支票填寫規(guī)范及各類票據(jù)匯總.doc

中國人民銀行規(guī)定的支票填寫規(guī)范 銀行、單位和個(gè)人填寫的各種票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理支付結(jié)算和現(xiàn)金收付的重要依據(jù)，直接關(guān)系到支付結(jié)算的準(zhǔn)確、及時(shí)和安全。票據(jù)和結(jié)算憑證是銀行、單位和個(gè)人憑以記載賬務(wù)的會(huì)計(jì)憑證，是記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種書面證明。因此，填寫票據(jù)和結(jié)算憑證，必須做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，要要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯(cuò)漏、不潦草，防止涂改。 一、中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫，如壹（壹）、貳（貳）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陸（陸）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬（萬）、億、元、角、分、零、整（正）等字樣。不得用一、二（兩）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填寫，不得自造簡化字。如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字，如貳、陸、億、萬、圓的，也應(yīng)受理。二、中文大寫金額數(shù)字到元為止的，在元之后，應(yīng)寫整（或正）字，在角之后可以不寫整（或正）字。大寫金額數(shù)字有分的，分后面不寫整（或正）字。三、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明人民幣字樣，大寫金額數(shù)字應(yīng)緊接人民幣字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數(shù)字前未印人民幣字樣的，應(yīng)加填人民幣三字。在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固定的仟、佰、拾、萬、仟、伯、拾、元、角、分字樣。四、阿拉伯小寫金額數(shù)字中有0時(shí)，中文大寫應(yīng)按照漢語語言規(guī)律、金額數(shù)字構(gòu)成和防止涂改的要求進(jìn)行書寫。舉例如下：（一）阿拉伯?dāng)?shù)字中間有O時(shí)，中文大寫金額要寫零字。如￥1，409.50，應(yīng)寫成人民幣壹仟肆佰零玖元伍角。（二）阿拉伯?dāng)?shù)字中間連續(xù)有幾個(gè)0時(shí)，中文大寫金額中間可以只寫一個(gè)零字。如￥6，007.14，應(yīng)寫成人民幣陸仟零柒元壹角肆分。（三）阿拉伯金額數(shù)字萬位或元位是0，或者數(shù)字中間連續(xù)有幾個(gè)0，萬位、元位也是0，但千位、角位不是0時(shí)，中文大寫金額中可以只寫一個(gè)零字，也可以不寫零字。如￥1，680.32，應(yīng)寫成人民幣壹仟陸佰捌拾元零叁角貳分，或者寫成人民幣壹仟陸佰捌拾元叁角貳分；又如￥107，000.53，應(yīng)寫成人民幣壹拾萬柒仟元零伍角叁分，或者寫成人民幣壹拾萬零柒仟元伍角叁分。（四）阿拉伯金額數(shù)字角位是0，而分位不是0時(shí)，中文大額；元后面應(yīng)寫零字。如￥16，409.02，應(yīng)寫成人民幣壹萬陸仟肆佰零玖元零貳分；又如￥325.04，應(yīng)寫成人民幣叁佰貳拾伍元零肆分。五、阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應(yīng)填寫入民幣符號(hào)￥（或草寫：）。阿拉伯小寫金額數(shù)字要認(rèn)真填寫，不得連寫分辨不清。六、票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。為防止變?cè)炱睋?jù)的出票日期，在填寫月、日時(shí)，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁抬的，應(yīng)在其前加零；日為抬壹至拾玖的，應(yīng)在其前加壹。如1月15日，應(yīng)寫成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，應(yīng)寫成零壹拾月零貳拾日。