挑戰(zhàn)杯創(chuàng)業(yè)計劃大賽

節(jié)能高效、品質(zhì)卓越 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 青島理工大學(xué) 土木工程學(xué)院 2010 年 4 月 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越2 指導(dǎo)老師：耿雪玉指導(dǎo)老師：耿雪玉 博士、副教授博士、副教授 成成 員：員： 冀言亮冀言亮 呂順呂順 劉國建劉國建 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越3 目目 錄錄 1執(zhí)行總結(jié)04 2項目背景06 3市場分析10 4公司戰(zhàn)略15 5市場營銷18 6生產(chǎn)管理21 7投資分析29 8財務(wù)分析32 9管理體系38 10機遇與風(fēng)險40 11風(fēng)險資本的退出42 附錄 產(chǎn)品使用說明書44 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越4 1 執(zhí)行總結(jié)執(zhí)行總結(jié) 1.11.1 公司簡介公司簡介： 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司，順應(yīng)當(dāng)今建材市場“低能 耗，高能效”發(fā)展趨勢，旨以改變現(xiàn)塑料排水板排水效率低下的局 面，提高軟土地基處理中 塑料排水板聯(lián)合真空預(yù)壓法固結(jié)地基的效 率，從根本上降低施工成本，實現(xiàn)我公司的價值。公司的產(chǎn)品（十 字形、Y 形塑料排水板）具有完全獨立的知識產(chǎn)權(quán)，并且已經(jīng)提請 申請了發(fā)明型專利。 我公司生產(chǎn)的十字形、Y 形塑料排水板，解決了長期困擾地基 處理施工方的難題塑料排水板的柔軟易折。塑料排水板結(jié)合真 空堆載聯(lián)合預(yù)壓法作為地基處理的方法被廣泛的應(yīng)用于軟土地基處 理中，傳統(tǒng)工藝的圓筒狀或板狀塑料排水板在插入土體時，會存在 不同程度的彎折，同時由于材質(zhì)的原因會使其排水效果降低，影響 最終地基處理的效果。我公司推出的產(chǎn)品，在對于解決此類問題， 有著非常好的效果。 1.21.2 市場：市場： 打入塑料排水板聯(lián)合真空預(yù)壓法作為一種軟土地基處理方法， 在工程中被廣泛的應(yīng)用，而傳統(tǒng)的帶狀或圓筒狀的塑料排水板在排 水過程中極易扭曲易折，導(dǎo)致塑料排水板的排水效果低下，我公司 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越5 產(chǎn)品由于具有其特殊的骨架型結(jié)構(gòu)，有足夠?qū)嵙Ω淖儸F(xiàn)在市場上塑 料排水板效率底下的缺點，我公司產(chǎn)品市場前景良好。 1.31.3 財務(wù)分析：財務(wù)分析： 良好的財務(wù)狀況和盡可能大的盈利空間是每個公司所追求的目 標(biāo)。我們公司預(yù)算前五年的生產(chǎn)及收入情況呈逐年增長趨勢。見下 圖表 第一年第二年第三年第四年第五年 收入 -23092344051024 1.41.4 公司發(fā)展戰(zhàn)略公司發(fā)展戰(zhàn)略 1、近期戰(zhàn)略（12 年） 立足青島，由于青島地處沿海地區(qū)，存在較大面積的軟土地基， 塑料排水板的需求量較大，發(fā)展阻力較小。 2、中期戰(zhàn)略（35 年） 向山東拓展，特別在山東的沿海地區(qū)和內(nèi)陸河流沿岸地區(qū)塑料 排水板需求量比較大的地方，我們努力進入其市場。 3、長期戰(zhàn)略（5 年以上） 在此基礎(chǔ)上，再度融資，將業(yè)務(wù)擴展到周邊他省和海外國家， 將品牌進一步樹立，可能的話就在海外設(shè)廠，更方便地為顧客提供 服務(wù)。 此時我公司已具有一定規(guī)模，我公司將成為建材市場的龍頭企 業(yè)。 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越6 2 2 項目背景項目背景 2.12.1 產(chǎn)業(yè)背景產(chǎn)業(yè)背景： 目前，塑料排水板市場無龍 頭企業(yè)，處于魚目混雜的階段， 我公司的出現(xiàn)，順應(yīng)時代的發(fā)展 要求，并且我公司的生產(chǎn)技術(shù)是 在生產(chǎn)傳統(tǒng)塑料排水板技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展的，生命力是在傳統(tǒng)的基礎(chǔ) 上加和上去，其具有的傳統(tǒng)的成分，既能滿足客戶對傳統(tǒng)塑料排水 板的需要，又能實現(xiàn)自己的鮮明特色，適合時代的發(fā)展要求。