公共基礎(chǔ)PPT課件

銀行從業(yè)資格考前培訓(xùn) 公共基礎(chǔ) 廣東省郵政培訓(xùn)中心李文周 第三章銀行主要業(yè)務(wù) 3 1負(fù)債業(yè)務(wù)P64是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)存款 人民幣存款 個(gè)人存款 單位存款 同業(yè)存款 外幣存款 個(gè)人外匯存款 機(jī)構(gòu)外匯存款 借款 短期借款 長期借款 短期借款 期限在一年以下的借款 包括同業(yè)拆借 證券回購協(xié)議 向中央銀行借款等 長期借款 期限在一年以上的借款 一般采用金融債券的形式 包括發(fā)行普通金融債券 次級(jí)金融債券 混合資本債券 可轉(zhuǎn)換債券 例題 存款是銀行最主要的 A 投資業(yè)務(wù)B 風(fēng)險(xiǎn)暴露C 資金用途D 資金來源 D 3 1 1存款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類 人民幣存款又分為個(gè)人存款 單位存款和同業(yè)存款 相關(guān)存款政策 1 個(gè)人存款業(yè)務(wù) 個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù) 應(yīng)當(dāng)遵循 存款自愿 取款自由 存款有息 為存款人保密 的原則 18字原則 定期存款利息的主要規(guī)定 到期支取的 定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息 逾期支取的 定期存款計(jì)息 超過原定存期的部分 除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外 按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息 并全部計(jì)入本金 提前支取的 定期存款計(jì)息支取部分按活期存款利率計(jì)付利息 存期內(nèi)遇有利率調(diào)整 仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息 其他種類的儲(chǔ)蓄存款 P70 保證金存款 個(gè)人購匯保證金存款中 商業(yè)銀行向居民個(gè)人收存一定比例人民幣作為居民購匯的取得外匯的保證金 以解決境內(nèi)居民個(gè)人自費(fèi)出國留學(xué)需預(yù)交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要 2 單位存款業(yè)務(wù) P71 單位存款又叫對(duì)公存款 是機(jī)關(guān) 團(tuán)體 部隊(duì) 企業(yè) 事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶將貨幣資金存入銀行 并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為 按存款的支取方式不同 單位存款一般分為單位活期存款 單位定期存款 單位通知存款 單位協(xié)定存款等 1 單位活期存款 單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶 辦理不規(guī)定存期 可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬 存取的存款類型 單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶 包括基本存款賬戶 一般存款賬戶 臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶 基本存款賬戶簡稱基本戶 是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶 企業(yè) 事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場(chǎng)所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶 同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶 一般存款賬戶簡稱一般戶 是指存款人因借款或其他結(jié)算需要 在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶 一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存 但不得辦理現(xiàn)金支取 專用存款賬戶是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶 臨時(shí)存款賬戶有效期最長不得超過二年 2 單位定期存款單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限 整筆存入 到期一次性支取本息的存款類型 3 單位通知存款客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期 支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行 并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型 不論實(shí)際存期多長 按存款人提前通知的期限長短 可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種 4 單位協(xié)定存款單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限 確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度 對(duì)超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息 對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型 5 保證金存款可分為銀行承兌匯票保證金 信用證保證金 黃金交易保證金 遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類 3 人民幣同業(yè)存款 同業(yè)存款 也稱同業(yè)存放 是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要 由其他金融機(jī)構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項(xiàng) 