度（試行）發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。XX單位年月日扉 頁訓 詞熱愛 建設務實嚴謹 創(chuàng)優(yōu)創(chuàng)新團隊精神克己奉公、任勞任怨的奉獻精神勇于開拓、變革思進的創(chuàng)新精神勤勉務實、爭先創(chuàng)優(yōu)的敬業(yè)精神 吃苦耐勞、勤儉節(jié)約的艱苦奮斗精神目 錄1、員工守則 2、勞動人事管理制度3、考勤制度4、財務管理制度5、經(jīng)營活動管理制度 6、固定資產(chǎn)管理制度 7、附則 一、員工守則 （一）政治堅定、道德高尚。員工必須自覺地在思想上、政治上、行動上同黨中央保持高度一致。自覺執(zhí)行黨的路線、方針、政策。維護國家利益、集體利益，保持政令暢通，自覺培育高尚的社會公德、家庭美德和職業(yè)道德。（二）熱愛本職、勤勉創(chuàng)業(yè)。要努力學習，勤于鉆研，勇于探索，敢于創(chuàng)新，注重效率，不斷提高自身素質(zhì)，認真高效地完成各項任務。（三）維護大局、共建和諧。要堅定維護的利益、形象和聲譽，自覺做到局部服從全局，個人利益服從集體利益；要為人作風正派，行事正大光明；要尊重領導，團結(jié)同事，不鬧無原則糾紛；要堅持民主集中，勇于批評和自我批評。（四）優(yōu)質(zhì)服務，誠信立業(yè)。要堅持誠信為本，公正、公平待人處事，要確立為機關(guān)服務、為基層服務的思想，優(yōu)質(zhì)高效地為客戶服務。（五）公正廉潔，嚴守法紀。要嚴守國家的法律、法規(guī)、法令和的各項規(guī)章制度。要廉潔自律，不以任何理由、任何形式收受妨礙公務的禮品、賄賂和回扣；不以權(quán)謀私、化公為私、假公濟私、損公肥私。二、勞動人事管理制度 （一）員工聘用本各部門因工作需要必須增加人員時（含列編人員、返聘人員、合同工、臨時工、實習生等），各部門要提出書面申請，并對所需崗位人員應具備的條件提出具體要求，由辦公室受理后，依照政策法規(guī)提出使用及待遇意見，經(jīng)主任辦公會議研究決定后，按規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)。編內(nèi)人員按照省人事廳浙人專2005290號、291號文件和省食品藥品監(jiān)督管理局浙食藥監(jiān)人2005129號文件規(guī)定辦理。其它非編人員經(jīng)主任辦公會研究決定后，由辦公室負責簽訂勞動合同或協(xié)議。（二）員工待遇納編人員按照省人事廳浙人薪2005289號和2006307文件核定，非編人員由辦公室與應聘人員協(xié)商一致后，在勞動合同（或協(xié)議）中予以確認。（三）員工崗位變化員工工作崗位調(diào)整、待聘或緩簽聘用合同、解除聘用合同均應由各部門負責人提出意見，由辦公室受理，經(jīng)主任辦公會研究決定后實施。員工符合法定離崗退養(yǎng)條件要求離崗退養(yǎng)的，要由本人書面申請，經(jīng)主任辦公會研究決定后，由辦公室按法定程序辦理手續(xù)。員工符合退休條件的，由辦公室提出意見，經(jīng)主任辦公會研究決定后辦理退休手續(xù)。各類編內(nèi)人員工作崗位變動，均要由部門負責人負責做好工作交接工作。（四）員工崗位變化后的待遇員工崗位變化后，按照省人事廳浙人薪2005289號文件核定執(zhí)行。退休人員按浙人薪2006308號文件核定執(zhí)行。此外，編內(nèi)人員離崗退養(yǎng)或退休后，在經(jīng)濟狀況許可的前提下，發(fā)放一定的生活補貼和慰問品（金），不再發(fā)放交通補貼和通信補貼。