公司費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

精品文檔 1歡迎下載 公司費(fèi)用報(bào)銷制度及流程公司費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理 規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為倡導(dǎo)一切以業(yè) 務(wù)為重的指導(dǎo)思想 合理控制費(fèi)用支出 特制定本制度 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況 將財(cái)務(wù)報(bào)銷分 為日常辦公費(fèi)用 交通費(fèi)用 招待費(fèi)培訓(xùn)費(fèi) 工程相關(guān)支出及專項(xiàng) 支出等 以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù) 報(bào)銷制度和報(bào)銷流程 本制度適用公司全體員工 一 交通報(bào)銷管理規(guī)定一 交通報(bào)銷管理規(guī)定 一 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1 員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車 在沒有車 的情況下 原則上應(yīng)乘公共交通車不鼓勵(lì)乘坐出租車 但因特殊情 況需要坐出租車的 經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后可乘坐出租車 費(fèi)用報(bào)銷時(shí) 需在費(fèi)用報(bào)銷單上注明起止地點(diǎn) 時(shí)間及因何外出等情況說明 實(shí) 報(bào)實(shí)銷 2 因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷 二 報(bào)銷流程 1 員工整理交通車票 含因公公交車票 在車票背面簽經(jīng)辦人名 字 并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn) 按規(guī)定填寫 費(fèi)用報(bào)銷單 2 審批 按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?3 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù) 二 辦公費(fèi) 工程材料報(bào)銷制度及流程二 辦公費(fèi) 工程材料報(bào)銷制度及流程 一 管理規(guī)定 1 為了合理控制費(fèi)用支出 辦公費(fèi)用由公司人事部統(tǒng)一管理 集中 購置 并指定專人負(fù)責(zé) 精品文檔 2歡迎下載 2 公司所有工程材料由工程部統(tǒng)一采購并由工程部領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn) 否則財(cái)務(wù)部不予執(zhí)行 二 報(bào)銷流程 1 購置申請(qǐng) 公司人事根據(jù)需求及庫存情況編制購置預(yù)算 實(shí)際購 置時(shí)填寫物品購置申請(qǐng)單 由總經(jīng)理審批后方可購置 2 報(bào)銷程序 報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單 按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批 審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù) 包括結(jié)賬小票 交財(cái)務(wù)部 按日常費(fèi)用 報(bào)銷流程付款或沖抵借支 三 招待費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程三 招待費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程 一 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1 招待費(fèi) 為了規(guī)范招待費(fèi)的支出 大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理 的同意 2 培訓(xùn)費(fèi) 為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排 此費(fèi)用由公司人事部 統(tǒng)一管理 各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人事 人事根據(jù)實(shí)際需要編 制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批 3 其他費(fèi)用 根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付 二 報(bào)銷流程 1 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手 續(xù) 2 培訓(xùn)費(fèi)由人事部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù) 3 其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理 四 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支付流程四 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支付流程 一 工資支付流程 1 每月 2 日由各部門領(lǐng)導(dǎo)將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資表轉(zhuǎn)交 財(cái)務(wù)部 精品文檔 3歡迎下載 2 部門經(jīng)理提供總經(jīng)理簽字的職工月度提成分配表 關(guān)于核算方式 員工需提供提成兌現(xiàn)單 交予財(cái)務(wù)室核算后予以支付 3 每月 10 日 15 日由財(cái)務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資 五 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程五 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 一 費(fèi)用范圍 其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用 含廣 告及宣傳活動(dòng)費(fèi) 公司員工活動(dòng)費(fèi)用 辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用 支出 二 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 此類費(fèi)用一般金額較大 由部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要 向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告 含項(xiàng)目可行性分析 費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù) 測(cè)表等 經(jīng)總經(jīng)理審核意見后簽字執(zhí)行 三 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 1 審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案 以便財(cái)務(wù)備款 2 簽訂合同 由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同 合同 簽訂前由公司法律顧問的審核 合同應(yīng)注明付款方式等 3 付款流程 1 由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單 填寫規(guī)范參照日常 費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定 2 按審批程序?qū)徟?部門經(jīng)理審核簽字 財(cái)務(wù)復(fù)核 總經(jīng)理審批 3 財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款 4 若需提前借款 應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù) 并在 5 個(gè)工作日內(nèi) 辦理報(bào)銷手續(xù) 六 報(bào)銷單填寫規(guī)范六 報(bào)銷單填寫規(guī)范 填寫報(bào)銷單字跡工整 清晰 金額不得涂改 凡需填寫大小金額的 單據(jù) 大小金額必須相符 相關(guān)內(nèi)容填寫完整 精品文檔 4歡迎下載 費(fèi)用報(bào)銷單必須用藍(lán) 黑鋼筆或簽字筆書寫 不可使用圓珠筆或鉛 筆書寫 一 具體填寫說明 1 在 報(bào)銷部門 處填寫所屬的部門 如銷售部 項(xiàng)目部等 2 日期如實(shí)填寫報(bào)銷時(shí)的日期 單據(jù)及附件填寫所附單據(jù)張數(shù) 3 報(bào)銷項(xiàng)目 此處填寫費(fèi)用支出的用途 按不同項(xiàng)目分別填寫 在摘要里可以填寫詳細(xì)內(nèi)容 4 金額 此處填寫實(shí)際發(fā)生金額 前面加上人民幣符號(hào) 5 合計(jì) 各項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)填寫阿拉伯?dāng)?shù)字 合計(jì) 此行上方有空 欄的 由左下方斜向上劃對(duì)角直線注銷 6 金額大寫 此處填寫合計(jì)的大寫金額 若報(bào)銷金額為千位數(shù)時(shí) 需在萬字前畫圈 圈內(nèi)打叉 以此類推 若千位數(shù)有數(shù)值 而百位 數(shù)為零 需在百位數(shù)前寫零 如 合計(jì)金額 405 40 元 在此行填寫 為 拾萬仟 肆 佰 零 拾 伍 元 肆 角 零 分 人民幣大寫字樣 零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 7 在費(fèi)用報(bào)銷單右下角的 報(bào)銷人 處由報(bào)銷人簽字 二 票據(jù)粘貼要求 1 所附發(fā)票應(yīng)真實(shí) 合法 抬頭應(yīng)為公司的全稱 不要簡(jiǎn)寫或漏字 多字 2 票據(jù)粘貼在粘貼單上 用膠水粘貼 票據(jù)粘貼要求平整不要遮蓋 左邊裝訂線 粘貼后不能超過粘貼單的范圍 票據(jù)分類粘貼并方向 朝上 票據(jù)粘貼順序和報(bào)銷單封面所列的項(xiàng)目順序一致 3 報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)時(shí)需在車票背面寫清時(shí)間 起止點(diǎn) 事宜 精品文檔 5歡迎下載 4 發(fā)票由后往前貼 先貼小張的 后貼大張的發(fā)票 小張發(fā)票在下 大張發(fā)票在上 火車票盡量往后面貼 因?yàn)樗慕痤~在前面 如果 貼得太前 貼上報(bào)銷單后會(huì)把金額擋住 5 如果發(fā)票量大 要分門別類 按規(guī)格大小統(tǒng)計(jì)一起粘貼 加油票 的士票 火車票 飛機(jī)票等 都要分好類別 先小后大粘貼 6 A4 紙的報(bào)告單要按報(bào)銷粘貼單大小疊成一致 有些發(fā)票比 A4 紙 小 但比報(bào)銷黏貼單大一點(diǎn)的 也