同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 存放同業(yè) 即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng) 屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 4 外幣存款業(yè)務(wù) 目前 我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種 美元 歐元 日元 港元 英鎊 澳大利亞元 加拿大元 瑞士法郎 新加坡元 其他可自由兌換的外幣 不能直接存入賬戶 需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種 按存入日的外匯牌價(jià)折算存入 1 外匯存款業(yè)務(wù) 個(gè)人外匯管理辦法 2007年2月1日起施行 個(gè)人外匯賬戶按主體類別區(qū)別為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶 按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶 用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付 資本項(xiàng)目賬戶 外匯儲(chǔ)蓄賬戶 不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶 對(duì)個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理 現(xiàn)匯買入價(jià)比現(xiàn)鈔買入價(jià)要高 現(xiàn)鈔管理成本高 現(xiàn)匯賣出價(jià)與現(xiàn)鈔賣出價(jià)通常合并為一個(gè) 因?yàn)殂y行賣出時(shí)都是現(xiàn)匯 客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出 2 外匯存款種類 3 1 2借款業(yè)務(wù) 短期借款 同業(yè)拆借 債券回購和向中央銀行借款等 長期借款 金融債券 包括普通金融債券 次級(jí)金融債券 混合資本債券 可轉(zhuǎn)換債券等 1 同業(yè)拆借 定義 特點(diǎn) 期限短 金額大 風(fēng)險(xiǎn)低 手續(xù)簡便 利率 Shibor 2007年1月4日正式運(yùn)行 2 債券回購質(zhì)押式回購 買斷式回購 所有權(quán)不同 債券回購利率一般低于拆借利率 交易量一般大于同業(yè)拆借 3 向中央銀行借款再貼現(xiàn) 再貸款 4 金融債券定義 交易場(chǎng)所 銀行間債券市場(chǎng) 發(fā)行條件 具有良好的公司治理機(jī)制 核心資本充足率不低于4 最近三年連續(xù)盈利 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定 最近三年沒有重大違法 違規(guī)行為 中國人民銀行要求的其他條件 根據(jù)商業(yè)銀行的申請(qǐng) 中國人民銀行可以豁免前述個(gè)別條件 例題1 單選題 在定期存款中 是最典型的代表 A 整存整取B 整存零取C 零存整取D 存本取息 例題2 單選題 整存整取的起存金額為 A 5元B 50元C 1000元D 5000元試題解析 依次為零整 雙整 整零 存本取息 A B 例題3 單選題 整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個(gè)共同之處是 A 利息都會(huì)受到損失B 利息都不會(huì)受到損失C 提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息 并全部計(jì)入本金D 提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息 并全部計(jì)人本金 C 例題4 多選題 單位活期存款賬戶包括 A 基本存款賬戶B 一般存款賬戶C 臨時(shí)存款賬戶D 專用存款賬戶E 通知存款賬戶 ABCD 例題6 多選題 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件 A 具有良好的公司治理機(jī)制 B 核心資本充足率不低于8 C 最近3年連續(xù)盈利 D 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足 E 最近2年沒有重大違法 違規(guī)行為 ACD 3 2資產(chǎn)業(yè)務(wù) 3 2 1貸款業(yè)務(wù)1 大事記 2 個(gè)人貸款業(yè)務(wù) 2 個(gè)人貸款業(yè)務(wù) 2 個(gè)人貸款業(yè)務(wù) 個(gè)人經(jīng)營貸款 銀行對(duì)自然人發(fā)放的 用于合法生產(chǎn) 經(jīng)營的貸款 經(jīng)營實(shí)體包括 個(gè)體工商戶 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人 合伙企業(yè)合伙人 3 公司貸款業(yè)務(wù) 公司貸款 又稱企業(yè)貸款或?qū)J款 是以企事業(yè)單位為對(duì)象發(fā)放的貸款 主要包括流動(dòng)資金貸款 固定資產(chǎn)貸款 并購貸款 房地產(chǎn)貸款 銀團(tuán)貸款 貿(mào)易融資 票據(jù)貼現(xiàn)等 3 公司貸款業(yè)務(wù) 短期 3 公司貸款業(yè)務(wù) 短期 3 公司貸款業(yè)務(wù) 中長期 3 公司貸款業(yè)務(wù) 中長期 3 公司貸款業(yè)務(wù) 中長期 并購貸款 新增 是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制 改組過程中 有償兼并 收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人 已建成項(xiàng)目 以及進(jìn)行資產(chǎn) 債務(wù)重組發(fā)放的貸款 4 貿(mào)易融資工具 信用證 指銀行有條件的付款承諾 即開證行依照開證申請(qǐng)人的要求和指示 承諾在符合信用證條款的情況下 憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌 授權(quán)另一家銀行付款或承兌 授權(quán)另一家銀行議付 按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有 進(jìn)口和出口信用證可撤銷和不可撤銷信用證 跟單商業(yè)信用證 