重大節(jié)日（元旦、春節(jié)、五一、國慶及中秋）參照在職人員發(fā)一定比例過節(jié)費或?qū)嵨铮渌厥馇闆r視情發(fā)給一定慰問品（金）。編外人員崗位變動后的待遇按勞動合同或相應法規(guī)執(zhí)行。（五）附則1、新招聘人員經(jīng)考核、體檢合格后，均應與本簽訂勞動合同，或聘用協(xié)議，并明確試用期。應屆畢業(yè)生應規(guī)定實習期。特殊人才可視實際情況調(diào)整其試用時間。2、聘用人員在試用期內(nèi)不能履行崗位職責、不勝任工作者，可停止試用或解聘。3、聘用人員試用期滿后，由部門負責人出具書面考核評定意見書，報人事部門，經(jīng)人事部門復核同意后，方可正式錄用。4、解聘人員按勞動合同法第四十條和第四十二條執(zhí)行。5、員工享有國家規(guī)定的各種休假日，但根據(jù)的實際情況需加班時，無特殊情況應予服從。4、可根據(jù)工作需要調(diào)動員工工作，崗位被調(diào)動者應予服從。員工接到調(diào)動工作的通知后，應在三日內(nèi)辦妥移交手續(xù)，到新崗位報到。三、考勤制度 （一）考勤。辦公室負責對全體員工進行逐日考勤登記。全體員工上班要自行在考勤表上簽到，遲到、早退均需自覺標明。因公出差或因事請假由各部門負責人向辦公室報備?？记谇闆r作為評價員工年度工作、評比先進及獎勵的依據(jù)之一。（二）請假。 1、病假：員工因病不能上班的必須請假。員工因患病急需治療而不能上班，應于當天向本部門領導請假（部門領導不在位時可向分管主任請假），并于病愈上班后補辦病假手續(xù)。非緊急情況應提前請假，并辦理請假手續(xù)。無特殊情況不向和部門領導請假而不上班的，則視為曠工。2、事假：員工因私事需請假，應提前向部門領導提出申請。經(jīng)批準后休假。請假在1天以內(nèi)的由部門領導批準；請假超過1天以上的由分管主任批準。部門負責人請假要向分管主任報告，主任、副主任應相互請假或告知，主任請假應向省局分管領導報告。3、休假：員工按規(guī)定享受帶薪年休假。年休假可采用集體組織或自行安排；可以一次性休假或分期休假。假期應由各部門負責人視工作需要在當年做出安排，并報分管主任批準后執(zhí)行。4、員工探親假、婚假、女職工產(chǎn)假、哺乳假：按規(guī)定天數(shù)由本人申請、部門負責人簽字同意，報請領導批準后執(zhí)行。（三）假期待遇。1、員工休假期間的法定工資、津貼、補貼按各級勞動、人事部門規(guī)定執(zhí)行。其內(nèi)部福利、獎金另行規(guī)定。2、節(jié)假日加班，按勞動合同法規(guī)定計發(fā)加班工資。平時加班的工資，在年終考評時，參照加班密度和實績，在年終獎內(nèi)體現(xiàn)。3、休病假必須有醫(yī)院證明并經(jīng)批準。休假、請假必須經(jīng)領導批準，未經(jīng)批準視同曠工。休假結(jié)束后，應按時返崗、銷假，未經(jīng)批準擅自超假的視同曠工。四、財務管理制度（一）總則為加強財務管理，進一步規(guī)范各類財務行為，完善資金使用的約束機制，促進財務管理工作制度化，保證各項工作的順利開展，根據(jù)國家財政部事業(yè)單位會計準則、事業(yè)單位財務規(guī)則、事業(yè)單位會計制度和浙江省財務管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際，制定內(nèi)部財務管理制度。財務管理要堅持依法合理的原則，貫徹開源節(jié)流，增收節(jié)支的方針，強化會計核算，嚴把資金進出和資產(chǎn)管理關(guān)，提高資金、資產(chǎn)的使用效益。