相信， 我們公司定會成為生產(chǎn)塑料排水板的行業(yè)霸主。 2.22.2 產(chǎn)品現(xiàn)狀產(chǎn)品現(xiàn)狀： 眾所周知，地基與建筑物的關(guān)系極為密切，建筑物的安全與正 常使用，地基基礎(chǔ)起著非常重要的作用。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，世界各國各 種土建，水利、交通等類的工程事故中，因地基問題造成的工程事 故的比例最大。地基問題處理恰當(dāng)與否、關(guān)系到整個工程質(zhì)量、投 資和進度，其重要性已越來越多的被人們所認(rèn)識。 概括地說，地基問題主要包括下述三個方面： (1)地基承載力和穩(wěn)定性問題 0 10 20 30 40 2000200320062009 企業(yè)數(shù) 表 2.1 企業(yè)數(shù)量與年份關(guān)系 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越7 在建(構(gòu))筑物荷載(包括靜力荷載和動力荷載)作用下，地基承 載力不能滿足要求時，地基會產(chǎn)生局部或整體剪切破壞，影響建(構(gòu))筑 物的正常使用，甚至引起建(構(gòu))筑物破壞。 (2)沉降、水平位移及不均勻沉降問題 在荷載(包括靜力荷載和動力荷載)作用下，地基產(chǎn)生變形。當(dāng) 建(構(gòu))筑物沉降、或水平位移，或不均勻沉降超過相應(yīng)的允許值時， 將會影響建(構(gòu))筑物的正常使用，甚至可能引起破壞。建(構(gòu))筑物 沉降量較大時，不均勻沉降往往也比較大。不均勻沉降對建(構(gòu))筑 物的危害較大。上海 13 層樓整體倒塌 圖 2.2 傳統(tǒng)塑料排水板 (3)滲流問題 地基的滲流量或水力比降到超過其允許值時，會發(fā)生較大水量 損失，或因潛蝕和管涌使地基失穩(wěn)而導(dǎo)致建(構(gòu))筑物破壞，造成工 程事故。 在工程設(shè)計建筑中，遇到天然地基存在上述三類問題之一或其 中幾個問題時，需要采用地基處理措施，以滿足建(構(gòu))筑物對地基 的要求，保證其安全與正常使用。 傳統(tǒng)的塑料排水板別名塑料排水帶，有波浪型、口琴型等多種 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越8 形狀。中間是擠出成型的塑料芯板，是排水帶的骨架和通道，其 斷面呈并聯(lián)十字，兩面以非織造土工織物包裹作濾層，芯帶起支撐 作用并將濾層滲進來的水向上排出，是淤泥、淤質(zhì)土、沖填土等飽 和粘性及雜填土運用排水固結(jié)法進行 軟基處理的良好垂直通道， 大大縮短軟土固結(jié)時間。傳統(tǒng)工藝的圓筒狀或板狀塑料排水板在 插入土體時，會存在不同程度的彎折，同時由于材質(zhì)的原因會使其 排水效果。降低，影響最終地基處理的效果。 表 2.2 傳統(tǒng)塑料排水板的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 2 2. .3 3 產(chǎn)產(chǎn)品品介介紹紹及及優(yōu)優(yōu)勢勢： 我公司著眼于以上的問題，研發(fā)出十字形塑料排水板，本公司 產(chǎn)品在結(jié)構(gòu)上采用“十字形、Y 形” （如下圖所示）一方面增大了 排水體的排水面積，另一方面增強排水體的強度；此外，新型材料 的使用進一步加快排水速率及整體強度，從而使原有 13 個月的地 基處理時間縮短到 8 個月甚至到 7 個月。 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越9 1 1 我公司產(chǎn)品（十字形和 Y 形塑料排水板）在全國乃至全世界都 是極具創(chuàng)新的想法。我公司（志宏國際）擁有其完全的知識產(chǎn)權(quán)， 創(chuàng)新賦予了我公司巨大的競爭力； 2 2 產(chǎn)品獨特的外觀設(shè)計，使其在縱向有著極強的抗折能力，進而在 豎向延伸長度上有明顯的增長 ，打入地下的長度明顯增加 ； 3 3 產(chǎn)品發(fā)展方向多元化，新材料的運用可使其更加的具有競爭力； 4 4 在全國，生產(chǎn)塑料排水板廠大型企業(yè)并不多，一般都是小作坊， 因而我們更具實力。 