和光票信用證可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證 即期和遠(yuǎn)期信用證循環(huán)和不可循環(huán)信用證保兌和無保兌信用證還有預(yù)支信用證 背對(duì)背信用證 對(duì)開信用證 旅行信用證等 4 貿(mào)易融資工具 4 貿(mào)易融資工具 保理 保付代理 托收保付 貿(mào)易中以托收 賒賬方式結(jié)算貨款時(shí) 出口方為規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而請(qǐng)求第三者 保理商 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法 與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢(shì)在于融資功能 國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理 國內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理 4 貿(mào)易融資工具 福費(fèi)廷 forfaiting放棄 也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù) 指銀行或包買人對(duì)國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn) 即買斷 這里的放棄包括兩方面 出口商放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益 銀行 包買人 放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán) 可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn) 其實(shí)質(zhì)就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) 屬中長期融資 融資條件嚴(yán)格 5 票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義 P72 6 債券投資業(yè)務(wù) 1 債券投資目標(biāo) 多選 主要是平衡流動(dòng)性和盈利性 并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn) 提高資本充足率 2 債券的投資對(duì)象商業(yè)銀行投資的債券包括國債 地方政府債券 金融債券 中央銀行票據(jù) 資產(chǎn)支持證券 企業(yè)債券和公司債券等 2 債券的投資對(duì)象 1地方政府債券3中央銀行票據(jù) 中國人民銀行向銀行發(fā)行的中短期債券 期限在三年以內(nèi) 中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的 該行必須認(rèn)購 主要目的是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量 實(shí)現(xiàn)貨幣政策 4金融債券 5 資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的金融資產(chǎn) 資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性 但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來 通過結(jié)構(gòu)性重組 將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券 據(jù)以融通資金的機(jī)制和過程 2005年12月15日 國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場(chǎng)公開發(fā)行 標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國大陸 6 企業(yè)債和公司債 企業(yè)債券是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券 發(fā)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu) 國有獨(dú)資企業(yè)和國有控股企業(yè) 公司債券是由銀監(jiān)會(huì)管理的債券 發(fā)債主體為按照 公司法 設(shè)立的公司法人 實(shí)踐中為上市公司 7 債券投資收益 通過債券收益率表示 1 名義收益率 又稱票面收益率 是票面利息與面值的比率 名義收益率 票面利息 面值 100 2 即期收益率 是票面利息與購買價(jià)格之間的比率 即期收益率 票面利息 購買價(jià)格 100 3 持有期收益率 是債券買賣價(jià)格差價(jià)加上利息收入后與購買價(jià)格之間的比率 持有期收益率 出售價(jià)格 購買價(jià)格 利息 購買價(jià)格 100 4 到期收益率 投資者按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格購買并且一直持有到滿清時(shí)可以獲得的年平均收益率 債券投資的風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 購買力風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 政治風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 3 2 3現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn) 是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn) 1 庫存現(xiàn)金2 存放在中央銀行存款 法定 超額 3 存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存款 例題1 單選題 根據(jù)貸款 五級(jí)分類法 的劃分 不良貸款是指 A 關(guān)注類貸款 次級(jí)類貸款 可疑類貸款B 關(guān)注類貸款 可疑類貸款 損失類貸款C 次級(jí)類貸款 可疑類貸款 損失類貸款D 正常類貸款 可疑類貸款 損失類貸款 多選題 目前 我國銀行信貸管理一般實(shí)行 相結(jié)合A 集中授權(quán)管理B 統(tǒng)一授信管理C 審貸分離D 分級(jí)審批E 