本原則以國(guó)際視野淺談我國(guó)商會(huì)法的基.doc

以國(guó)際視野淺談我國(guó)商會(huì)法的基本原則王思魯前言商會(huì)組織的出現(xiàn)由來(lái)已久，在我國(guó)近代也曾經(jīng)得到過(guò)較好的發(fā)展，其地位和作用在立法上得到很好的體現(xiàn)。1新中國(guó)成立后，實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，1953年成立的工商業(yè)聯(lián)合會(huì)成為全國(guó)性的商會(huì)組織。在中國(guó)深化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革和加入WTO后，商會(huì)和各種行業(yè)協(xié)會(huì)得到蓬勃發(fā)展。然而，由于立法的缺失，我國(guó)的商會(huì)和行業(yè)協(xié)會(huì)以各種形式存在，管理十分混亂，其設(shè)立、性質(zhì)、法律地位、權(quán)責(zé)和運(yùn)作均得不到法律的有效保障，難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用。因此，商會(huì)法的出臺(tái)就顯得十分必要。而立法的基礎(chǔ)又在于確立其基本原則。本文嘗試借鑒國(guó)外的立法經(jīng)驗(yàn)并且結(jié)合中國(guó)的實(shí)際國(guó)情，探討我國(guó)商會(huì)法的基本原則。我國(guó)理論上和地方立法都沒(méi)有對(duì)商會(huì)有統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)。本文所談的商會(huì)是指是一個(gè)以商人為其會(huì)員，以維護(hù)會(huì)員利益和促進(jìn)工商業(yè)繁榮為宗旨的法人。這里的商人指的是進(jìn)行商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)者和生產(chǎn)者，包括自然人和法人。這樣定義的好處就是可以把狹義的商會(huì)以及同行協(xié)會(huì)都包含在內(nèi)，又可以將手工業(yè)者、自由職業(yè)者以及農(nóng)民的行會(huì)區(qū)分開(kāi)來(lái)。一、 多元化原則商會(huì)的多元化，指商會(huì)可以由不同的主體來(lái)設(shè)立，同一行業(yè)和同一地區(qū)可以存在多個(gè)同性質(zhì)的商會(huì)，商會(huì)的管轄范圍和層次多樣化。從世界各國(guó)的立法實(shí)踐來(lái)看，多元化的商會(huì)是商會(huì)法的發(fā)展趨勢(shì)。以英美法系為代表的國(guó)家，商會(huì)的設(shè)立大多是根據(jù)市場(chǎng)的需求，由私人設(shè)立，準(zhǔn)入條件寬松，同一地區(qū)可以存在多個(gè)商會(huì)。以德國(guó)和法國(guó)為代表的大陸法系國(guó)家，商會(huì)大多由政府設(shè)立，商會(huì)是公法人，甚至履行政府的某些權(quán)力。以法國(guó)為例，法國(guó)商法典第L711條第2款規(guī)定“商會(huì)是政府部門(mén)中代表各自轄區(qū)內(nèi)工商界利益的機(jī)構(gòu)?！鄙虝?huì)是法國(guó)行政部門(mén)的一部分，但具有獨(dú)立的法律人格。3商法典第R711-1條規(guī)定“每個(gè)省至少設(shè)立一個(gè)商會(huì)，根據(jù)實(shí)際需要，商會(huì)可以管轄?zhēng)讉€(gè)省?！背耸〖?jí)商會(huì)，法國(guó)還設(shè)立了區(qū)域級(jí)商會(huì)和全國(guó)商會(huì)大會(huì)，而省級(jí)商會(huì)又可以申請(qǐng)成立聯(lián)合會(huì)。4 可見(jiàn)，就算在這種只能由政府設(shè)立商會(huì)的國(guó)家，也允許一個(gè)省存在多個(gè)商會(huì)，而且還存在多層次的商會(huì)。在日本韓國(guó)亞洲國(guó)家里，政府設(shè)立的商會(huì)與民間設(shè)立的商會(huì)并存，在這種混合機(jī)制的社會(huì)里，同一地區(qū)的商會(huì)并存并沒(méi)有受到法律的禁止。我國(guó)目前的情況是長(zhǎng)期實(shí)行“一地一業(yè)一會(huì)”的做法，造成這一狀況的主要原因在于我國(guó)社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例第十三條規(guī)定：“在同一行政區(qū)域內(nèi)已有業(yè)務(wù)范圍相同或者相似的社會(huì)團(tuán)體，沒(méi)有必要成立的，登記管理機(jī)關(guān)不予批準(zhǔn)籌備?！