嚴格賬務管理，做到“日清月結(jié)、筆筆清楚”，確保資金安全、高效流轉(zhuǎn)。（二）預決算管理1、財務人員要按照省財政預算編制的要求和下一年度發(fā)展計劃，參考上一年度預算執(zhí)行情況，及時編制收入預算；并根據(jù)事業(yè)發(fā)展和財力可能編制支出預算；不編制赤字預算。認真執(zhí)行。2、編制預算要提前通知各部門上報下年度預算計劃，辦公室財務人員在綜合各部門意見的基礎上，編制下年度預算。其方案經(jīng)主任辦公會研究確定后，上報并認真執(zhí)行。3、按照省財政廳關(guān)于“納入部門預算管理的預算外資金，實施國庫集中支付制度”，“單位要根據(jù)預算執(zhí)行進度，每月編制下月的用款計劃，財政將按單位上報的預算和用款計劃在實際使用時支付，資金撥款與實際支付同步”的要求，各部門在每月20日前將本部門下月開展業(yè)務所需的費用進行測算，報辦公室。財務人員根據(jù)各部門上報的預算數(shù)，結(jié)合整體的預算執(zhí)行進度，編制下月用款計劃報送財政廳。4、各部門應確立預算觀念，認真編制、執(zhí)行預算。辦公室應對預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督，應列而未列入預算開支的項目應予糾正。5、對于在預算執(zhí)行中確需增加的開支項目和無法預計的超預算因素，必須報經(jīng)主任辦公會研究通過后由財務調(diào)整追加。6、財務結(jié)算日為每年的12月20日。辦公室財務人員按照省局關(guān)于編報決算的要求，實事求是，編制年度決算報表，經(jīng)領導審核后上報省局。（三）資金管理 1、內(nèi)部資金管理：所有資金進出必須由辦公室財務統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算，其他部門不得另行建賬或私設小金庫。在財務人員缺位的情況下，經(jīng)財務負責人批準，可指定人員臨時受理單項目收支，但必須及時向財務人員移交。50萬元以內(nèi)的獨資項目支出，由各部門編制計劃書，經(jīng)主任辦公會研究決定后實施。日常經(jīng)營性收支由各部門編制計劃，分管主任批準后實施。財務人員必須按資金管理規(guī)定存放、使用現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。非正常渠道的資金進出，財務人員應予拒收拒付，并及時向領導報告。2、對外投資管理。對外投資、聯(lián)合經(jīng)營參股等，無論數(shù)額大小，都須經(jīng)領導班子集體討論決定，并報局分管領導批準后方可實施。3、對外借款管理。原則上不對外借款，特殊情況對外借款時，需報局領導同意并簽署意見。在對外借款轉(zhuǎn)帳前，必須與借款單位簽訂合法的借款合同。4、財務要對投資、借款等資金跟蹤管理，及時掌握被投資或借款單位經(jīng)營狀況，提出處置意見，為領導化解風險、確保資金安全提供決策依據(jù)。（四）賬務管理1、賬務設置必須符合事業(yè)單位財務規(guī)范和上級財務主管部門的要求。2、辦公室財務人員要按時編制財務、稅務、工資、福利等各類報表，分季度做好財務分析，為領導決策提供財務支持。年終要編制財務報告并做好例行審計準備。3、支票管理。凡使用支票，必須由支票領用人填寫支票領用單并簽字，由部門負責人或分管主任簽字、會計審核、財務負責人簽批后，方可領用支票。未經(jīng)財務負責人批準，財務人員不得開出支票。慎用現(xiàn)金支票，嚴禁開具空白支票和遠期支票。4、票據(jù)管理。票據(jù)是從事經(jīng)營活動的憑證，必須依照政策法規(guī)使用。