貸款管理責(zé)任制 例題3 多選題 按貸款期限 可將貸款業(yè)務(wù)分為 A 個(gè)人貸款B 短期貸款C 中長期貸款D 信用貸款 C ABCDE BC 例4 判斷題 從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看 福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) 與一般的票據(jù)業(yè)務(wù)一樣 A 對(duì) B 錯(cuò) 例題5 多選題 商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo) A 平衡流動(dòng)性B 平衡盈利性C 降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)D 提高資本充足率因?yàn)橄鄬?duì)于貸款來說 債券的流動(dòng)性要強(qiáng)得多 而相對(duì)于現(xiàn)金資產(chǎn)來說 債券的盈利性要高得多 因此 債券投資是平衡銀行流動(dòng)性和盈利性的優(yōu)良工具 B ABCD 3 3中間業(yè)務(wù) 一 定義P78二 特點(diǎn)1 不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金 2 不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 3 以接受客戶委托為前提 為客戶辦理業(yè)務(wù) 4 以收取服務(wù)費(fèi) 手續(xù)費(fèi) 管理費(fèi) 賺取價(jià)差的方式獲得收益 5 種類多 范圍廣 產(chǎn)生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升 3 3 1交易業(yè)務(wù) 交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要 利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng) 1 外匯交易業(yè)務(wù) 1 即期外匯交易 又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易 是指在交易日后的第二個(gè)營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易 2 遠(yuǎn)期外匯交易遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易 是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割 而是事先約定幣種 金額 匯率 交割時(shí)間等交易條件 到期進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易 背景知識(shí) 外匯標(biāo)價(jià)法 P80 直接標(biāo)價(jià)法 間接標(biāo)價(jià)法 2 金融衍生品交易業(yè)務(wù) 1 遠(yuǎn)期 是指交易雙方約定在未來特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn) 2 期貨 由期貨交易所統(tǒng)一制定的 規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約 標(biāo)的物是商品的 如原油 大豆就是商品期貨 標(biāo)的物是金融產(chǎn)品或金融指標(biāo)的 如外匯 利率 股票指數(shù) 就屬于金融期貨 與遠(yuǎn)期合約不同的是 期貨交易的品種 規(guī)格 數(shù)量 期限 交割地點(diǎn)等都已標(biāo)準(zhǔn)化 唯一需要協(xié)商的就是價(jià)格 3 互換 指交易雙方基于自己的比較利益 對(duì)各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換 一般分為利率互換 P81 和貨幣互換 利率互換只涉及一種貨幣 而貨幣互換通常涉及兩種貨幣 利率互換可以對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn) 貨幣互換可以對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn) 4 期權(quán) 指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金 獲得一種權(quán)利 可于期權(quán)的存續(xù)期或到期日當(dāng)天 以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易 看漲期權(quán) 買權(quán) 看跌期權(quán) 賣權(quán) 歐式期權(quán) 只能在期權(quán)到期日才能行權(quán) 美式期權(quán) 任何日期行權(quán) 3 3 2清算業(yè)務(wù) 銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng) 在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法 一定經(jīng)濟(jì)行為所引起的貨幣關(guān)系的計(jì)算和結(jié)清 清算業(yè)務(wù)分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算 清算模式 實(shí)時(shí)全額清算 凈額批量清算 大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時(shí)清算四種 1 國內(nèi)聯(lián)行清算同一家銀行的總 分 支行間彼此互稱為聯(lián)行 當(dāng)資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在同一個(gè)銀行系統(tǒng) 即屬于一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)間的資金賬務(wù)往來 稱為聯(lián)行往來 跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù) 跨系統(tǒng)往來的資金必須要通過中國人民銀行辦理 2 國際清算國際清算業(yè)務(wù)是國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖債權(quán)債務(wù)的過程和方法 3 3 3支付結(jié)算業(yè)務(wù) 