銀行合規(guī)文化知識競賽題庫（簡答題—118題）.doc

簡 答 題*共118道題*四、簡答題（一）公司發(fā)行新股，股東大會應當對哪些事項作出決議？參考答案：1、新股種類及數額；2、新股發(fā)行價格；3、新股發(fā)行的起止日期；4、向原有股東發(fā)行新股的種類及數額。（二）保證合同應當包括哪些內容？參考答案：、被保證的主債權種類、數額；、債務人履行債務的期限；、保證的方式；、保證擔保的范圍；、保證的期間；、雙方認為需要約定的其他事項。（三）一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。但在哪些情況下保證人不得行使前款規(guī)定的權利？ 參考答案：、債務人住所變更，致使債權人要求其履行債務發(fā)生重大困難的；、人民法院受理債務人破產案件，中止執(zhí)行程序的；、保證人以書面形式放棄前款規(guī)定的權利的。 （四）當事人在訂立合同過程中有哪些情形，給對方造成損失的，應當承擔損害賠償責任?參考答案：、假借訂立合同，惡意進行磋商；、故意隱瞞與訂立合同有關的重要事實或者提供虛假情況；、有其他違背誠實信用原則的行為。（五）合同的內容由當事人約定，一般包括哪些條款？參考答案：1、當事人的名稱或者姓名和住所；2、標的；3、數量；4、質量；5、價款或者報酬；6、履行期限、地點和方式；7、違約責任；8、解決爭議的方法。（六）質權合同包括哪些條款？參考答案：、被擔保債權的種類和數額；、債務人履行債務的期限；、質押財產的名稱、數量、質量、狀況；、擔保的范圍；、質押財產交付的時間。（七）持票人行使追索權，可以請求被追索人支付哪些金額和費用？參考答案：、被拒絕付款的匯票金額；、匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息；、取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。（八）匯票必須記載哪些事項？ 參考答案：、表明“匯票”的字樣；、無條件支付的委托；、確定的金額；、付款人名稱；、收款人名稱；、出票日期；、出票人簽章。（九）保證人必須在匯票或者粘單上記載哪些事項？參考答案：、表明“保證”的字樣；、保證人名稱和住所；、被保證人的名稱；、保證日期；、保證人簽章。 （十）建設用地使用權出讓合同一般包含哪些條款？參考答案：、當事人的名稱和住所；、土地界址、面積等；、建筑物、構筑物及其附屬設施占用的空間；、土地用途；、使用期限；、出讓金等費用及其支付方式； 、解決爭議的方法。（十一）票據權利在哪些期限內因不行使而消滅？參考答案：、持票人對票據的出票人和承兌人的權利，自票據到期日起二年。見票即付的匯票、本票，自出票日起二年；、持票人對支票出票人的權利，自出票日起六個月；、持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月；、持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月。（十二）公司解散原因有哪些？參考答案：、公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現；、股東會或者股東大會決議解散；、因公司合并或者分立需要解散；、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；、人民法院依照公司法第183條的規(guī)定予以解散。即公司經營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。 （十三）擔保法第七條（具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人）規(guī)定的其他組織主要包括哪些？參考答案：、依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)；、依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的聯營企業(yè)；、依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的中外合作經營企業(yè)；、經民政部門核準登記的社會團體；、經核準登記領取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)。（十四）合同權利義務終止的情形有哪些？參考答案：、債務已經按照約定履行；、合同解除；、債務相互抵銷；、債務人依法將標的物提存；、債權人免除債務；、債權債務同歸于一人；、法律規(guī)定或者當事人約定終止的其他情形。（十五）根據擔保法的規(guī)定，哪些主體不得為保證人？參考答案：、國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外；、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人；、企業(yè)法人的分支機構、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證。（十六）當事人可以解除合同的情形有哪些？參考答案：、因不可抗力致使不能實現合同目的；、在履行期限屆滿之前，當事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務；、當事人一方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行；、當事人一方遲延履行債務或者有其他違約行為致使不能實現合同目的；、法律規(guī)定的其他情形。（十七）物權法規(guī)定不得抵押財產有哪些？參考答案：、土地所有權；、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規(guī)定可以抵押的除外；、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；、所有權、使用權不明或者有爭議的財產；、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；、法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產。