各類票據(jù)由辦公室財務人員統(tǒng)一管理，及時領購、保管和核銷，確保票據(jù)足量供應和完整安全。內(nèi)部各部門需使用票據(jù)時，要說明用途，經(jīng)會計審核簽批后，方可辦理。非財務人員未經(jīng)授權(quán)不得開出的票據(jù)。特殊情況下，票據(jù)可由被授權(quán)人在限定的用途內(nèi)使用。任何部門和個人不得開出超越經(jīng)營范圍和限定范圍的票據(jù)，嚴禁違法使用票據(jù)。5、賬戶管理。必須按規(guī)定設立銀行賬戶。設立或變更銀行賬戶必須經(jīng)法人代表批準。未經(jīng)批準不得擅自設立或變更。不得對外借用賬戶，嚴禁使用賬戶從事違法活動。6、印章管理。財務印章和法人印章由會計、出納各自分管其中一枚，不得混合保管，不得借出使用。會計、出納要密切配合，不能因協(xié)調(diào)不當妨礙財務工作的正常進行。（五）審批管理1、收支審批原則：堅持一支筆審批的原則。經(jīng)常性支出和單筆在貳萬元以下的非經(jīng)常性支出由法定代表人（或被授權(quán)人）一支筆審批、簽字報銷。非經(jīng)常性支出單筆金額貳萬元以上的，經(jīng)領導班子集體討論后，仍由法定代表人（或被授權(quán)人）簽批。被授權(quán)人經(jīng)辦的費用由法定代表人簽批。2、審批程序：經(jīng)辦人填寫統(tǒng)一的收支憑證并簽字所在部門負責人簽字財務室審核法定代表人（或被授權(quán)人）審批簽字財會人員記賬報銷。3、主辦會計負責審核報銷憑據(jù)合法性與規(guī)范性。主辦會計不在，委托其他財務人員代為審核。4、預支現(xiàn)金在伍仟元以上的，須提前一天通知財務室。預支資金按收支審批程序辦理。（六）財務控制1、控制人員支出。人員編配遵循“精簡和效率”的原則，倡導“一專多能”，堅持“分工合作、精員增效”，不超負荷不增人。要嚴控聘用在編人員，適度聘用合同工，鼓勵使用臨時工和外聘兼職人員。在編和編外合同工基本工資按法規(guī)或合同約定執(zhí)行。臨時工和外聘兼職人員報酬視不同情況在使用前由主任辦公會研究決定，財務部門負責執(zhí)行。加班費：提倡員工加強能力和效率建設，倡導工作日內(nèi)完成任務，遇有特殊情況必須節(jié)假日加班的，嚴格按勞動法規(guī)定發(fā)放加班工資。出差補貼：凡在職人員到杭州以外地區(qū)出差一天以上的，均按規(guī)定報銷出差補貼。在職人員到杭州以外地區(qū)組織培訓、職業(yè)技能鑒定考評、講課均按出差標準報銷出差補貼（食宿費在培訓或考評會務費中列支）；適逢節(jié)假日可按標準發(fā)放加班工資。臨時工作人員支出（授課費、考務費、考評費、咨詢費、加班費及臨時人員補貼）均由部門按規(guī)定標準造冊，按審批程序辦理（其標準另行確定）。2、控制接待費支出。各部門一般業(yè)務交往中的客人，原則上在機關(guān)食堂就餐。因業(yè)務工作確需招待或贈送禮品時，由分管領導提議，經(jīng)主任批準后，由辦公室分管人員統(tǒng)一辦理。在特殊情況下，各部門經(jīng)分管主任同意可按下列標準安排接待：?。ú浚┘壝咳舜?00元，廳（局）級每人次300元，縣（處）級每人次200元，其他每人次100元，超標準接待需經(jīng)主任批準，事后按規(guī)定審報。重大節(jié)日的座談會、走訪支出，由各部門先做出方案，辦公室統(tǒng)一計劃，經(jīng)主任辦公會（或聯(lián)席會）研究決定后，組織實施。個別特殊情況的處理，由分管主任與主任共同確定后辦理。凡未經(jīng)批準自行辦理的接待性支出，其費用自理。3、控制車輛費用支出。車輛首先要保證工作用車。各部門用車由辦公室填寫派車單。