比欢?，隨著改革開(kāi)放的不斷深化，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，“一地一業(yè)一會(huì)”的原則完全不符合我國(guó)商會(huì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)要求。官方設(shè)立的商會(huì)，由于過(guò)度行政化和官僚化，難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用，因此民間出現(xiàn)大量由私人設(shè)立的商會(huì)，這些商會(huì)由于不能登記，只能變相掛靠全國(guó)工商聯(lián)或者港澳等地商會(huì)，作為其分支機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)開(kāi)展活動(dòng)。制度上的缺失，客觀上妨礙了民間商會(huì)的健康發(fā)展，也不利于國(guó)家對(duì)這些商會(huì)的有效監(jiān)管。實(shí)施“一地一業(yè)多會(huì)”，是我國(guó)商會(huì)發(fā)展的客觀要求。況且商會(huì)的多元化，能促進(jìn)商會(huì)間的合作和競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)商會(huì)的制度優(yōu)化改革，保障企業(yè)享受高效優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。二、自愿性原則從國(guó)外立法來(lái)看，自愿性原則并非是所有國(guó)家所采取的統(tǒng)一做法。大陸法系的國(guó)家有著強(qiáng)制入會(huì)的傳統(tǒng)，而英美國(guó)家則是自由入會(huì)。5 由于英美國(guó)家的商會(huì)帶著強(qiáng)烈的民辦色彩，政府幾乎不干涉商會(huì)的運(yùn)作，商會(huì)與會(huì)員之間形成互益性關(guān)系，商會(huì)間的競(jìng)爭(zhēng)激烈，自由入會(huì)和退會(huì)是理所當(dāng)然的。相反，法國(guó)商法典關(guān)于商會(huì)的規(guī)定中，雖然沒(méi)有明文規(guī)定企業(yè)必須入會(huì)，但是從其中的條文來(lái)看，只要做了工商登記的商人，均能享受商會(huì)提供的服務(wù)和參與商會(huì)的管理，卻沒(méi)有繳納會(huì)費(fèi)的義務(wù)。商會(huì)作為政府行政部門(mén)，其財(cái)政大部分來(lái)自于政府，而政府又通過(guò)一種叫做“職業(yè)稅”(taxe professionnelle)來(lái)支付。由此可見(jiàn)，法國(guó)的商會(huì)并非會(huì)員制，而類(lèi)似于政府的公共服務(wù)部門(mén)，不直接收取會(huì)員費(fèi)。德國(guó)的入會(huì)制類(lèi)似于法國(guó)，根據(jù)德國(guó)商會(huì)法第六條規(guī)定，凡是繳納工商稅，在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)經(jīng)營(yíng)的人均是會(huì)員?？梢?jiàn)，形成這兩種不同做法的原因在于，商會(huì)的設(shè)立主體不同以及會(huì)員費(fèi)的繳納方式不一樣。對(duì)于以稅收作為資金來(lái)源的商會(huì)，管轄區(qū)內(nèi)的商人不再繳納會(huì)員費(fèi)，卻享有會(huì)員的權(quán)利，這種法律推定的會(huì)員制，實(shí)際上契約論下稅收公共服務(wù)的產(chǎn)物。就我國(guó)目前商會(huì)走向多元化的趨勢(shì)來(lái)看，德國(guó)法國(guó)的強(qiáng)制性做法是不可取的。首先他們的商會(huì)是以單一的設(shè)立主體為基礎(chǔ)，以強(qiáng)大的稅收財(cái)政支出為依托的，我國(guó)同一地區(qū)和行業(yè)的商會(huì)林立，設(shè)立主體不一，不可能都靠國(guó)家財(cái)政來(lái)維持運(yùn)行，如果以會(huì)員費(fèi)的方式養(yǎng)會(huì)，強(qiáng)制入會(huì)的做法會(huì)給企業(yè)帶來(lái)十分沉重的負(fù)擔(dān)。