支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個(gè)人客戶采用票據(jù) 匯款 托收 信用證等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù) 支付結(jié)算業(yè)務(wù)的主要收入是手續(xù)費(fèi)收入 傳統(tǒng)的結(jié)算方式是 三票一匯 即匯票 本票 支票和匯款 國際貿(mào)易中通常采用匯款 信用證及托收 1 匯票 匯票是出票人簽發(fā)的 委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 銀行匯票 出票人是銀行 匯票商業(yè)承兌匯票 銀行以外的付款人承兌付款 商業(yè)匯票銀行承兌匯票 銀行承兌付款 出票人是企業(yè) 匯票一般有三方當(dāng)事人 出票人 付款人 收款人 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 2 本票 銀行本票是銀行簽發(fā)的 承諾在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù) 本票一般有兩方當(dāng)事人 出票人 收款人銀行本票分為定額本票和不定額本票 3 支票 支票是由出票人簽發(fā)的 委托出票人賬戶所在的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人的票據(jù) 現(xiàn)金支票 只能取現(xiàn) 不能轉(zhuǎn)賬 支票轉(zhuǎn)賬支票 只能轉(zhuǎn)賬 不能取現(xiàn) 普通支票 可以取現(xiàn) 也可轉(zhuǎn)賬 劃線支票 只能轉(zhuǎn)賬 不能取現(xiàn) 票據(jù)持有人向銀行提交并要求銀行付款的行為叫做提示付款 提示付款期就是提示付款的有效期 支票的提示付款期自出票日起10日 超過提示付款期限提示付款的 持票人開戶銀行不予受理 付款人不予付款 銀行匯票提示付款期為自出票日起的1個(gè)月 出票人超過付款期限提示付款的 代理付款人 銀行 不予受理 銀行本票的提示付款期限自出票之日起最長不得超過兩個(gè)月 持票人超過付款期限提示付款的 代理付款人 銀行 不予受理 4 匯款 1 電匯 采用加押電傳或SWIFT 環(huán)球銀行金融電訊網(wǎng)絡(luò) 匯款特點(diǎn) 交款迅速 安全可靠 費(fèi)用高 多用于急需用款和大額匯款 2 票匯 匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票 交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國 憑票取款 電傳 通過電傳打字電報(bào)機(jī)發(fā)出的電報(bào) 3 信匯 匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行 授權(quán)匯入行付款給收款人 目前基本不再使用 5 信用證 有條件的付款承諾 特點(diǎn) 信用證是是一種有條件的銀行支付承諾 是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約 信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物 6 托收 見P107圖3 4 委托人 收款人 向其賬戶所在銀行 托收行 提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或 和商業(yè)單據(jù) 要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng) 托收屬于商業(yè)信用 托收行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任 3 3 4銀行卡業(yè)務(wù) 信用卡信貸的特點(diǎn) 一是循環(huán)信用額度 25 26天的信用周期 信用額度最高5萬元 二是具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)三是有最低還款額要求 應(yīng)還金額的10 四是通常是短期 小額 無指定用途的信用五是除具有信用借款外 還有存取現(xiàn)金 轉(zhuǎn)賬 支付結(jié)算 代收代付 額度提現(xiàn)等功能 借記卡 與儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié) 不具備透支功能 分為轉(zhuǎn)賬卡 含儲(chǔ)蓄卡 專用卡 儲(chǔ)值卡 預(yù)付錢包式借記卡 閱讀 背景知識(shí)銀聯(lián) P113 3 3 5代理業(yè)務(wù) 1 代收代付業(yè)務(wù) 委托收款和托收承付的區(qū)別 1 委托收款適用范圍廣泛很多 無論同城 還是異地 均可使用 托收承付只能在異地使用 2 委托收款不受金額起點(diǎn)限制 凡在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開立賬戶的單位 各種款項(xiàng)結(jié)算都可采用 而托收承付只適用于異地企業(yè)之間有協(xié)議的商品交易 且有金額起點(diǎn) 為1萬 3 在兩種結(jié)算方式中 銀行的作用也不一樣 采用委托收款方式 銀行只起結(jié)算中介作用 付款方無款支付 只要退回單證就行 拒付 銀行不審查理由 而采用托收承付 銀行還行使行政仲裁職能 要審查拒付方的拒付理由 托收承付流程 代理銀行業(yè)務(wù) 3 3 6托管業(yè)務(wù) 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù) 具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人 依據(jù)有關(guān)法律法規(guī) 與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同 履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù) 代保管業(yè)務(wù) 銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險(xiǎn)箱庫 為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù) 3 3 7擔(dān)保業(yè)務(wù) 擔(dān)保業(yè)務(wù)是銀行應(yīng)某一交易中一方的申請(qǐng) 許諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)對(duì)另一方的全部義務(wù)的行為 