5 5 產(chǎn)品保護方面，由于是產(chǎn)品自主研發(fā)的，采取申請專利的方法 保護我公司的合法權(quán)益，維持企業(yè)競爭力。 圖 1.1 十字形塑料排水板 圖 1.2 Y 字形塑料排水板 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越10 3 3 市市場場分分析析 3.13.1 產(chǎn)品應(yīng)用背景：產(chǎn)品應(yīng)用背景： 淤泥質(zhì)土和沖填土等飽和軟粘性土地基的排水處理，常用預(yù)壓 排水法處理，已達到施工要求。 堆載預(yù)壓法是指在建筑物或構(gòu)筑物建造前，先在擬建場地上用 堆土或其他荷重，施加或分級施加與其相當(dāng)?shù)暮奢d，對地基土進行 預(yù)壓，使土體中孔隙水排出，孔隙體積變小，地基土壓密，以增長 土體的抗剪強度，提高地基承載力和穩(wěn)定性；同時可減小土體的壓 縮性，消除沉降量以便在使用期間不致產(chǎn)生有害的沉降和沉降差。 真空預(yù)壓法是先在需加固的軟土地基表面鋪設(shè)一層透水砂墊層 或砂礫層，再在其上覆蓋一層不透氣的塑料薄膜或橡膠布，四周密 封好與大氣隔絕，在砂墊層內(nèi)埋設(shè)滲水管道，然后與真空泵連通進 行抽氣，使透水材料保持較高真空度，在土的孔隙水中產(chǎn)生負(fù)的孔 隙水壓力，將土中孔隙水和空氣逐漸吸出，從而使土體固結(jié)。 飽和軟黏土地基在荷載作用下，孔隙中的水被慢慢排出，孔隙 體積慢慢地減小，地基發(fā)生固結(jié)變形，同時，隨著超靜孔隙水壓力 逐漸消散，有效應(yīng)力逐漸提高，地基土的強度逐漸增長。所以，土 體在受壓固結(jié)時，一方面孔隙比減小產(chǎn)生壓縮，一方面抗剪強度也 得到提高。這說明，如果在建筑場地先加一個和上部建筑物相同的 壓力進行預(yù)壓，使土層固結(jié)然后卸除荷載，再建造建筑物。這樣， 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越11 建筑物所引起的沉降即可大大減小。如果預(yù)壓荷載大于建筑物荷載， 即所謂超載預(yù)壓，則效果更好，因為，經(jīng)過超載預(yù)壓，當(dāng)土層的固 結(jié)壓力大于使用荷載下的固結(jié)壓力時，原來的正常固結(jié)黏土層將處 于超固結(jié)狀態(tài)，而使土層在使用荷載下的變形大為減小。 由于軟土的滲透性很小，土中水排出速率很慢，為了加速土的 固結(jié)，縮短預(yù)壓時間，常在土中設(shè)置砂井，作為土中水從土中排出 的通道，使土中水排出的路徑大大縮短，然后進行堆載預(yù)壓的處理， 使軟土中空隙水壓力得以較快地消散。有時，也在土中插入排水塑 料帶，代替砂井。由于塑料排水帶可采用專用向土中插入塑料排水 帶的插板機施工，施工速度很快，得到較多應(yīng)用?？梢婎A(yù)壓法(排水 固結(jié)法)可用于解決地基的沉降和穩(wěn)定問題。預(yù)壓法須滿足兩個基本 要素：即加荷系統(tǒng)和排水通道。加荷系統(tǒng)是地基固結(jié)所需的荷載； 排水通道是加速地基固結(jié)的排水措施。排水通道可以利用地基中天 然排水層，否則，可人為增設(shè)排水通道，如砂井(普通砂井或袋裝砂 井)、塑料排水板等。因此，排水豎井所應(yīng)用的塑料排水板對排水效 果有著很大的影響。 3.113.11 產(chǎn)品應(yīng)用范圍產(chǎn)品應(yīng)用范圍 交通工程：公路、鐵路路基處理、堤壩和護坡層倒流排水； 市政工程：道路路基、地鐵隧道、垃圾填埋場地下水與地表水導(dǎo) 排； 建筑工程：建筑物上層或下層、地下室內(nèi)外墻體排水防滲。 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越12 3.23.2 競爭優(yōu)勢分析：競爭優(yōu)勢分析： 3.213.21 產(chǎn)品產(chǎn)品 SWOTSWOT 分析：分析： 3.223.22 產(chǎn)品優(yōu)勢產(chǎn)品優(yōu)勢 傳統(tǒng)塑料排水板十字型塑料排水板 形狀均為帶狀板材板型多樣 變形性過富于彈性抗變形性好 施工用時安裝用時長便于施工，縮短了工期 安裝數(shù)量安裝數(shù)量多減半 潛在優(yōu)勢（）潛在優(yōu)勢（） 、強大的研發(fā)能力 、技術(shù)先進，難以模仿，進入壁壘高 、原材料供給充足且價格低廉 、技術(shù)比較成熟 、除自身網(wǎng)絡(luò)以外，與各地的工程客戶 有聯(lián)系 、具有高素質(zhì)的人才-技術(shù)專家和技術(shù)， 