（十八）擔保法規(guī)定哪些權利可以出質？參考答案：、匯票、支票、本票；、債券、存款單；、倉單、提單；、可以轉讓的基金份額、股權；、可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；、應收賬款；、法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利。 （十九）根據物權法規(guī)定，在最高額抵押擔保中，哪些情形之下抵押權人的債權得到確定？ 參考答案：、約定的債權確定期間屆滿；、沒有約定債權確定期間或者約定不明確，抵押權人或者抵押人自最高額抵押權設立之日起滿二年后請求確定債權；、新的債權不可能發(fā)生；、抵押財產被查封、扣押；、債務人、抵押人被宣告破產或者被撤銷；、法律規(guī)定債權確定的其他情形。（二十）根據公司法規(guī)定，哪些情況下公司可以收購本公司股份？參考答案：、減少公司注冊資本；、與持有本公司股份的其他公司合并；、將股份獎勵給本公司職工；、股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。（二十一）商業(yè)銀行貸款，應當遵守哪些資產負債比例管理的規(guī)定？參考答案：、資本充足率不得低于百分之八；、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；、流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五； 、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十； 、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對資產負債比例管理的其他規(guī)定。（二十二）根據物權法規(guī)定，抵押合同應當包括哪些內容？參考答案：、被擔保債權的種類和數額；、債務人履行債務的期限；、抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬；、擔保的范圍。（二十三）反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員有哪些行為的，依法給予行政處分？參考答案：、違反規(guī)定進行檢查、調查或者采取臨時凍結措施的；、泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；、違反規(guī)定對有關機構和人員實施行政處罰的；、其他不依法履行職責的行為。（二十四）債務人或者第三人有權處分的哪些財產可以抵押？參考答案：、建筑物和其他土地附著物；、建設用地使用權；、以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；、生產設備、原材料、半成品、產品；、正在建造的建筑物、船舶、航空器；6、交通運輸工具；7、法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產。（二十五）有限責任公司章程應當載明哪些事項？參考答案：、公司名稱和住所；、公司經營范圍；、公司注冊資本；、股東的姓名或者名稱；、股東的出資方式、出資額和出資時間；、公司的機構及其產生辦法、職權、議事規(guī)則；、公司法定代表人；、股東會會議認為需要規(guī)定的其他事項。股東應當在公司章程上簽名、蓋章。（二十六）當事人就有關合同內容約定不明確，依照合同法第六十一條（合同生效后，當事人就質量、價款或者報酬、履行地點等內容沒有約定或者約定不明確的，可以協議補充；不能達成補充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定）的規(guī)定仍不能確定的，適用哪些規(guī)定？參考答案： 、質量要求不明確的，按照國家標準、行業(yè)標準履行；沒有國家標準、行業(yè)標準的，按照通常標準或者符合合同目的的特定標準履行；、價款或者報酬不明確的，按照訂立合同時履行地的市場價格履行；依法應當執(zhí)行政府定價或者政府指導價的，按照規(guī)定履行；、履行地點不明確，給付貨幣的，在接受貨幣一方所在地履行；交付不動產的，在不動產所在地履行；其他標的，在履行義務一方所在地履行；、履行期限不明確的，債務人可以隨時履行，債權人也可以隨時要求履行，但應當給對方必要的準備時間；、履行方式不明確的，按照有利于實現合同目的的方式履行；、履行費用的負擔不明確的，由履行義務一方負擔。（二十七）最高額抵押權所擔保債權確定事由有哪些？參考答案：、約定的債權確定期間屆滿；、沒有約定債權確定期間或者約定不明確，抵押權人或者抵押人自最高額抵押權設立之日起滿二年后請求確定債權；、新的債權不可能發(fā)生； 、抵押財產被查封、扣押； 、債務人、抵押人被宣告破產或者被撤銷；、法律規(guī)定債權確定的其他情形。（二十八）對外擔保合同無效情形有哪些？參考答案：、未經國家有關主管部門批準或者登記對外擔保的；、未經國家有關主管部門批準或者登記，為境外機構向境內債權人提供擔保的；、為外商投資企業(yè)注冊資本、外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務提供擔保的；、無權經營外匯擔保業(yè)務的金融機構、無外匯收入的非金融性質的企業(yè)法人提供外匯擔保的；、主合同變更或者債權人將對外擔保合同項下的權利轉讓，未經擔保人同意和國家有關主管部門批準的，擔保人不再承擔擔保責任。但法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。（二十九）設立股份有限公司，應當具備哪些條件？參考答案：、發(fā)起人符合法定人數；、發(fā)起人認購和募集的股本達到法定資本最低限額；、股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定；、發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設立的經創(chuàng)立大會通過；、有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構；、有公司住所。