倉庫及財務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定.doc

倉庫出入庫財務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定河北群康食品有限公司2011年1月10日 倉庫出入庫財務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定一.入庫1.外購材料入庫 做好入庫前數(shù)量清點(diǎn),查驗材料質(zhì)量,符合要求,填制入庫單:按入庫單的要求分別填列,內(nèi)容有:.供貨單位 （2）.材料類別 （3）.發(fā)貨號碼或送貨單號碼 （4）.送貨日期 （5）.材料編號 （6）.材料名稱 （7）.規(guī)格 （8）計量單位 （9）.數(shù)量(應(yīng)收、實(shí)收) （10）.單價 （11）.無稅金額 （12）.抵稅金額 （13）.部門主管簽字 （14）.記賬簽字 （15）.驗收簽字 （16）.制單簽字。倉庫會計開具外購材料入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(登記材料往來)第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿) 第四聯(lián)交采購部(用于材料付款結(jié)賬) 2.半成品入庫(內(nèi)部調(diào)撥) 填制半成品入庫單內(nèi)容有:.入庫產(chǎn)品的單位 .日期 .產(chǎn)品編碼 .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .入庫人簽字 .制單人簽字等填寫完整。倉庫會計開具半成品入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(了解生產(chǎn)狀況)第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理(隨時掌屋生產(chǎn)情況)。 3.產(chǎn)成品入庫 產(chǎn)品完工,經(jīng)質(zhì)量檢驗員檢驗合格后,車間填寫產(chǎn)品入庫單。填列內(nèi)容有:.入庫產(chǎn)品的單位 .日期 .產(chǎn)品編碼 .產(chǎn)品名稱 .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .驗收簽字 .制單簽字等填寫完整.第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理(隨時掌屋生產(chǎn)情況) 。倉庫會計開具成品入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(登記產(chǎn)成品數(shù)量)第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿) 4.報廢品入庫 車間填寫產(chǎn)品入庫單時,除原來填寫的內(nèi)容以外應(yīng)注明報廢原因入庫。 二.出庫 1.原材料出庫(領(lǐng)用材料) 車間填寫材料領(lǐng)料單,填列內(nèi)容有:.日期.材料名稱 .規(guī)格 數(shù)量 .單價 .金額 .部門主管簽字 .領(lǐng)料人簽字 發(fā)貨人簽字等填寫完整.倉庫會計開具原材料出庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第三聯(lián)交車間第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理(隨時掌屋生產(chǎn)情況)2. 半成品出庫 填制半成品出庫單內(nèi)容有:.出庫產(chǎn)品的單位 .日期 .產(chǎn)品編碼 .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .領(lǐng)用人簽字 .發(fā)貨人簽字等填寫完整.第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理（隨時掌屋生產(chǎn)情況)。 第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿第二聯(lián)交財務(wù)部(了解生產(chǎn)狀況)倉庫會計開具半成品出庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)3. 產(chǎn)品出廠必須按照先進(jìn)先出，“質(zhì)檢合格”原則辦理出庫、出廠手續(xù)。（1）銷售產(chǎn)品出廠手續(xù)流程業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)員財務(wù)室開具四聯(lián)銷售單并收費(fèi)蓋章，存根單財務(wù)室留存。持財務(wù)室出具的帶公司財務(wù)章的其他三聯(lián)成品庫：留取倉庫聯(lián)，保管安排產(chǎn)品出庫、裝車?？?戶客 戶業(yè)務(wù)員持其他兩聯(lián)到門崗交出門證，門衛(wèi)對聯(lián)查驗?？蛻舫制渌麅陕?lián)注意事項：1、財務(wù)室在開具銷售產(chǎn)品單據(jù)時，不同類別產(chǎn)品應(yīng)分本開具，以便下賬或統(tǒng)計。2、公司向外送貨，送貨人員接到通知后應(yīng)到財務(wù)室領(lǐng)取蓋有公司財務(wù)章的三聯(lián)單，走與業(yè)務(wù)員或客戶相同的流程。如業(yè)務(wù)人員沒有交費(fèi)，產(chǎn)品送達(dá)后，送貨人員必須向業(yè)務(wù)員索取貨款或欠賬單，回公司后，及時交財務(wù)室。留回執(zhí)單出廠3、自然銷售客戶，不交貨款，財務(wù)室不準(zhǔn)開具出廠手續(xù)。（2）公司招待、禮品產(chǎn)品出廠手續(xù)流程客 人總經(jīng)理通知或批條辦公室主任開具四聯(lián)出庫單，說明事項，并簽字，留取存根。公司代理人客 人公司代理人客 人財務(wù)室蓋章，記賬單財務(wù)部留存。持財務(wù)室出具的帶公司財務(wù)章的其他二聯(lián)成品庫：留取倉庫聯(lián)，保管安排產(chǎn)品出庫、裝車。公司代理人公司代理人持其他兩聯(lián)到門崗交出門證，門衛(wèi)對聯(lián)查驗?？腿顺制渌麅陕?lián)出 廠三.編制報表1.設(shè)置賬簿:原材料帳簿、半成品帳簿、在產(chǎn)品帳簿、產(chǎn)成品帳簿、實(shí)地貨物卡、隨發(fā)生時間及時登記。 2.每月月底,根據(jù)以上入庫單,出庫單,定期編制”原材料盤點(diǎn)表”、 “半成品盤點(diǎn)表”、 “在產(chǎn)品盤點(diǎn)表”、”產(chǎn)成品盤點(diǎn)表”、 “庫存匯總表”。應(yīng)做到表