七、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)；在建設(shè)銀行開立存款賬戶的單位和個(gè)人客戶，用于同城交易的各種款項(xiàng)，均可簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，委托開戶銀行辦理付款手續(xù)。轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。轉(zhuǎn)賬支票是一種最基本的同城支付結(jié)算業(yè)務(wù)品種。產(chǎn)品特點(diǎn)1. 無金額起點(diǎn)的限制；2. 能夠滿足開戶單位和個(gè)人的轉(zhuǎn)賬需要；3. 轉(zhuǎn)賬支票只能辦理轉(zhuǎn)賬，不得用于支取現(xiàn)金；4. 轉(zhuǎn)賬支票可以背書轉(zhuǎn)讓；5. 轉(zhuǎn)賬支票的收款人名稱、金額可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，未補(bǔ)記的不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。服務(wù)對(duì)象及方式1、所有在銀行開立存款賬戶的單位和個(gè)人；2、經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)開辦支票業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均可辦理。目前，全疆所有分理處均可辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。3、客戶服務(wù)熱線：95533產(chǎn)品定價(jià)轉(zhuǎn)賬支票收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：1、手續(xù)費(fèi)：按每筆轉(zhuǎn)賬支票0.60元收取2、工本費(fèi)：按每本轉(zhuǎn)賬支票5.5元收取，單張支票按每張轉(zhuǎn)賬支票0.20元收取3、掛失費(fèi)：符合掛失規(guī)定的轉(zhuǎn)賬支票掛失按票面金額1收取，不足5元，收取5元。4、罰款及賠償金：客戶簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。 辦理流程1. 出票：客戶根據(jù)本單位的情況，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，并加蓋預(yù)留銀行印鑒。2. 交付票據(jù):出票客戶將票據(jù)交給收款人。3. 票據(jù)流通使用:收款人或持票人根據(jù)交易需要，將轉(zhuǎn)賬支票背書轉(zhuǎn)讓。4. 委托收款或提示付款：收款人或持票人持轉(zhuǎn)賬支票到持票人開戶行或出票人開戶行提示付款。 收款人提示付款時(shí)，應(yīng)做成委托收款背書，在轉(zhuǎn)賬支票背面“背書人簽章”處簽章，注明委托 收款字樣。掛失止付：轉(zhuǎn)賬支票喪失，失票人需要掛失止付的，應(yīng)填寫掛失止付通知書并簽章，掛失止付通知書由銀行提供，同時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)交費(fèi)。5. 購買支票：客戶現(xiàn)金支票使用完畢后，應(yīng)在轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用單上加蓋預(yù)留銀行印鑒，同時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)交費(fèi)，領(lǐng)取空白轉(zhuǎn)賬支票。辦理機(jī)構(gòu)建設(shè)銀行各分理處級(jí)以上營業(yè)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)產(chǎn)品在推出轉(zhuǎn)賬支票產(chǎn)品的同時(shí)，為了滿足您的不同需求，我們還為您準(zhǔn)備了其他支付結(jié)算的產(chǎn)品供您選擇：銀行匯票、銀行承兌匯票、匯兌、轉(zhuǎn)賬支票等結(jié)算方式都可以滿足客戶款項(xiàng)支付的需要，但不能滿足開戶單位日常現(xiàn)金開支需要。注意事項(xiàng)1、客戶應(yīng)在其存款賬戶的余額內(nèi)簽發(fā)支票。如透支銀行予以退票，并按票面金額處以5%但不低于1千元的罰款。2、簽發(fā)現(xiàn)金支票時(shí)，應(yīng)用鋼筆蘸墨汁或黑色炭素筆按排定的頁次順序填寫。3、“出票人簽章”欄應(yīng)加蓋預(yù)留銀行印鑒，缺漏印章或印鑒不符時(shí)，銀行予以退票，并按票面金額處以5%但不低于1千元的罰款。4、客戶簽發(fā)票據(jù)應(yīng)按照支付結(jié)算辦法和正確填寫票據(jù)和結(jié)算憑證的基本規(guī)定記載。