（三十）商業(yè)銀行的工作人員應當遵守法律、行政法規(guī)和其他各項業(yè)務管理的規(guī)定，不得有哪些行為？ 參考答案：、利用職務上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費； 、利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金； 、違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保； 、在其他經濟組織兼職； 、違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定的其他行為。（三十一）什么是內部控制？參考答案：內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。（三十二）商業(yè)銀行內部控制指引中商業(yè)銀行內部控制的目標是什么？參考答案：1、確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；2、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現；3、確保風險管理體系的有效性；4、確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。（三十三）商業(yè)銀行董事會對內部控制所承擔的責任有哪些？參考答案：1、董事會負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系；2、負責審批整體經營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；3、負責確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風險；4、負責審批組織機構；5、負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。（三十四）商業(yè)銀行監(jiān)事會對內部控制所承擔的責任有哪些？參考答案：1、監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內部控制體系；2、負責監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內部控制職責；3、負責要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。（三十五）商業(yè)銀行高級管理層對內部控制所承擔的責任有哪些？ 參考答案：1、高級管理層負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估；2、負責執(zhí)行董事會決策；3、負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施；4、負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行。（三十六）商業(yè)銀行內部控制指引對貸前調查、貸時審查、貸后檢查三個環(huán)節(jié)的工作標準和盡職要求是什么？參考答案：1、貸前調查應當做到實地查看，如實報告授信調查掌握的情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調查結論；2、貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業(yè)務風險，提出降低風險的對策；3、貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現的問題報告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。（三十七）商業(yè)銀行內部控制指引要求商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務內部控制的重點有哪些？參考答案：對基層營業(yè)網點、要害部位和重點崗位實施有效監(jiān)控，嚴格執(zhí)行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規(guī)程，防止內部操作風險和違規(guī)經營行為，防止內部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。（三十八）商業(yè)銀行內部控制指引規(guī)定，商業(yè)銀行內部控制應當貫徹那些原則？具體包括那些內容？參考答案：商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體包括：1、內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應當有案可查；、內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現“內控優(yōu)先”的要求；、內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正；、內部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。（三十九）商業(yè)銀行中間業(yè)務內部控制的重點是什么？參考答案：開展中間業(yè)務應當取得有關主管部門核準的機構資質、人員從業(yè)資格和內部的業(yè)務授權，建立并落實相關的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務，防范或有負債風險。（四十）商業(yè)銀行會計內部控制的重點是什么？