第一章國際結(jié)算中的票據(jù).ppt

第一章國際結(jié)算中的票據(jù) 第一節(jié)票據(jù)概述一 非現(xiàn)金結(jié)算和票據(jù) 一 非現(xiàn)金結(jié)算不直接使用現(xiàn)金 而是使用代替現(xiàn)金起流通作用和支付手段作用的信用工具來結(jié)算國際間債權(quán)債務(wù)的一種方法 二 票據(jù)從狹義上講票據(jù)是指資金票據(jù) 即依據(jù)票據(jù)法簽發(fā)和流通的 以無條件支付一定金額為目的的有價證券 包括匯票 本票和支票 二 票據(jù)法1 1882年 票據(jù)法 又稱英國票據(jù)法英美法系2 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 大陸法系3 中國票據(jù)法 三 票據(jù)的主要關(guān)系人 一 出票人Drawer開立票據(jù)并且支付給收款人的人成為出票人 二 付款人Drawee發(fā)生承兌行為后 付款人不能拒絕 三 收款人Payee對出票人有追索權(quán) 對付款人有請求付款權(quán)對他人有轉(zhuǎn)讓權(quán) 四 票據(jù)的特性1 流通性 票據(jù)的轉(zhuǎn)讓是通過背書及交付或交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓 票據(jù)的受讓人獲得票據(jù)的全部法律權(quán) 可以以自己的名義提出訴訟 票據(jù)的轉(zhuǎn)讓不必向債務(wù)人發(fā)出通知 如果受讓人是以善意的并付對價取得票據(jù) 受讓人的權(quán)利不受前手權(quán)利缺陷的影響 2 無因性是流通性的前提 只要保證直接前手發(fā)生票據(jù)的原因是合法的 不追究其他前手的原因3 要式性是流通性的保證 行為和內(nèi)容要符合票據(jù)法 第二節(jié)匯票一 匯票的涵義P24匯票 BillsofExchangeorDraft 是一人 出票人 向另一人 付款人 簽發(fā)的 要求即期或定期在可以確定的將來的時間 對某人或其指定人或持票人 收款人 支付一定金額的無條件的書面支付命令 二 匯票必要項目 一 匯票 字樣英國票據(jù)法可省 二 無條件支付命令1 無條件2 命令祈使句形式 若出現(xiàn)虛擬語氣 則該票據(jù)無效3 書面 三 一定的金額1 用金錢表示2 確定的金額EG 3 大小寫 英國票據(jù)法 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 中大小寫不同 以大寫為準(zhǔn) 中國票據(jù)法 則只能重新出票 四 付款期限1 即期 atsight ondemand 2 見票后定期付款 見票遠(yuǎn)期匯票 At30daysaftersightpayto 3 出票后定期付款 出票遠(yuǎn)期匯票 At30daysafterdateoftheExchangepayto 4 固定期付款On1stJuly 2002payto 若付款期限沒有 票據(jù)為合法的 即期 五 付款地點 六 付款人 七 收款人 抬頭 1 限制性抬頭 Restrictiveorder 2 指示性抬頭 Demonstrativeorder 3 來人抬頭 Payabletobearer 八 出票日期 出現(xiàn)在右上角 英國票據(jù)法 認(rèn)為也可省 但到期日必須確定 九 出票地點 出現(xiàn)在右上角 十 出票人簽字 最重要 法人章或單位章法人代表或其授權(quán)代理人的簽章 小結(jié) 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 可省略的是付款期限 付款地點 出票地點 英國票據(jù)法 可省略的是付款期限 付款地點 出票地點 匯票 字樣 出票日期 英國票據(jù)法 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 票據(jù)的內(nèi)容可以修改 只要原記載人簽章就可 中國票據(jù)法 匯票金額 出票日期 收款人名稱不可以改 案例分析 中國的甲公司與英國乙公司簽訂了一項關(guān)于紡織品的買賣合同 由中國的港口出運(yùn) 在規(guī)定日期以內(nèi) 乙公司從英國開來一種匯票 該匯票的記載有如下特點 1 沒有 匯票 字樣2 沒有出票日 只有付款日3 沒有收款人名稱4 沒有出票地點及付款地點5 匯票在貨物被裝運(yùn)取得提單后生效甲公司取得匯票后 向當(dāng)?shù)氐闹袊y行申請貼現(xiàn) 銀行認(rèn)為這不是一張有效的匯票 拒絕貼現(xiàn) 你認(rèn)為銀行的做法對嗎 答 銀行的做法是正確的 1 4的都符合 英國票據(jù)法 但5不對 因為附加了條件 違背了無條件支付命令 所以票據(jù)無效 三 票據(jù)行為 一 出票1 兩個步驟 寫成并簽字交付給收款人2 法律效應(yīng)承擔(dān)了擔(dān)保承兌和擔(dān)保付款的責(zé)任 二 背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)所有權(quán)的手續(xù)1 背書的方式p19 轉(zhuǎn)讓背書是以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的的背書完全背書 空白背書 背書人不記載被背書人的名稱 僅自己簽章的背書限制性背書 背書人在作成背書時在票據(jù)上寫明限定轉(zhuǎn)讓給某人或禁止新的背書字樣的背書 非轉(zhuǎn)讓背書是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利以外目的的背書委托收款背書有條件背書2 