出差及差旅費管理規(guī)定

出差及差旅費管理規(guī)定（試行）第一章總則第一條為保證出差人員工作和生活，規(guī)范公司出差程序，本著“節(jié)約、合理、可行”的原則，制定本規(guī)定。第二條出差人員應(yīng)按照本規(guī)定程序內(nèi)核報，若因特殊原因需要提高差旅費核報標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)按相應(yīng)程序，批準(zhǔn)后核報。第三條出差屬正常工作，應(yīng)有出差工作報告。第二章費用標(biāo)準(zhǔn)第四條具體標(biāo)準(zhǔn)如下 (標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票按實際核報 )：住宿費公司副總經(jīng)理、總監(jiān)、260200160專家組其他人員16012090總經(jīng)理實報實銷拓展專員采購專員伙食補助費餐 費 50 元部門負(fù)責(zé)人公司副總經(jīng)理、總監(jiān)、費用標(biāo)準(zhǔn)一覽表發(fā)達(dá)、省會城市地級市縣城及以下項目職務(wù)級別（元 /天）（元/天）（元 /天）拓展專員16012090采購專員160120100部門負(fù)責(zé)人200160120精品資料專家組其他人員總經(jīng)理實報實銷；招待費另計一、餐補限額內(nèi)不需貼票給予報銷，其余費用須貼票報銷。二、每月通訊費已有月報銷標(biāo)準(zhǔn)的人員，出差期間不予報銷通訊費。三、報銷費用原則上以實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)所發(fā)生的實際發(fā)票金額核報；如發(fā)現(xiàn)虛報、假報、多報行為，將對當(dāng)事人處以“虛報、假報、多報”金額 3-5 倍進(jìn)行處罰， 并處以警告和實名通報；如多次查實，將從重處罰，直至開除。四、所有報銷票據(jù)必須由經(jīng)辦人在票據(jù)背面注明經(jīng)辦人姓名、日期，否則不予報銷。第三章出差申報以及差旅費報銷程序第五條出差申報一、員工出差應(yīng)提前填寫出差申請表，并按審批程序報批。二、出差申請表一式兩份，一份作為差旅費報銷附件，一份用于存檔；出差申請表應(yīng)當(dāng)注明出差事由、起訖時間、出差地點、預(yù)期目的等內(nèi)容。三、出差期間有業(yè)務(wù)招待的，應(yīng)在出差申請表中說明事由并注明招待標(biāo)準(zhǔn)，報公司負(fù)責(zé)人審批。 因故未能提前預(yù)計招待的， 應(yīng)先行電話報請出差審批人同意， 并在出差總結(jié)中說明招待事由及費用；業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)審核后 按實際票據(jù)金額報銷。四、出差的期限由分管部門領(lǐng)導(dǎo)（審批人）視業(yè)務(wù)需要安排、核定。無故超時限的，超過時限部分不予報銷差旅補助，并按公司相關(guān)制度規(guī)定給予處理。第六條出差審批一、公司各部門副職及以下人員出差的：一天以內(nèi)的由部門負(fù)責(zé)人審批；兩天以上的由部門負(fù)責(zé)人審核，分管副總經(jīng)理審批；部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理審批。二、公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理出差的，由公司總經(jīng)理審批。第七條差旅費的借批及核報一、因出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫借款單，注明借款用途、借款金額、還款日期以及身份證號碼， 并提供身份證復(fù)印件， 財務(wù)部核對身份證原件后予以支取借款。二、借款在報銷差旅費時結(jié)清，如實際發(fā)生的差旅費不足抵扣借款的，應(yīng)當(dāng)在還款日前結(jié)清。到期仍未結(jié)清欠款的，每月從工資中扣除。還款期間工資每月按當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)，余額部分歸還欠款。三、借款人離職后未歸還欠款造成公司損失的，依法追究賠償責(zé)任。所在部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。四、前期借款尚未結(jié)清但因工作需要再次借款的，公司高層管理人員及管理部門的員工應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理審批，各部門的員工應(yīng)經(jīng)所在部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。五、一次預(yù)借差旅費在2 千元以下的，由所在部門負(fù)責(zé)人及分管副總經(jīng)理審批； 2 千元以上的，須報公司總經(jīng)理審批；2 萬元以上的報董事長審批。六、出差人員回公司后，應(yīng)在3 個工作日內(nèi)填寫出差總結(jié)表，辦理報銷手續(xù)。出差總結(jié)表一式兩份，經(jīng)出差審批人審批后將出差申請表交存檔部門登 記存檔。登記后的出差總結(jié)表一份用于差旅費報銷，一份用于存檔。