參考答案：實行會計工作的統一管理，嚴格執(zhí)行會計制度和會計操作規(guī)程，運用計算機技術實施會計內部控制，確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設置賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁編制和報送虛假會計信息。（四十一）什么是聲譽風險？參考答案：商業(yè)銀行聲譽風險管理指引所稱的聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。(四十二)操作風險指哪些？參考答案：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。（四十三）什么是法律風險？參考答案：法律風險包括但不限于下列風險：1、商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認無效的；2、商業(yè)銀行因違約、侵權或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔賠償責任的；3、商業(yè)銀行的業(yè)務活動違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔行政責任或者刑事責任的。（四十四）什么是合規(guī)風險？參考答案： 合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。（四十五）ABIS授權管理中的主要風險點有哪些？參考答案：、不按柜員的工作權限設置交易掩碼和應用掩碼；、單個柜員操作權限過大；、九級主管直接對外辦理業(yè)務或頂崗代班；、九級（不含）以下主管代班；、九級主管權限下放；、授權操作手續(xù)不嚴密；、授權主管職責不明確。（四十六）柜員短期離崗、輪休應如何交接？參考答案：、柜員交接時賬務必須平賬，跨柜交易已銷訖，現金已清箱，保管的有價證券、重要空白憑證以及其他實物等應核對相符并入庫保管；、登記柜員短期離崗交接登記簿，詳細列明交接的賬簿、庫房重要空白憑證、業(yè)務公章（指行名業(yè)務公章、匯票專用章、本票專用章、結算專用章、票據交換專用章，須加蓋印模）、壓數機、檔案文件、資料以及應交的其他物件等；柜員離崗時間超過7天的其保管使用的重要空白憑證必須全部交清；、交接雙方及監(jiān)交人除要核對有關賬項、實物并蓋章證明外，對待辦事項、遺留問題均應交待清楚；、交接完畢后，由九級主管修改柜員的工作狀態(tài)；、營業(yè)機構實行輪休制的，輪休柜員現金必須清箱，涉及業(yè)務公章、壓數機等需交接的事項，參照上述短期離崗的交接手續(xù)辦理。（四十七）柜員現金箱堅持“一日三碰箱”制度指什么？參考答案：、營業(yè)前，柜員必須檢查現金實物與上日“柜員日終平賬報告表”現金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權人要監(jiān)督柜員清點現金實物，并對柜員現金大數卡把；、中午休息時，柜員必須將現金實物與現金箱余額進行核對，會計主管或會計主管授權人要監(jiān)督柜員清點現金實物，并對柜員現金大數卡把；、下班簽退前，柜員必須核對現金實物與柜員日終平賬報告表”現金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權人要對現金大數卡把審核。同時，下班簽退前，會計主管或會計主管授權人要將柜員現金箱內的有價單證數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及相關登記簿核對相符，將重要空白憑證與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及相關登記簿核對相符。現金箱內的現金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和會計主管雙人加鎖。（四十八）賬務核對風險的防范措施有哪些？參考答案：、九級主管要每日審核日計表，對各科目借貸發(fā)生額及其余額異常情況進行及時查糾處理；、對系統內往來賬戶，網點應指定人員按旬核對，特別是對清算資金、上存資金等賬戶進行核對；、加強內外賬務核對工作；、對現金、重要空白憑證、有價單證，柜員每天至少必須堅持至少三次軋庫；、網點日終簽退前，簽退主管確認其他柜員全部正式簽退后，打印“網點平賬報告表”及有關資料，按照有關要求進行核對。（四十九）會計主管每天營業(yè)前要做好哪幾方面的準備工作？參考答案：、檢查內部安全防范措施是否到位，安全設備運行是否正常；、檢查人員到崗情況及到崗人員的勞動組合是否符合“不相容崗位相分離”原則；、通報上日工作中存在的問題及未了事項，安排當日重要工作事項，提示柜員做好營業(yè)前的各項準備工作；、簽到ARMS系統，及時查看并處理相關信息，確保ARMS系統全程監(jiān)測ABIS業(yè)務；、監(jiān)督ABIS行所簽到，確認第一個簽到柜員經主管授權；檢查印、證、機等重要物品及時到位、分管分用；、檢查箱包出庫或接收情況，監(jiān)督柜員執(zhí)行第一次現金碰庫、換人清點；、檢查或指定專人檢查ATM等自助設備的運行情況；、打印或指定專人打印上日（批處理）報表、清單等資料。（五十）為防范支付結算業(yè)務風險，銀行必須注意哪些重要方面？參考答案：、嚴格審查各類憑證要素和憑證的真?zhèn)危?、必須牢記銀行不墊款的原則；、對結算憑證內容審核要嚴格把關；、嚴格審查各類結算憑證的付款期限；、嚴格審查客戶提供的身份證明材料；、嚴格憑證傳遞環(huán)節(jié)；、各類結算印章的使用應準確無誤；、不相容崗位相分離。（五十一）根據中國農業(yè)銀行守庫規(guī)定的規(guī)定，守庫員在值守期間應怎樣履行好自己的職責？參考答案：值守期間，守庫員要遵守紀律，堅持驗證檢查，堅守工作崗位，認真履行安全警戒職責。嚴禁擅離職守，嚴禁單人值守或無人值守，嚴禁上崗接班前和值班期間飲酒，嚴禁在崗期間會客、打牌、留宿其他人員，嚴禁利用電視監(jiān)控上網、玩游戲，嚴禁玩弄武器和用武器開玩笑，嚴禁用值班電話私人通話，嚴禁泄露金庫、守庫室的有關情況。（五十二）中國農業(yè)銀行股份有限公司財務管理基本制度(試行)中所說的財務風險是指什么？參考答案：財務風險是指在各項財務活動中，因內外部環(huán)境及各種難以預計或無法控制的因素影響，導致一定時期內的實際財務結果與預期財務結果發(fā)生偏離，從而蒙受損失的可能性。