5、轉(zhuǎn)賬支票提示付款期限為10日；轉(zhuǎn)賬支票的權(quán)力時(shí)效為自出票日起六個(gè)月。6、客戶結(jié)清銷戶時(shí)，應(yīng)將未用空白支票繳還銀行。什么是承兌匯票匯票按簽發(fā)人不同，分為商業(yè)匯票和銀行匯票。匯票的付款日期可以是：（1）見票即付。（2）定日付款。（3）出票后定期付款。（4）見票后定期付款。匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，并可申請(qǐng)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)。銀行承兌匯票由承兌申請(qǐng)人開戶銀行承兌的商業(yè)匯票。承兌是匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。匯票按承兌人的不同，分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票后，應(yīng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任，并按票面金額向承兌申請(qǐng)人收取一定的手續(xù)費(fèi)。商業(yè)承兌匯票由付款人承兌的商業(yè)匯票。付款人承兌匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載承兌字樣和承兌日期并簽章，付款人承兌匯票不得附有條件，一經(jīng)承兌，即承擔(dān)到期付款的責(zé)任。行承兌匯票。由于一般商業(yè)票據(jù)的承兌人是企業(yè)和個(gè)人，其信譽(yù)不能被市場(chǎng)熟悉，故無法廣泛流通。如果商業(yè)匯票經(jīng)過銀行承兌，則銀行成為主要債務(wù)人，負(fù)有到期無條件付款的責(zé)任，則其信用大大增強(qiáng)，會(huì)為更多的投資者所信賴。銀行在處理承兌匯票及貼現(xiàn)時(shí)要向要求承兌人和貼現(xiàn)人收取一定的費(fèi)用，其計(jì)算公式為： 匯票面額匯票期限貼現(xiàn)率/360天貼現(xiàn)費(fèi)用 匯票面額匯票期限傭金費(fèi)率/360天傭金 交納貼現(xiàn)費(fèi)用和傭金之后便是利用銀行承兌匯票方式融資所要支付的費(fèi)用。 銀行承兌匯票也是貨幣市場(chǎng)中的主要短期信用工具之一。這種融資方式有如下優(yōu)點(diǎn)： 安全可靠。銀行承兌匯票是承兌銀行一項(xiàng)不可撤銷的付款義務(wù)。有了銀行作為可靠的保障，使得銀行承兌匯票的安全性大為提高。 靈活性強(qiáng)。承兌匯票的持票人可隨時(shí)在市場(chǎng)上公開買賣或者進(jìn)行貼現(xiàn)，很容易獲得所需資金。參加銀行承兌匯票市場(chǎng)買賣的有：交易商、承兌銀行、外國中央銀行、商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)和國內(nèi)投資者(包括儲(chǔ)蓄銀行、保險(xiǎn)公司及各種非金融機(jī)構(gòu))等。 成本較低。通過銀行承兌匯票方式籌措資金比歐洲美元借款便宜，一般估計(jì)會(huì)節(jié)省1。銀行匯票銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。銀行匯票結(jié)算方式是指利用銀行匯票辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的方式。與其他銀行結(jié)算方式相比，銀行匯票結(jié)算方式具有如下特點(diǎn)： （1）適用范圍廣。銀行匯票是目前異地結(jié)算中較為廣泛采用的一種結(jié)算方式。這種結(jié)算方式不僅適用于在銀行開戶的單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人，而且適用于未在銀行開立賬戶的個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人。凡是各單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人需要在異地進(jìn)行商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及債權(quán)債務(wù)的結(jié)算，都可以使用銀行匯票。并且銀行匯票既可以用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，也可以支取現(xiàn)金。 （2）票隨人走，錢貨兩清。實(shí)行銀行匯票結(jié)算，購貨單位交款，銀行開票，票隨人走；購貨單位購貨給票，銷售單位驗(yàn)票發(fā)貨，一手交票，一手交錢；銀行見票付款，這樣可以減少結(jié)算環(huán)節(jié)，縮短結(jié)算資金在途時(shí)間，方便購銷活動(dòng)。 （3）信用度高，安全可靠。銀行匯票是銀行在收到匯款人款項(xiàng)后簽發(fā)的支付憑證，因而具有較高的信譽(yù)，銀行保證支付，收款人持有票據(jù)，可以安全及時(shí)地到銀行支取款項(xiàng)。而且，銀行內(nèi)部有一套嚴(yán)密的處理程序和防范措施，只要匯款人和銀行認(rèn)真按照匯票結(jié)算的規(guī)定辦理，匯款就能保證安全。一旦匯票丟失，如果確屬現(xiàn)金匯票，匯款人可以向銀行辦理掛失，填明收款單位和個(gè)人，銀行可以協(xié)助防止款項(xiàng)被他人冒領(lǐng)。 （4）使用靈活，適應(yīng)性強(qiáng)。實(shí)行銀行匯票結(jié)算，持票人可以將匯票背書轉(zhuǎn)讓給銷貨單位，也可以通過銀行辦理分次支取或轉(zhuǎn)讓，另外還可以使用信匯、電匯或重新辦理匯票轉(zhuǎn)匯款項(xiàng)，因而有利于購貨單位在市場(chǎng)上靈活地采購物資。 （5）結(jié)算準(zhǔn)確，余款自動(dòng)退回。一般來講，購貨單位很難準(zhǔn)確信定具體購貨金額，因而出現(xiàn)匯多用少的情況是不可避免的。在有些情況下，多余款項(xiàng)往往長時(shí)間得不到清算從而給購貨單位帶來不便和損失。而使用銀行匯票結(jié)算則不會(huì)出現(xiàn)這種情況，單位持銀行匯票購貨，凡在匯票的匯款金額之內(nèi)的，可根據(jù)實(shí)際采購金額辦理支付，多余款項(xiàng)將由銀行自動(dòng)退回。這樣可以有效地防止交易尾欠的發(fā)生。 銀行匯票結(jié)算的基本程序及規(guī)定：(1)客戶申請(qǐng)。申請(qǐng)人必須向銀行提交“銀行匯票申請(qǐng)書”，填明有關(guān)內(nèi)容并簽章。(2)出票行簽發(fā)匯票。出票行在認(rèn)真審查“匯票申請(qǐng)書”的內(nèi)容是否填寫齊全、清晰;其簽章是否為預(yù)留銀行印鑒;申請(qǐng)人賬戶上是否有足夠資金后據(jù)以簽發(fā)銀行匯票。簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項(xiàng)：表明“銀行匯票”的字樣。無條件支付的承諾。出票金額。付款人名稱。收款人名稱。出票日期。出票人簽章。欠缺上述記載之一的，銀行匯票無效。申請(qǐng)人和收款人均為個(gè)人，需要在兌付地支取現(xiàn)金的，必須在“銀行匯票申請(qǐng)書”內(nèi)填明代理付款人名稱并交存現(xiàn)金。申請(qǐng)人或者收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。(3)匯票的交付及背書轉(zhuǎn)讓。申請(qǐng)人應(yīng)將銀行匯票和解訖通知交付給匯票記明的收款人。收款人受理申請(qǐng)人交付的銀行匯票，應(yīng)在出票金額以內(nèi)，根據(jù)實(shí)際需要的款項(xiàng)辦理結(jié)算。收款人可以將未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人。轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)在背書人欄簽章，填明背書日期和被背書人。區(qū)域性銀行匯票應(yīng)在區(qū)域內(nèi)背書轉(zhuǎn)讓。銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓，以實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn)，實(shí)際結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票，被背書人或代理付款人不予受理。(4)提示付款。銀行匯票提示付款期限自出票日起l個(gè)月內(nèi)。具體要求是：在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預(yù)留銀行印鑒相同，并將銀行匯票和解訖通知、進(jìn)賬單送交開戶銀行。銀行審查元誤后辦理轉(zhuǎn)賬。未在銀行開立存款賬戶的個(gè)人持票人，可以向選擇的任何一家銀行機(jī)構(gòu)提示付款。提示付款時(shí)，應(yīng)在票背面“持票人向銀行提示付款簽章處”簽章，并填明本人身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，由其本人向銀行提交身份證件及其復(fù)印件。持票人對(duì)填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票，需要委托他人向銀行提示付款的，應(yīng)在銀行匯票背面背書欄簽章，記載“委托收款”字樣、被委托人姓名和背