其次“自由入會(huì)退會(huì)”與“一地一業(yè)多會(huì)”是實(shí)現(xiàn)商會(huì)多元化的兩個(gè)基本條件，兩者相輔相成，缺一不可。只有存在“一地一業(yè)多會(huì)”，商人才有選擇商會(huì)的余地;只有“自由入會(huì)退會(huì)”，多會(huì)存在才會(huì)變得有意義。如果入會(huì)強(qiáng)制性義務(wù)，多會(huì)存不會(huì)給會(huì)員帶來(lái)任何好處，反而變成了負(fù)擔(dān)。會(huì)員重復(fù)繳費(fèi)，卻得不到相應(yīng)的服務(wù)。強(qiáng)制性的入會(huì)，會(huì)使得商會(huì)不思進(jìn)取，無(wú)法提高服務(wù)的質(zhì)量。最后，就我國(guó)實(shí)踐來(lái)看，民間的商會(huì)進(jìn)退顯然是自愿性的，而官方創(chuàng)立的商會(huì)，如中國(guó)國(guó)際商會(huì)和商務(wù)部下屬的七大進(jìn)出口商會(huì)也沒(méi)有強(qiáng)制企業(yè)入會(huì)。可見(jiàn)，自愿性原則得到實(shí)踐的支持。三、 自治性原則商會(huì)的自治性，指的是商會(huì)具有獨(dú)立的法律人格，有自主的自治機(jī)構(gòu)，自主制定內(nèi)部規(guī)章制度，不受政府的非法干涉。商會(huì)的自治性是世界各國(guó)商會(huì)法的一條重要的基本原則。首先，商會(huì)在法律地位為法人，基本上是世界各國(guó)的通行規(guī)定。6 商會(huì)的法人人格意味著商會(huì)能以自己的名義開(kāi)展活動(dòng)，有獨(dú)立的意思形成機(jī)構(gòu)和治理機(jī)構(gòu)。在英美國(guó)家，商會(huì)作為私人法人存在，有獨(dú)立的財(cái)政收入和人事調(diào)動(dòng)權(quán)利，幾乎不受政府的干涉。除非商會(huì)作出了限制競(jìng)爭(zhēng)或者不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的行為，政府才以法律程序介入。如美國(guó)的“硬木生產(chǎn)商協(xié)會(huì)案”、“楓木地板制造商協(xié)會(huì)案”、“聯(lián)合媒體協(xié)會(huì)抵制交易案”。7 在法國(guó)，盡管商會(huì)由政府設(shè)立并且作為政府部門(mén)，有用一定的行政權(quán)力，但是不管是在法律上還是在理論界，一致被認(rèn)為是公法人。8 盡管法國(guó)商會(huì)的一半以上的資金來(lái)自于政府，商會(huì)每年要通過(guò)預(yù)算報(bào)給政府主管部門(mén)批準(zhǔn)，但是商會(huì)依然擁有多種收入渠道，比如通過(guò)承建大型基礎(chǔ)設(shè)施和商場(chǎng)等。9 大陸法系的歐洲商會(huì)，雖然大多都以政府財(cái)政支出為基礎(chǔ)，但都實(shí)現(xiàn)了經(jīng)費(fèi)來(lái)源的多樣化10，以防止對(duì)政府的過(guò)度依賴(lài)以及政府的不正當(dāng)干涉。最后，商會(huì)具有獨(dú)立的人事權(quán)，充分保障了商會(huì)的獨(dú)立自治性。這一點(diǎn)在英美國(guó)家里，發(fā)揮點(diǎn)淋漓盡致，在德法等大陸法系國(guó)家里，也有所體現(xiàn)。比如，法國(guó)商會(huì)將成員分為當(dāng)選成員和合作成員，這些成員從當(dāng)?shù)仄髽I(yè)中選舉產(chǎn)生。合作成員對(duì)決議有參議和建議的權(quán)利，而當(dāng)選成員則具有決定權(quán)。11目前，我國(guó)存在三類(lèi)商會(huì)：一類(lèi)是政府設(shè)立的具有行政職能的商會(huì)，一類(lèi)是半官方性質(zhì)的商會(huì)，一類(lèi)是民間自發(fā)的由自然人或法人設(shè)立的商會(huì)。對(duì)于最后一類(lèi)商會(huì)，由于“一地一業(yè)一會(huì)”潛規(guī)則的限制，大多都沒(méi)有經(jīng)過(guò)民政部門(mén)登記，不具法人資格。因此，要實(shí)現(xiàn)商會(huì)的自治性，必須同過(guò)立法來(lái)方便商會(huì)獲得法人資格。另一方面，商會(huì)通過(guò)登記來(lái)獲得法人資格，也有利于國(guó)家對(duì)商會(huì)的管理，防止非法商會(huì)和真空狀態(tài)的存在。對(duì)于民辦的商會(huì)，在經(jīng)費(fèi)來(lái)源和人事調(diào)動(dòng)上，具有較高的獨(dú)立性，相反對(duì)于前兩種商會(huì)，不管是在經(jīng)費(fèi)來(lái)源還是人事調(diào)動(dòng)上，都對(duì)政府有很高的依賴(lài)性。