財務風險貫穿財務活動的各個環(huán)節(jié)，是各種風險因素在財務上的集中體現。（五十三）為建立以業(yè)績?yōu)閷虻募罴s束機制，農業(yè)銀行股份公司財務管理基本制度規(guī)定應把績效考核和評價結果作為農行哪幾方面管理的主要依據？參考答案：績效考核和評價結果應作為授權管理、資源配置、薪酬分配等的主要依據，建立以業(yè)績?yōu)閷虻募罴s束機制。（五十四）為切實加強對操作風險的防范，有效遏制大要案件的發(fā)生，確保依法合規(guī)經營，總行關于從重處理幾種違規(guī)行為的暫行規(guī)定中對四種違規(guī)行為要求一律從重處理（簡稱“四個一律”），“四個一律”的具體內容是什么？參考答案：、凡2004年1月1日以來設立“小金庫”的，一經查實，對主要責任人、經辦人（未舉報、未抵制），一律開除；對2003年12月31日前形成的問題，必須在2005年6月30日前清理結束，并入大賬，并對相關責任人依據有關規(guī)定嚴肅處理；逾期未清理或未并入大賬的，視同新設立的“小金庫”進行處理；、凡單位負責人或業(yè)務主管人員授意、指使、強令下屬違反規(guī)章制度辦理業(yè)務的，一經查實，一律開除；、凡對單位負責人或業(yè)務主管人員違規(guī)授意和指令不抵制、不報告而迎合違規(guī)辦理業(yè)務的，一經查實，一律予以除名；由此引發(fā)案件造成損失或形成資金風險的，一律開除；、凡挪用公款或挪用、借用客戶資金用于經商辦企業(yè)、炒股或參與賭博的，一經查實，一律開除。（五十五）為鞏固和運用案件集中排查成果,強化內控機制,防控操作風險,福建省分行在臨柜業(yè)務領域推行“事前十個嚴禁、事中十個嚴審、事后十個嚴查”（簡稱“三嚴”監(jiān)管規(guī)范），其中“事前十個嚴禁”的主要內容是什么？參考答案：“三嚴”監(jiān)管規(guī)范其中“事前十項嚴禁”主要針對一線柜員,是日常操作的“高壓線”,具體內容如下:、嚴禁柜員一人多卡或多人共用卡/號；、嚴禁非當班人員私自辦理前臺業(yè)務；、嚴禁違規(guī)使用或保管臨柜業(yè)務印章；、嚴禁私自保管客戶卡、折、證、印；、嚴禁柜員自辦業(yè)務或代客辦理業(yè)務；、嚴禁辦理印鑒錯誤缺失不規(guī)范支票；、嚴禁柜員違反規(guī)程開立賬戶或銷戶；、嚴禁空存實取逆流程操作套取資金；、嚴禁未核查身份證件辦理特殊業(yè)務；10、嚴禁戶名不符辦理聯行往來賬業(yè)務。（五十六）為鞏固和運用案件集中排查成果,強化內控機制,防控操作風險,福建省分行在臨柜業(yè)務領域推行“事前十個嚴禁、事中十個嚴審、事后十個嚴查”（簡稱“三嚴”監(jiān)管規(guī)范），其中“事中十個嚴審”的主要內容是什么？參考答案：“三嚴”監(jiān)管規(guī)范其中“事中十項嚴審”主要針對現場監(jiān)督員或會計主管,具體內容如下：、嚴審業(yè)務掛賬處理,杜絕掛賬超期處理；、嚴審抹賬沖賬交易,確保審批手續(xù)齊全；、嚴審掛失換卡補卡,規(guī)范特殊業(yè)務操作；、嚴審業(yè)務憑證補打,確保關鍵要素齊全；、嚴審凍結扣劃操作,規(guī)范有權機關查詢；、嚴審開戶銷戶資料,確保審批手續(xù)齊全；、嚴審柜員簽到簽退,確保網點營業(yè)秩序；、嚴審憑證現金交接,確保調撥手續(xù)合規(guī)；、嚴審大額現金支付,核實手續(xù)正確完整；10、嚴審日終平賬報告,確保末筆交易真實。（五十七）為鞏固和運用案件集中排查成果,強化內控機制,防控操作風險,福建省分行在臨柜業(yè)務領域推行“事前十個嚴禁、事中十個嚴審、事后十個嚴查”（簡稱“三嚴”監(jiān)管規(guī)范），其中“事后十個嚴查”的主要內容是什么？參考答案：“三嚴”監(jiān)管規(guī)范其中“事后十項嚴查”主要針對事后監(jiān)督人員或會計監(jiān)管員,具體內容如下:、嚴查交易掩碼和應用掩碼違規(guī)設置；、嚴查飛卡授權、未經審核直接授權；、嚴查涂改、偽造、變造的會計憑證；、嚴查重點賬戶對賬單異常收回情況；、嚴查大額支付、可疑支付業(yè)務交易；、嚴查貸款抵(質)押權證保管情況；、嚴查長期不動戶、驗資戶支取業(yè)務；、嚴查業(yè)務印章專人保管與使用情況；、嚴查庫款制度、一日三碰執(zhí)行情況；10、嚴查日常人員變動與崗位交接情況。（五十八）大堂經理在營業(yè)前、營業(yè)中和營業(yè)后分別要做好哪幾方面的工作？參考答案：營業(yè)前：、個人營業(yè)前準備；、晨會；、第一次巡檢。營業(yè)中：、業(yè)務分流、客戶引導；、業(yè)務咨詢、產品宣傳；、優(yōu)質客戶識別和推薦；、處理客戶異議及投訴；、維護營業(yè)環(huán)境和秩序；、第二次巡檢。營業(yè)后：、處理客戶意見和建議；、填制送交客戶推薦表和客戶需求記錄表；、第三次巡檢；、登記大堂經理工作日志。（五十九）企業(yè)客戶申請注冊企業(yè)網上銀行，須到其待注冊賬戶的開戶行辦理并提供哪些資料？參考答案：、加蓋待注冊賬戶預留印鑒和單位公章，并由企業(yè)、單位法定代表人（或授權代理人）簽章的電子銀行業(yè)務申請表（企業(yè)）； 、組織機構代碼證原件及加蓋公章的復印件，如該客戶無組織機構代碼證，則提供開立結算賬戶時所提供的有效證件原件及加蓋公章的復印件；、法定代表人有效身份證件原件及復印件，經辦人、企業(yè)網上銀行管理員、操作員的有效身份證件原件及復印件；、法人授權委托書（法定代表人本人辦理時不需要）；、與我行簽訂的一式兩份中國農業(yè)銀行電子銀行服務協議。該協議銀行方由網點負責人簽字并加蓋銀行業(yè)務公章；企業(yè)客戶方由法人代表授權代理人（或法人代表）簽字，并加蓋企業(yè)公章。（六十）企業(yè)客戶辦理證書補辦業(yè)務須到網上銀行注冊行辦理并提供哪些資料？參考答案：、加蓋企業(yè)、單位法定代表人（或授權代理人）簽章、待注冊賬戶預留印鑒和單位公章的電子銀行業(yè)務申請表（企業(yè)）；、法定代表人的有效身份證件復印件、待補辦管理員/操作員和經辦人的有效身份證件原件及復印件；、法人授權委托書（法定代表人本人辦理時不需要）。（六十一）個人客戶申請注冊個人電子銀行業(yè)務，須本人到網點辦理并提供哪些資料？