驗工計價實施細則注意事項.doc

驗工計價工作說明根據局及公司驗工計價管理辦法，現對其中部分工作細節(jié)做如下說明：1、驗工計價由項目總工程師或副經理組織計劃、工程、安全質量、機械物資、財務等部門聯(lián)合進行現場驗工，并由項目經理主持召開驗工計價會議，形成會議紀要和驗工計價表。合同內工程（包括原合同已有單價的設計變更數量的增減）按合同或補充協(xié)議（僅指原合同中沒有單價的新增項目）規(guī)定計價。合同外發(fā)生的任何類型的費用、變更需按公司有關規(guī)定及時上報公司預算考核部，由總經理審批。數額較大的合同外費用資料應報局預算考核部備案。沒有經公司批復的合同外任何費用不允許計價。驗工計價表須由項目經理及相關部門簽署意見。為避免糾紛，規(guī)避合同風險,合同內沒有規(guī)定的項目要通過工程部等相關部門統(tǒng)計數量，計合部等相關部門組價并召開會議經項目經理審批后方可實施。工程部門要說明實際計價數量是否完成。安全質量部門簽署有無安全質量問題。計劃部門說明是否按合同單價計價，合同外費用及臨時用工手續(xù)是否完善，復核工程部門提供數量有無差錯。機械物資部門要說明機械物資使用是否轉賬，節(jié)超情況有無核算。財務部門要對計價表進行復核，監(jiān)督工程數量、單價是否符合合同或補充協(xié)議規(guī)定，有無超撥款。勞務隊的法人代表或其授權代理人（授權代理人要有法人代表授權書）逐頁簽字確認。2、凡合同或補充協(xié)議內已完成的工程量，業(yè)主當月沒有給予計價的，在對下驗工計價時，必須仔細審查核定，其工程數量應與計算上報產值的工程數量相匹配（即對上計價數量與自估計價數量之和對下數量）。未經核實批準的款項，不準對下計價。 3、為了真實反映成本情況，勞務隊之間工、料、機的調配使用由項目部經手的一律采用財務轉帳的方式結轉，不得通過計價方式結轉。臨時工程、施工措施等若未含在原合同內的工程項目必須簽訂補充合同，計價時不得列入合同外項內。項目部集中供料（如混凝土、鋼材、加工半成品等）要由機械物資部門及使用方簽字確認后核算材料節(jié)超。履約中的各種獎罰，手續(xù)齊全后由財務部門直接處理。 4、項目部使用的零星工、料、機費用，要在合同附件中附工日、材料、機械臺班的單價標準。派工責任人要合理調配，嚴格把關，按派工單內容要求在使用當日如實填寫，現場分管副經理應在當日簽署審核意見后，按合同外其它零星費用處理，由項目經理批準。5、臨時派工單及其它費用報告單只適用于不易量化的、費用較小的、項目部使用的零星用工、零星用機械臺班和零星用材料。凡能夠量化的工作內容，必須要在合同或補充協(xié)議中予以承包。相關業(yè)務部門職責項目相關業(yè)務部門要共同把好驗工計價關，堅持原則，各司其責。1、工程部門要提供合同內審批手續(xù)健全的實際完成的合格工程量，不得超計和瞞計工程量。提供的工程數量表必須規(guī)范，不得涂改，現場技術負責人、項目技術主管必須簽認，并建立工程數量臺帳。監(jiān)督計價數量是否與其提供數量一致。及時核算，準時報與計合部。2、計劃部門依據經審批手續(xù)齊全的工程量（或費用），按合同或補充協(xié)議約定的單價計價。對無審批手續(xù)、超合同的工程量或費用不得計價。要認真填寫驗工計價統(tǒng)計臺帳，監(jiān)督、審核工程數量是否與現場實際完成數量一致。完成驗工計價后及時向預算考核部上報。3、財務部門要復核驗工計價表，監(jiān)督工程數量、單價是否符合合同或補充協(xié)議規(guī)定。按當期（開累）計價金額入帳，并扣除質保金。嚴把撥款關，依據合同規(guī)定、驗工計價表和機械物資部門提供的材料、設備臺班消耗、結轉資料進行撥款，嚴禁超撥款。建立計價、撥款臺帳，監(jiān)督審核計價情況。4、機械物資部門要按合同和相應規(guī)定及時提供當月進入工程成本的材料、設備臺班消耗、結轉情況，以免造成帳物與實際脫節(jié)、影響成本核算的真實性，進而造成超撥工程款。5、部長級以下任何人沒有對下簽字權（混凝土收方，值班收發(fā)運棄土方除外），如材料、用工等關于金額或者工料機數量的票據、報告、白條等。且原件必須在項目部人員手中，對方最多保留復印件，簽字人須對所簽署的事項負責。每月計