第八條交通費規(guī)定及管理辦法一、部門負(fù)責(zé)人及以下級別的員工出差，原則上不得乘坐飛機及火車軟臥、軟座、動車組一等座、高鐵，因處理緊急事務(wù)或綜合考慮出差成本以及其他特殊需要的，本著高效、節(jié)約的原則，須經(jīng)公司辦公室負(fù)責(zé)人審批。若飛機票打折后的價格低于軟臥、軟座、動車組一等座、高鐵同期價格時，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，方可乘坐。二、公司高層管理人員出差，原則上乘坐飛機經(jīng)濟艙、高鐵二等座，因特殊情況需乘坐飛機頭等艙、高鐵一等座交通工具的，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批。三、員工出差乘坐火車、汽車連續(xù)時間十二小時以上的，或從晚七點至次日晨七時之間在車上過夜連續(xù)六小時以上的，可購硬席臥鋪。四、乘坐汽車出差，汽車票為定額發(fā)票的，報銷時應(yīng)注明起訖時間、地點、實際發(fā)生金額。汽車定額發(fā)票應(yīng)經(jīng)直接上級簽批，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實憑票核報；乘坐火車、汽車應(yīng)出具有效票據(jù)，且與出差時間、出差地點相吻合。五、購票產(chǎn)生的訂票費不得超過當(dāng)?shù)睾硕?biāo)準(zhǔn)，特殊情況應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理審批。六、為提高安全性，公司員工出差，距目的地單程超過三百公里的，不得配備車輛。因工作特殊需要配備的，公司部門員工應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理及辦公室負(fù)責(zé)人審批。七、購買車票后因故取消出差的應(yīng)立即退票。退票產(chǎn)生的退票費由出差申請人書面說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分管副總經(jīng)理審批后核報。八、出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn)，出差人員未經(jīng)批準(zhǔn)繞道至旅游地或探親、辦私事，其繞道部分的交通費由個人承擔(dān)且不發(fā)放繞道等其他事務(wù)期間的一切補助。九、出差途中，出差人員因病或其他不可抗力原因不能按期回公司，應(yīng)打電話向公司領(lǐng)導(dǎo)申請延期，未經(jīng)允許私自或借故延長出差時間的，差旅費自負(fù)， 同時公司視情節(jié)給予相應(yīng)處罰。十、若發(fā)生車票及住宿發(fā)票丟失的情況，應(yīng)由當(dāng)事人寫出書面說明，經(jīng)同行人或是相關(guān)部門、人員證明，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷，否則由當(dāng)事人自行承擔(dān)丟失部分的費用。十一、乘坐公司車輛出差，不予報銷交通費；自駕車出差的可以根據(jù)出差里程及過路過橋費，經(jīng)總經(jīng)理簽批同意后，給予報銷。十二、出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后按實際票據(jù)金額報銷（限額 30 元/天，若因業(yè)務(wù)需要超過該該限額，由當(dāng)事人提供票據(jù)，注明起訖地點、實際發(fā)生額并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后給予報銷）。第九條住宿規(guī)定及管理辦法一、實際住宿費超出住宿費用標(biāo)準(zhǔn)的部分費用自理。二、二人以上人員出差，其住宿標(biāo)準(zhǔn)原則上指每人每天每間，兩人為同性別同宿一房間的，住宿費按高職務(wù)級別標(biāo)準(zhǔn)核報；分別住宿的，分別按不同職務(wù)級別標(biāo)準(zhǔn)核報；副總以上人員出差，可按單人間核報。第十條伙食補助規(guī)定一、員工出差常規(guī)伙食費標(biāo)準(zhǔn)參照本規(guī)定所列標(biāo)準(zhǔn)核報（據(jù)來回交通票據(jù)按實際天數(shù)計算）。二、所有出差人員若發(fā)生招待費用，應(yīng)提前填寫招待申請單并扣減當(dāng)天餐次的核報標(biāo)準(zhǔn)費用。第四章報銷制度第十一條 車輛出差期間發(fā)生的外購汽油費、車輛維修費等，應(yīng)經(jīng)其他出差人員證明，辦公室備案后予以報銷。無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；節(jié)假日出租車票不予報銷。（特殊情況需說明原因，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后給予報銷）。第十二條員工出差期間的住行，要注重安全，厲行節(jié)約。第十三條員工出差返回后應(yīng)在三個工作日內(nèi)核報差旅費，一次出差作一次核報，一次核報多次差旅費的需分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，有預(yù)借差旅費的應(yīng)及時沖賬，超 過一個月的財務(wù)部門按同期銀行利率給予罰息；兩人及兩人以上人員出差的，由 其中一人根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)辦理差旅費核報業(yè)務(wù)。