參考答案：、本人有效身份證件原件及復印件；、注冊賬戶憑證原件（個人網上銀行注冊賬戶須為借記卡、準貸記卡、信用卡或存折；電話銀行須為借記卡、準貸記卡或存折；手機銀行須為借記卡、準貸記卡）；、首次注冊電子銀行渠道的客戶還須與我行簽定一式兩份中國農業(yè)銀行電子銀行服務協議（個人），柜員簽章并加蓋銀行業(yè)務公章，協議一份交給客戶,一份交銀行保管。（六十二）電子銀行的立體營銷服務格局中提到的營銷服務的“六大主力”與營銷服務的“六種方式”分別指什么？參考答案：六大主力：產品經理、客戶經理、網點大堂經理、95599人工座席、臨柜員工、遠程維護專家。六種方式：網點現場推介、體驗區(qū)演示、客戶經理上門營銷、專題營銷推介活動、在線客服、遠程維護。（六十三）B2C網上支付的重點營銷對象分為哪幾類？參考答案：公共事業(yè)類商戶、政府公益類商戶、交易平臺類商戶、行業(yè)品牌類商戶、第三方支付類商戶。（六十四）申請成為我行B2C或B2B特約商戶需提供哪些申請材料？參考答案：、有效證件原件及復印件（企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位登記證書或主管部門出具的有效批文等符合人民幣銀行結算賬戶管理辦法規(guī)定的證明文件）；、經營類商戶須提供稅務部門頒發(fā)的稅務登記證；、經電信管理機構或國務院信息產業(yè)主管部門頒發(fā)的互聯網經營許可證原件；對于非經營類商戶還需提供準予進行資金結算的相關批文原件及復印件；、域名注冊證或其他對提供域名享有權力的證明原件及復印件；、商戶標識LOGO的電子文件；、網站網址及經營內容說明、網站管理相關辦法、電子商務的貨品來源（如經營商品有其他企業(yè)提供，須提供相應的證明文件）以及商品配送渠道說明等資料；、法人授權委托書；、法人、經辦人員、企業(yè)操作員的有效身份證件原件和復印件。（六十五）什么是中國農業(yè)銀行合規(guī)政策提出的合規(guī)與合規(guī)風險。參考答案：合規(guī)是指使農業(yè)銀行的經營管理活動與法律、規(guī)則和準則及內部規(guī)章制度相一致。合規(guī)風險，是指因農業(yè)銀行未能遵循法律、規(guī)則和準則及內部規(guī)章制度，可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。（六十六）中國農業(yè)銀行合規(guī)政策提出的合規(guī)管理是什么？參考答案：合規(guī)管理是指農業(yè)銀行有效識別和管理合規(guī)風險,主動預防違規(guī)事件發(fā)生的動態(tài)過程。它是農業(yè)銀行內部的一項核心風險管理活動,也是實施有效內部控制的基礎。 （六十七）中國農業(yè)銀行合規(guī)政策規(guī)定業(yè)務部門應當履行哪些合規(guī)職責？參考答案：各業(yè)務部門負責管理本業(yè)務條線經營管理所面臨的合規(guī)風險,履行以下合規(guī)職責:1、依據相關法律、規(guī)則和準則的變化和合規(guī)管理部門的建議,及時起草、修訂相關的規(guī)章制度和流程；2、協助合規(guī)管理部門編寫合規(guī)手冊等合規(guī)指南,并負責本業(yè)務部門(條線)員工的日常培訓；3、主動進行合規(guī)性自查,持續(xù)識別、評估本業(yè)務條線范圍內的合規(guī)風險,向合規(guī)管理部門報告相關信息和風險點,配合合規(guī)管理部門的風險監(jiān)測和評估；4、對合規(guī)問題及時進行整改,并將整改結果反饋合規(guī)管理部門。（六十八）按照中國農業(yè)銀行合規(guī)政策規(guī)定，農業(yè)銀行合規(guī)管理程序中包含了哪些必須的管理制度。參考答案：1、合規(guī)性審核制度；2、合規(guī)檢查和評價制度； 3、合規(guī)風險監(jiān)控、報告制度；4、違規(guī)整改制度；5、關聯交易管理制度；6、客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度；7、合規(guī)績效考核制度；8、有效的合規(guī)問責制度；9、誠信舉報制度。（六十九）按照中國農業(yè)銀行合規(guī)文化建設實施意見，農業(yè)銀行合規(guī)文化建設的指導思想是什么？參考答案：以科學發(fā)展觀和農業(yè)銀行“3510”發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃為指導，以貫徹企業(yè)文化核心理念為統領，以落實中國農業(yè)銀行內控合規(guī)體系建設綱要和中國農業(yè)銀行內部控制基本規(guī)定、中國農業(yè)銀行合規(guī)政策為主線，統籌規(guī)劃、整體聯動、多策并舉、持續(xù)推進包括合規(guī)價值文化、合規(guī)制度文化、合規(guī)執(zhí)行文化在內的合規(guī)文化建設，努力形成全行員工高度認同、自覺遵循、具有農業(yè)銀行特色的、成熟的合規(guī)文化，為農業(yè)銀行深化改革、穩(wěn)健發(fā)展提供保障。（七十）按照中國農業(yè)銀行合規(guī)文化建設實施意見，合規(guī)文化的建設原則是什么？參考答案：、與企業(yè)文化建設同步的原則；、“合規(guī)從高層做起”的原則；、多策并舉、整體推動的原則；、注重實效、持之以恒的原則；（七十一）按照中國農業(yè)銀行股份有限公司內部控制基本規(guī)定（試行），內部控制的總體目標是什么？參考答案：1、確保全行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現；2、確保國家法律規(guī)定和內部規(guī)章制度的貫徹落實；3、確保風險管理體系的有效性；4、確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整；5、確保全行資產和客戶資金的安全。（七十二）按照中國農業(yè)銀行股份有限公司內部控制基本規(guī)定（試行），內部控制應遵循的原則有哪些？