因此，在立法上應(yīng)該注重如何區(qū)分政府行政權(quán)利和商會(huì)的內(nèi)部管理權(quán)，保障企業(yè)會(huì)員充分參與到商會(huì)的管理中，實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)來(lái)源的多樣化，以減少商會(huì)對(duì)政府的高度依賴(lài)。事實(shí)上，強(qiáng)調(diào)商會(huì)的自治性并非完全割裂商會(huì)與政府的關(guān)系。商會(huì)作為政府與商人的紐帶，是商人與政府溝通的平臺(tái)，商會(huì)面對(duì)商人具有天然的親和力。借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，政府可以將某些行政權(quán)委托給商會(huì)行使，比如原產(chǎn)地證明，商業(yè)慣例的制定等。四、非營(yíng)利性原則商會(huì)的宗旨在于維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，調(diào)解會(huì)員之間的糾紛，加強(qiáng)會(huì)員間以會(huì)員與政府的合作，實(shí)現(xiàn)工商業(yè)的繁榮。維持商會(huì)的非營(yíng)利性，對(duì)于實(shí)現(xiàn)商會(huì)的宗旨和價(jià)值至關(guān)重要。如果商會(huì)像公司一樣以盈利為目的，必然與會(huì)員產(chǎn)生利益交叉和沖突，無(wú)法起到商會(huì)應(yīng)有的作用。行業(yè)協(xié)會(huì)的非營(yíng)利性并非指行業(yè)協(xié)會(huì)完全不營(yíng)利(事實(shí)上行業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)中有很多都是帶有一定商業(yè)性質(zhì)并可能產(chǎn)生利潤(rùn)的)，它只是不得將獲得的利潤(rùn)和收入分配給成員，不以追求利潤(rùn)最大化為目的。12 在各國(guó)立法上，一般區(qū)別對(duì)待與商會(huì)宗旨有關(guān)的商業(yè)活動(dòng)和與宗旨無(wú)關(guān)的商業(yè)活動(dòng)。對(duì)于不相關(guān)的商業(yè)活動(dòng)，法律一般是嚴(yán)格禁止實(shí)施的。即使某些情況下允許行業(yè)協(xié)會(huì)從事一些該種類(lèi)的活動(dòng)，也會(huì)在該活動(dòng)收入占協(xié)會(huì)總收入的比例等方面做出很多限制性的規(guī)定。而對(duì)于相關(guān)的商業(yè)活動(dòng)而言，其法律規(guī)制雖然較之前者要寬松一些，但是在收入的最終目的等方面仍然是給予高度關(guān)注的。日本工商會(huì)議所法第四條規(guī)定：“工商會(huì)議所不得以營(yíng)利為目的?！钡歉鶕?jù)日本后來(lái)的立法，商會(huì)在某些情況下進(jìn)行有限的營(yíng)利性活動(dòng)。13在美國(guó)，如果商會(huì)進(jìn)行與宗旨無(wú)實(shí)質(zhì)相關(guān)的營(yíng)利性活動(dòng)，那么該項(xiàng)收入就不能享受免稅。14 法國(guó)商法典第L711-4條則允許商會(huì)進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施、商場(chǎng)和倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行建設(shè)和管理，卻沒(méi)有規(guī)定其收入的用途和分配。由此可見(jiàn)，各國(guó)在限制商會(huì)的營(yíng)利性行為時(shí)，都具有自身的特點(diǎn)。我國(guó)目前尚未對(duì)商會(huì)的營(yíng)利性行為明文禁止，我認(rèn)為應(yīng)該借鑒各國(guó)的通行做法，原則上禁止商會(huì)進(jìn)行與宗旨無(wú)關(guān)的營(yíng)利性活動(dòng)，禁止將其收入向會(huì)員做分配。在法律后果上，可以通過(guò)合同無(wú)效、行政處罰和不予以免稅等方法來(lái)制裁這種營(yíng)利性活動(dòng)。同時(shí)，法律應(yīng)該明確與宗旨無(wú)關(guān)的盈利性活動(dòng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及善意的第三人是否可以提出抗辯，以保證交