背書法律效力 對背書人 從根本上轉(zhuǎn)讓了請求付款權(quán) 轉(zhuǎn)讓權(quán) 承擔(dān)了擔(dān)保承兌和擔(dān)保付款的責(zé)任 向后手擔(dān)保前手簽名的真實性和匯票的有效性 對被背書人獲得票據(jù)全部法律權(quán)利 回頭背書 3 持票人的權(quán)利和義務(wù) 一般持票人指持有且占有合格票據(jù)的人稱為一般持票人 真正所有人在交付轉(zhuǎn)讓時 丟失票據(jù)的人為真正所有人 非法取得的人為一般持票人 對價持票人合法取得票據(jù)的一般持票人 善意的 權(quán)利和前手相同 正當(dāng)持票人指善意的付對價的持票人 不受前手權(quán)利缺陷的影響 該持票人的權(quán)利最大 例1 A簽發(fā)一張100萬英鎊的支票付給他的裁縫B作為服裝加工費(fèi) B將支票背書轉(zhuǎn)讓給C作為C的工資 C又將支票記名背書給他的妻子D作為禮物 D又記名背書將支票轉(zhuǎn)讓給E作為結(jié)婚禮物 問 1 這些票據(jù)關(guān)系人的地位如何 2 若E請求付款遭拒付 E的追索權(quán)如何 例2 A簽發(fā)了一張來人支票給B用于支付貨款 C從B那里偷來支票送給D作為禮物 D找到E轉(zhuǎn)讓了支票 E善意的付了對價 問 1 這些票據(jù)當(dāng)事人的地位如何 2 E的權(quán)利是否優(yōu)于B的權(quán)利 三 提示持票人向付款人出示票據(jù)分為提示承兌 提示付款1 在規(guī)定地點提示 付款地點 受付款地票據(jù)法的約束2 在規(guī)定時效內(nèi)提示即期匯票的提示付款和見票遠(yuǎn)期匯票的提示承兌從出票日起1年內(nèi)進(jìn)行 遠(yuǎn)期匯票的提示付款在到期日及以后的兩個營業(yè)日內(nèi)進(jìn)行 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 四 承兌付款人承兌后 成為了票據(jù)主債務(wù)人1 承兌的種類 一般承兌 保留承兌P21有條件承兌部分承兌規(guī)定地點的承兌因為有條件 所以主動權(quán)在持票人這邊 他可以接受也可拒絕 若拒絕則視為拒付 可直接想前手追索 接受則必須滿足所需條件 通常情況下 持票人若能滿足條件 他會選擇接受 因為追索沒有保障 2 時效 五 付款 六 拒付1 拒付的種類和原因 到期日前不獲承兌 到期日不獲付款 付款人破產(chǎn)或喪失行為能力 未經(jīng)承兌的匯票的出票人破產(chǎn) 喪失行為能力2 拒絕證書拒絕承兌證書拒絕付款證書 定義P23 費(fèi)用負(fù)擔(dān)連同票款一起向前手追索 由主債務(wù)人支付 時效 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 即期匯票的拒絕付款證書或遠(yuǎn)期匯票的拒絕承兌證書在遭拒絕的第二天終了前作成 遠(yuǎn)期匯票的拒絕付款證書在到期日及以后2天內(nèi)作成 3 拒付通知其費(fèi)用處理同拒絕證書 連同票款向前手追索 時效持票人必須在拒絕證書作成之日起四天內(nèi)向前手發(fā)出拒絕通知 前手背書人必須在收到通知之日起兩天內(nèi)向前手發(fā)出拒付通知 未通知的后果未通知 則喪失對前手的追索權(quán) 七 追索1 定義P232 行使追索權(quán)的條件P24例 出票人A開出匯票 B為收款人 其后的背書人依次為C D E R G持票人H 付款人X H提示承兌時被X退票 H為確保其對前手的追索權(quán) 應(yīng)采取哪些措施 解 在遭拒絕第二天終了時 作出拒絕承兌證書 在拒絕證書作出之日起4天內(nèi)向全部前手發(fā)出拒付通知 3 追索金額到期日前追索 匯票金額 費(fèi)用 利息 到期日后追索 匯票金額 費(fèi)用 利息 4 被追索者的權(quán)利 要求追索者交出匯票和拒絕證書 要求追索者交出利息計算書和費(fèi)用收據(jù) 要求追索者涂銷被追索者的背書 向前手追索5 時效P24持票人在拒絕證書作成之日起算一年內(nèi)向前手追索 在免作拒絕證書從到期日算起一年內(nèi)向前手追索 前手必須在清償之日起半年內(nèi)向其前手追索 主債務(wù)人承擔(dān)債務(wù)從到期日算起三年 四 票據(jù)行為的分類1 按是否以負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)為目的而發(fā)生的票據(jù)行為狹義票據(jù)行為 以負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)為目的而發(fā)生的票據(jù)行為廣義票據(jù)行為 不以負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)為目的而發(fā)生的票據(jù)行為2 按票據(jù)行為在票據(jù)使用中的地位不同主票據(jù)行為是所有票據(jù)行為的基礎(chǔ) 出票 附屬票據(jù)行為 除出票外其他票據(jù)行為 五 匯票的分類1 按出票人不同商業(yè)匯票銀行匯票2 按付款期限不同即期匯票 一定不要承兌 遠(yuǎn)期匯票3 按承兌人不同 遠(yuǎn)期匯票 商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票4 按有無附屬單據(jù)光票跟單匯票 第三節(jié)本票一 本票的涵義P30本票是一人向另一人簽發(fā)的 保證即期或定期或在可以確定的將來時間 對某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件書面承諾 二 本票的分類P31按出票人不同分 一