參考答案：1、全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋全行所有機構的各種業(yè)務和事項；2、重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業(yè)務事項和高風險領域；3、審慎性原則。內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點，業(yè)務經營管理，尤其是設立新機構、開辦新業(yè)務、開發(fā)新產品或運用新技術，均應當體現“內控優(yōu)先”的要求；4、制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率；5、適應性原則。內部控制應當與本行經營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整；6、成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。（七十三）按照中國農業(yè)銀行股份有限公司內部控制基本規(guī)定（試行），授信業(yè)務控制包括哪些內容？參考答案：1、制定授信業(yè)務基本制度；2、建立有效的授信業(yè)務決策審批機制；3、防止授信風險過度集中；4、嚴格擔保管理；5、制定授信業(yè)務管理辦法；6、建立貸款風險分類制度；7、建立資產質量監(jiān)測、預警機制；8、建立授信盡職調查制度；9、建立不良資產管理制度。（七十四）按照中國農業(yè)銀行股份有限公司內部控制基本規(guī)定（試行），財務會計業(yè)務控制包括哪些內容？參考答案：1、制定財務會計基本制度；2、建立財務會計人員資格準入制度；3、建立財務審查制度；4、建立固定資產管理制度；5、建立集中采購制度；6、建立嚴密的賬務組織、處理體系；7、建立會計檔案管理制度。（七十五）按照中國農業(yè)銀行關于進一步加強盡職監(jiān)督管理工作的意見，什么是農業(yè)銀行的盡職監(jiān)督管理？參考答案：農業(yè)銀行的盡職監(jiān)督管理,是指各職能部門按照職能定位,對下級行對口部門及其經營管理活動進行內部監(jiān)督的行為。具體來講,就是各部門將本條線的實際工作情況與目標、計劃、標準相比較,并采取相應行動糾正偏差,以實現發(fā)展目標的管理活動。（七十六）根據總行中國農業(yè)銀行關于進一步加強盡職監(jiān)督管理工作的意見，內部控制管理“三道防線”分別是什么？參考答案：“三道防線”是指：為防范業(yè)務風險，一線崗位和直接經辦業(yè)務的部門通過建立事前防范的自我監(jiān)督約束機制形成第一道防線；各業(yè)務管理及風險管理、內控合規(guī)等部門,通過建立事中、事后的監(jiān)督檢查機制形成第二道防線；內部審計、監(jiān)察、安全保衛(wèi)等部門通過建立事后監(jiān)督及責任追究機制發(fā)揮再檢查、再監(jiān)督的作用，形成第三道防線。（七十七）按照中國農業(yè)銀行關于進一步加強盡職監(jiān)督管理工作的意見，如何準確理解總行決定由內控合規(guī)部門統籌管理“自律監(jiān)管檢查”工作這一舉措？參考答案：為整合監(jiān)督檢查資源,減輕基層行負擔,總行決定由內控合規(guī)部門統籌管理“自律監(jiān)管檢查”工作。各級行、各部門要正確理解這一舉措，正確認識職能部門的盡職監(jiān)督管理職責：一是內控合規(guī)部門承擔統籌安排監(jiān)督檢查工作的職責,但并不替代各部門開展盡職監(jiān)督管理(含檢查)工作。二是總行沒有取消各部門開展檢查的職能,各部門可以根據工作需要提出檢查計劃,由內控合規(guī)部門進行統籌安排,經行領導批準后實施。對于日常監(jiān)測中發(fā)現的問題和異?，F象,各部門還可以自行開展情況調查、工作指導,以了解情況、查證問題、推進工作。三是各職能部門不應以不再履行“自行組織自律監(jiān)管檢查”職責為由,放棄自律性檢查和放松盡職監(jiān)督管理工作。（七十八）按照中國農業(yè)銀行關于進一步加強盡職監(jiān)督管理工作的意見、如何準確理解在新的公司治理架構下,盡職監(jiān)督管理工作只能加強,不能削弱？參考答案：實踐證明,各職能部門對本條線實施盡職監(jiān)督管理,能夠及時發(fā)現內部控制缺陷,主動查糾違規(guī)行為,有效防控案件和消除風險隱患。在商業(yè)銀行內部監(jiān)督體系中,盡職監(jiān)督管理工作發(fā)揮著其他工作無法替代的作用。相較其他部門的監(jiān)督而言,主管部門對本條線業(yè)務情況更熟悉,更便于掌握分管業(yè)務中存在的隱患,實施風險管控更具有專業(yè)性和針對性。如果缺少各職能部門的盡職監(jiān)督管理,各級行進行經營管理的基礎將會十分脆弱,尤其是如果缺少業(yè)務部門的盡職監(jiān)督管理,“三道防線”就缺失了重要的一環(huán)。因此,在新的公司治理架構下,盡職監(jiān)督管理工作只能加強,不能削弱。（七十九）中國農業(yè)銀行股份有限公司規(guī)章制度管理基本規(guī)范規(guī)定，制定規(guī)章制度應當遵循哪些原則？ 參考答案：1、合法合規(guī)，指符合法律、規(guī)則和準則的有關規(guī)定； 2、講求效率，指適應市場競爭，滿足客戶需要，便于執(zhí)行； 3、規(guī)制適度，指有效控制風險的同時，促進業(yè)務發(fā)展； 4、銜接一致，指規(guī)章制度之間彼此銜接，避免相互矛盾。（八十）中國農業(yè)銀行股份有限公司章程規(guī)定農業(yè)銀行的經營宗旨是什么？參考答案：以市場和客戶為導向,以服務“三農”為特色,依法合規(guī),穩(wěn)健經營,完善公司治理,強化內部控制,不斷提升創(chuàng)新能力和市場競爭力,為客戶提供優(yōu)質服務,實現股東價值最大化,推動城鄉(xiāng)經濟和社會全面發(fā)展。（八十一）中國農業(yè)銀行股份有限公司章程規(guī)定審計委員會工作職責是什么？