我國擔(dān)保業(yè)務(wù)分為銀行保函業(yè)務(wù)和備用信用證業(yè)務(wù) 1 銀行保函業(yè)務(wù) 見P117圖3 6 可分為融資類保函和非融資類保函兩大類 表3 11 P118 2 備用信用證業(yè)務(wù) 3 3 8承諾業(yè)務(wù) 承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù) 分為 項(xiàng)目貸款承諾 開立信貸證明 客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利 3 3 9理財(cái)業(yè)務(wù) 理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理 資金管理和投資組合管理等業(yè)務(wù)融合在一起 向公司 個(gè)人客戶提供綜合性的定制化金融產(chǎn)品和服務(wù) 1 對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)主要包括金融資信服務(wù) 企業(yè)咨詢服務(wù) 財(cái)務(wù)顧問服務(wù) 現(xiàn)金管理服務(wù)和投資理財(cái)服務(wù) 2 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)包括理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)業(yè)務(wù) 理財(cái)顧問服務(wù) 商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃 投資建議 個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù) 綜合理財(cái)服務(wù) 商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上 接受客戶的委托和授權(quán) 按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng) 綜合理財(cái)服務(wù)分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃 理財(cái)計(jì)劃 儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品 結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品保證收益理財(cái)計(jì)劃保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃 3 3 10電子銀行業(yè)務(wù) 13年6月真題 劉先生在2012年9月1日存人一筆3000元的活期存款 10月1日取出全部本金 如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算 假設(shè)年利率為0 68 他能取回的全部金額是 元 A 3001 69B 3001 44C 3001 20D 3001 10客戶開立用途為日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶名稱是 A 臨時(shí)存款賬戶B 基本存款賬戶C 一般存款賬戶D 專用存款賬戶 13年6月真題 2004年10月29日 中國人民銀行決定 金融機(jī)構(gòu) 城鄉(xiāng)信用社除外 存款利率 A 只能有一個(gè)B 可以上浮C 可以下浮D 可以自由浮動(dòng) 是法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品 其實(shí)質(zhì)也是銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為 A 備用信用證B 客戶授信額度C 信用證D 開立信貸證明 13年6月真題 下列不屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)的是 A 信用卡B 票據(jù)C 匯款D 托管在定期存款中 最典型的代表是 A 整存整取B 零存整取C 整存零取D 存本取息 13年6月真題 下列銀行票據(jù)中既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的是 A 現(xiàn)金支票B 轉(zhuǎn)賬支票C 普通支票D 劃線支票下列不屬于商業(yè)銀行公司貸款中房地產(chǎn)貸款的是 A 土地儲(chǔ)備貸款B 個(gè)人住房貸款C 房地產(chǎn)開發(fā)貸款D 法人商業(yè)用房按揭貸款 13年6月真題 單位存款人用于 的資金通常存人臨時(shí)存款賬戶 A 期貨交易保證金B(yǎng) 信托基金C 政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金D 注冊(cè)驗(yàn)資某客戶在2013年6月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款 假設(shè)年利率3 一年后存款到期時(shí) 他從銀行取回的全部金額是 元 A 51425B 51500C 51200D 51400 13年6月真題 2005年9月21日起 我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息 每季度末月的 日為結(jié)息日 A 7B 15C 20D 25由政府部門 企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供合法來源的資金 由貸款人根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象 用途 金額 期限 利率等代為發(fā)放 監(jiān)督使用并協(xié)助收回的業(yè)務(wù)是 A 貸款業(yè)務(wù)B 貸款承諾業(yè)務(wù)C 委托貸款業(yè)務(wù)D 銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù) 13年6月真題 根據(jù)目前我國個(gè)人汽車貸款在貸款額度方面的相關(guān)規(guī)定 對(duì)自用車 商用車 二手車貸款金額占所購汽車價(jià)格的比例上限分別是 A 80 70 50 B 70 80 50 C 50 70 80 D 80 50 70 13年6月真題 借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存