第十四條出差人員返回公司后，填寫出差報銷表，逐級審批后，沖減借支。核報程序及審批權(quán)限流程出差人簽字部門領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核分管領(lǐng)導(dǎo)審批出納核報總經(jīng)理審批一、總經(jīng)理差旅費用，需綜合辦登記備案。二、部門領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)出差申請表、出差總結(jié)表、經(jīng)濟業(yè)務(wù)實質(zhì)及費用標(biāo)準(zhǔn)、類別進(jìn)行審批。三、財務(wù)部門按照財務(wù)要求及制度進(jìn)行審核。四、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)實質(zhì)及費用制度進(jìn)行審批； 五、出納人員依據(jù)已審批單據(jù)給予核報。六、報銷環(huán)節(jié)不符合相關(guān)規(guī)定的，報銷人必須重新填寫并按照流程提報。 七、報銷人按流程、單據(jù)到行政核對后，余下流程由行政部統(tǒng)一提報，有問題行政會第一時間通知報銷人。八、報銷要求：票據(jù)齊全；要附出差報告；詳細(xì)填寫出差線路。第五章其他規(guī)定第十五條員工出差返回后，兩日內(nèi)須向領(lǐng)導(dǎo)提交書面出差情況報告。第十六條因工作需要全程陪同外單位人員出差，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可據(jù)實報銷，但陪同人員不再享受各種補助。第十七條違反本規(guī)定，不符合費用核報條件，公司財務(wù)部門不得報銷。凡違規(guī)核報的，追究公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。違規(guī)核報的費用由報銷人全額退回。第十八條本規(guī)定自發(fā)布之日執(zhí)行，未盡事宜，可做補充說明。經(jīng)本公司經(jīng)理辦公會審議通過，報公司人力資源部備案后執(zhí)行。第十九條差旅費報銷單填報規(guī)范要求：在日常報銷工作中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一些票據(jù)粘貼及填寫的格式不夠規(guī)范。如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊。這些都會給后續(xù)的審核報銷工作帶來很大的不便，尤其是耽誤報銷者的時間。鑒于上述情況，特將財務(wù)票據(jù)粘貼要求規(guī)范如下：1. 粘貼票據(jù)的紙張大?。簯?yīng)用公司財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)單，粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍。2. 粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據(jù)統(tǒng)一按上下、左右起止的順序均勻粘貼，確保粘貼后依然平整。3. 粘貼在一張紙上的所有票據(jù)將合計金額寫在右上角金額處。4. 票據(jù)管理：出差所用票據(jù)，個人必須保管好。如有丟失，按照丟失票據(jù)數(shù)額 的 60% 報銷，但是必須注明丟失原因，并由主管簽字(如丟失票據(jù)過多，將不予以報銷)。5. 不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼；粘貼票據(jù)盡量用適量的膠水。6. 對于粘貼不規(guī)范的票據(jù)，請自行重新粘貼。7. 報銷大小寫金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前須加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確，大小寫金額均不得有涂改痕跡。8、票據(jù)粘貼不得使用回型針、訂書釘、燕尾小夾子等，票面朝上，成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘住。9. 不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷憑單報銷10. 報銷憑單后附的各種發(fā)票、發(fā)票上的單位名稱、金額大小寫及商品名稱等不得有涂改。11. 對于報銷票據(jù)要素不全的發(fā)票或不合規(guī)的各種票據(jù)，包括收據(jù)，假發(fā)票或其它經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)予報銷的憑單，報銷人必須將其與正規(guī)發(fā)票分開粘貼及填寫。12. 注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進(jìn)行報銷。13. 出差明細(xì)表應(yīng)注明出差人詳細(xì)的出差目的地，乘坐交通工具種類、起止地及時間，車票張數(shù)和金額。14. 將憑證粘貼單、出差明細(xì)表附在費用報銷單后，寫明報銷人所在部門、時間、附件張數(shù)、報銷金額 (大小寫)必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，報