駕駛員憑派車單出車，并對用車人、出車地點、里程進行登記，由用車人簽字。汽油票由辦公室統(tǒng)一購買登記，駕駛員根據(jù)出車情況向辦公室領取并簽字。過路費、停車費及時報銷。車輛日常修理、保養(yǎng)需先向辦公室申請，經(jīng)同意到辦公室指定的修理廠（所）修理。較大的修理項目要兩人辦理。出差途中應急修理費用報銷，要由用車人和駕駛員兩人以上簽字。違章罰款一般不予報銷；特殊情況要有用車人和駕駛員寫出書面報告，經(jīng)批準后方可變通處理。4、控制辦公費支出。各部門所需辦公用品由辦公室統(tǒng)一購置，固定資產(chǎn)要經(jīng)政府采購。辦公室要根據(jù)需要提前準備，確保供給。凡購置的物品必須驗收登記，專人保管、專人發(fā)放。各類印刷費。包括（會議）資料、文件、辦公用紙、信封等，由業(yè)務部門根據(jù)需要提前提出申請并提供內(nèi)容、規(guī)格、要求、數(shù)量等，統(tǒng)一由辦公室經(jīng)辦，采用公開招標的形式印刷。差旅費。凡因公出差人員，其住宿標準和雜費等報銷事項按省財政廳有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。組織的會議、鑒定考評和培訓，其人員費用（含考評費、授課費、加班工資、交通費、出差補貼、食宿費等）在各自當期會務費中列支。參加上級或外單位組織培訓或會議，憑會務收費發(fā)票按時報銷。5、控制會務支出。各部門承辦的各類會議、培訓班、技能鑒定等都要預先編制計劃書（含項目名稱、時間安排、人員數(shù)量、收費標準等事項），經(jīng)領導審核后，由業(yè)務部門會同辦公室聯(lián)系安排，指定專人負責組織管理。項目實施中，經(jīng)辦人要如實填寫每天的費用清單，并負責各類支出簽單。項目結(jié)束后，將費用清單與賓館提供的消費賬目核對一致后，交部門負責人審核、分管主任簽批報結(jié)。杭州市內(nèi)項目的費用由財務人員負責結(jié)算。外地項目費用由分管領導指定的項目負責人結(jié)算（賓館消費需賓館提供電腦明細清單），由分管領導簽批后報銷。五、經(jīng)營活動管理制度 （試行稿）（一）日常管理各部門日常經(jīng)營活動，由各部門根據(jù)年度計劃統(tǒng)籌安排。每月28日前召開一次部門例會，各部門對當月完成任務情況進行總結(jié)，并安排下月計劃。主管會計對和各部門當月收支情況匯報并提出建議，在此基礎上安排下月工作。各部門每月初召開一次例會，總結(jié)上月工作及收支情況，安排下月工作。（二）項目管理各類項目必須在充分調(diào)研論證的基礎上，由部門提出立項建議和計劃，并附項目可行性分析報告。經(jīng)主任辦公會審定后正式立項并組織實施。鼓勵內(nèi)外人員引進合作項目，提供市場信息。對引進項目或提供有價值信息，為創(chuàng)造效益的，給予引進者從該項目當年純利潤中提取一定比例獎勵：原有項目或省局委托項目開拓新領域的，從當年該新內(nèi)容純收益中提取10%；系統(tǒng)內(nèi)非省局委托或立項的新項目，從當年該項目純收益中提20%；新開發(fā)的系統(tǒng)外項目，從當年該項目純收益中提30%。該費用計入成本。項目純收益=總收入-直接支出-稅費-15%公共支出。對外合作項目。凡對外合作項目，要經(jīng)集體討論決定并與合作方簽訂協(xié)議后方可實施。僅有口頭約定不得進行實質(zhì)性操作。合作協(xié)議簽訂后，由指定部門負責人或項目負責人負責執(zhí)行。遇有需要變更的事項，按原決定時程序討論決定，任何人不得擅自變更或變相變更。各類項目在實施前必須擬定完善的實施方案，做出預算并嚴格執(zhí)行。（三）經(jīng)營活動紀