參考答案：1、監(jiān)督本行的內部控制,檢查和評估本行核心業(yè)務及相關規(guī)定、重大經營活動的合規(guī)性；2、審核本行重大財務會計政策及其貫徹執(zhí)行情況,監(jiān)督財務運營狀況；3、審議本行審計基本管理制度、規(guī)章、中長期審計規(guī)劃、年度工作計劃,并向董事會提出建議,監(jiān)督審計基本管理制度、規(guī)章、規(guī)劃和計劃的執(zhí)行；4、審議內部審計體系設置方案,并向董事會提出建議；5、審議或者根據董事會的授權審議批準內部審計部門的年度預算,確保審計工作的獨立性；6、監(jiān)督和評價內部審計部門的工作；7、提議聘請或解聘會計師事務所,并報董事會審議；監(jiān)督和評價會計師事務所的工作,確保其工作的獨立性；8、審查會計師事務所的年度審計計劃、工作范圍以及重要審計規(guī)則；9、審查會計師事務所作出的本行年度審計報告及其他專項意見、經審計的本行年度財務會計報告、其他財務會計報告和其他需披露的財務信息;對經審計的本行財務會計報告信息的真實性、完整性和準確性作出判斷性報告,提交董事會審議；10、協調內部審計部門與會計師事務所之間的溝通；11、法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及董事會授權的其他事宜。（八十二）如何理解銀行監(jiān)管部門為什么要開展“銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年”活動？參考答案：為切實解決一些銀行業(yè)金融機構在案防工作中存在的政策傳導不及時、理解不深不透、貫徹措施不具體、執(zhí)行力逐級衰減、被動或應付式執(zhí)行以及有章不循、違規(guī)操作、情面大于制度等突出問題,進一步提高銀行業(yè)金融機構內控和案防制度執(zhí)行力,扎實推進銀行業(yè)案防工作有效開展,促進銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行,決定組織開展“銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年”活動。（八十三）開展“銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年”活動的目標是什么？參考答案：力爭通過“執(zhí)行年”活動的有效開展,使銀行業(yè)金融機構特別是基層機構管理者和一線員工的內控與案防制度執(zhí)行意識和執(zhí)行力得到明顯增強,有章不循、違規(guī)操作等突出問題一一得到有效解決,內控和案防制度得到進一步健全和規(guī)范,案防第一責任人意識得到進一步提高,逐步建立起自覺遵守規(guī)章制度、自覺執(zhí)行內控要求、自覺抵制違規(guī)行為的良好執(zhí)行力文化。（八十四）開展“銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年”活動的基本原則是什么？參考答案：、堅持學習與檢查相結合原則；、堅持機構自查與屬地督導相結合原則；、堅持全面部署與突出重點相結合原則；、堅持發(fā)現問題與立即整改相結合原則。（八十五）固定資產貸款發(fā)放與支付管理中，借款人提出用款支付申請，主要應向農業(yè)銀行提交哪些資料？參考答案：、委托支付通知單；、貸款資金使用計劃，包括用途、時間、額度等；、按支付結算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結算業(yè)務申請書等結算相關資料；、與貸款資金使用計劃一致，能反映所提款項真實用途的證明材料，如交易合同、貨物單據、工程進度簽證單等。（八十六）發(fā)放經營性物業(yè)貸款的貸款對象？參考答案：借款人必須經有權部門批準成立并依法持有企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、實行獨立核算、具有法人資格，其擁有的經營性物業(yè)產權清晰，已投入商業(yè)運營，并對其擁有的經營性物業(yè)有獨立的處置權。（八十七）根據中國農業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理辦法的規(guī)定，集團客戶是指具有那些特征的企事業(yè)法人？參考答案：、在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的。、共同被第三方企事業(yè)法人所控制的。、主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的。、存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，我行認為應視同集團客戶進行授信業(yè)務風險管理的。（八十八）根據中國農業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理辦法的規(guī)定，“整體授信、批量審批”是指什么？參考答案：是指利用集團成員各自會計報表分別測算集團成員的授信理論值，根據集團整體風險狀況和集團各成員自身風險承受能力，核定集團整體授信額度并對集團客戶成員進行額度分配，由各成員分別承貸承還的授信模式。（八十九）按中國農業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法的規(guī)定，信貸管理部門職責是什么？參考答案：、評級審查，根據客戶部門提供的資料及初評報告，審查客戶評級資料的完整性及合法、合規(guī)性；審查評級業(yè)務是否符合本辦法規(guī)定；審查評級結果是否與客戶風險狀況相吻合；對初評結果出具審查意見。、負責在客戶評級系統中登記、確認最終審批結果。、負責評級制度執(zhí)行情況的檢查。（九十）按中國農業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法的規(guī)定，哪些法人客戶可不評級？參考答案：、僅辦理農業(yè)銀行規(guī)定的低風險信貸業(yè)務的客戶；、辦理簡式快速貸款的小企業(yè)。（九十一）根據國民經濟發(fā)展和全面建設小康社會的要求，“十一五”時期，農業(yè)和農村經濟發(fā)展要努力完成三大基本任務，這三大基本任務指的是什么？參考答案：、確保糧食等農產品有效供給；、確保農業(yè)增效和農民持續(xù)增收；、確保農村社會和諧發(fā)展。（九十二）根據城市基礎設施建設