管理復(fù)合型人才，企業(yè)目標(biāo)明確，充滿 活力 、產(chǎn)品排水效果好、施工性能優(yōu)異 潛在劣勢（潛在劣勢（ ） 、普通排水板低價、低成本且占有廣大 市場分額 、公司成立初職員較年輕，在管理和運 作中經(jīng)驗不足 、大客戶、大工程使用傾向還偏低，進 入市場比較難些 、新型排水板產(chǎn)品宣傳較少，還未被廣 大用戶接受 潛在機會潛在機會（）（） 、大工程地基基礎(chǔ)排水處理需求缺口大 、大規(guī)模建設(shè)時代到來，工程量增加， 地基處理必將增多 、更佳的排水效果，更好的施工性能 潛在威脅（）潛在威脅（） 1、傳統(tǒng)排水板的強大競爭力（低成本） 、被接管的威脅 、融資風(fēng)險大 、目前，普通排水板占統(tǒng)治地位，市場 占有率高 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越13 隨著大規(guī)模建設(shè)時代的到來，地基處理的重要性將日益凸顯， 而地基排水處理也將更多的被應(yīng)用，因此排水板的性能、效果也將 成為地基處理關(guān)鍵的一環(huán)。 雖然傳統(tǒng)排水板（帶）排水效果不錯，但存在一定缺陷。例如， 傳統(tǒng)排水板（帶）在配合豎井排水施工時易折易彎。而我們在傳統(tǒng) 排水板（帶）的基礎(chǔ)上，改變觀念改變思路，采用新的成型技術(shù)， 改革了傳統(tǒng)排水板（帶） ，可將排水效果提高數(shù)倍。 型 號 項 目單 位傳統(tǒng)- A 傳統(tǒng)- B 傳統(tǒng)-C傳統(tǒng)-D 新型排 水板 備 注 厚 度 mm3.54.04.55.05.5 寬 度 mm100100100100100 允許偏差2mm 通 水 量 cm 3 /s2025303555 側(cè)壓350KPa 復(fù)合體抗拉強度 KN/10cm1.11.21.31.41.8 延伸10%時 延 伸 率 %8.07.57.06.55.0 拉力1KN/10cm 時 滲透系數(shù) cm/s 干 態(tài) N/cm1921232530 延伸10%時 抗 拉 強 度 濕 態(tài) N/cm1215171825 延伸15%時 濾 膜 性 能 指 標(biāo) 隔 土 性 mm 0.07 5 0.07 5 0.0750 該項目可行。 7.227.22 內(nèi)部收益率：內(nèi)部收益率： 根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下： n NPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-t=0 IRR=9.28% t=1 內(nèi)部收益率達到 9.28，遠(yuǎn)大于資金成本率 6%，主要因為本產(chǎn) 品優(yōu)質(zhì)低價，使得銷售利潤率較高，而且，前 3 年內(nèi)市場增長 性很好。 PQ* =bQ* + F； 銷售價格 p=30 元； 銷售收入 S； 固定成本 F； 經(jīng)營成本 C； 單位可變成本 b； 銷量 Q，保本點 Q* 公司在第一年由于市場尚未開發(fā)成熟而未達到保本點，從第一年 半年開始均大大超過保本點。 S C 0 Q*(80萬平方米) Q F $ 第三年 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越32 8 8 財務(wù)分析財務(wù)分析 8.18.1 主要財務(wù)：主要財務(wù)： 公司設(shè)在青島膠州工業(yè)園區(qū)，經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)， 享受“對中小企業(yè)征收所得稅 10%”的稅收優(yōu)惠政策。即在公司成 立自盈利起三年稅收減半，正常稅率為 20%。 8.28.2 財務(wù)報表財務(wù)報表 （一）（一）投資構(gòu)成投資構(gòu)成( (單位：萬元單位：萬元) ) 來源形態(tài)金額產(chǎn)權(quán)比例 資金入股貨幣 12014.8% 技術(shù)入股無形資產(chǎn) 19023.1% 風(fēng)險投資貨幣 51062.1% （二）（二）資金使用資金使用( (單位：萬元單位：萬元) ) 項目投資額備注 廠房、設(shè)備建設(shè)投資 287.0035.0% 其中：運費及安裝費 20.002.4% 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越33 流動資金 343.0041.8% 無形資產(chǎn) 190.0023.2% 總額 820.00100% （三）（三）銷售收入預(yù)測銷售收入預(yù)測 （ 量：萬量：萬 m m2 2；金額：萬元）；金額：萬元） 十字形Y 字形 銷售量金額銷售量金額 合計 第一年 51205120240 第二年 2560015360960 第三年 40960409601920 第四年 5013005013002600 第五年 10026008020804680 （四）（四） 運營成本：運營成本： （ 單位：萬元）單位：萬元） 財務(wù)假設(shè)： （1）原材料，輔料價格以現(xiàn)行價格為基礎(chǔ)預(yù)測。 （2）固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，廠房設(shè)備均為 10 年，預(yù)計凈 殘值為 0。 （3）公司的生產(chǎn)量是以訂單為準(zhǔn)，第一、二、三年的預(yù)計產(chǎn)量為 10 萬、40 萬、80 萬。公司于第三年末對產(chǎn)品進行多元化開發(fā)， 費用第一年第二年第三年第四年第五年 水 515203340 電 2060100134170 租金 2525252525 人員勞務(wù) 90909598105 維修費用 1010101010 總計 150200250300350 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越34 成本略有提高，第四年末對生產(chǎn)過程進行改進，成本回落。第 四、第五年產(chǎn)量為：100 萬、180 萬。 （4）無形資產(chǎn)按直線攤銷，期限為 10 年。 （5）生產(chǎn)成本主要與生產(chǎn)量有關(guān)，而與規(guī)模相關(guān)性不大。 （6）按每年稅后凈利潤的：10%提取盈余公積，20%分配紅利。 （四）（四）損益表損益表 （單位：萬元）（單位：萬元） 注：公司成立的前一年免征所得稅，盈利前三年稅率為 10%，第五年稅率為 20%。 （五）（五）預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表（單位：萬元）預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表（單位：萬元） 項目第一年第二年第三年第四年第五年 1、流動資產(chǎn) 貨幣資金 158.7211.78448.19794.821648.47 2、固定資產(chǎn) 廠房及設(shè)備 267.00267.00267.00267.00267.00 減:累計折舊 26.7053.4080.10106.80133.50 第一年第二年第三年第四年第五年 一、產(chǎn)品銷售收入 240.00960.001920.002600.203900.00 減:原料+銷售成本 +包裝 160.00640.001280.001700.02400.00 二、產(chǎn)品銷售利潤 80.00320.00640.00900.001500.00 減:宣傳投入 100.0060.0060.0080.0080.00 研發(fā)投入 60.0050.0070.0070.0090.00 運營成本 150.00200.00250.00300.00350.00 三、利潤總額 -230.0010.00260.00450.00980.00 減:所得稅 0.001.0026.0045.00196.00 四、凈利潤 -230.009.00234.00405.00784.00 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越35 固定資產(chǎn)凈值 240.30213.60186.90160.20133.50 3、無形資產(chǎn) 專有技術(shù) 171.00152.00133.00114.0095.00 資產(chǎn)合計 590.00597.38788.091089.021896.97 （六）（六）預(yù)計利潤及利潤分配表（預(yù)計利潤及利潤分配表（單位：萬元單位：萬元） 項目第一年第二年第三年第四年第五年 凈利潤 -230.009.00234.00405.001024.00 加:年初未分配利潤 0.000.006.48173.15416.26 可分配利潤 0.000.00240.48578.151440.26 減:提取盈余公積 0.000.9024.0557.81144.03 可供股東分配利潤 0.008.10216.43520.331296.23 減:分配紅利 0.00-1.62-43.29-104.07-259.25 未分配利潤 0.006.48173.15416.261036.98 （七）（七） 預(yù)計現(xiàn)金流量表（預(yù)計現(xiàn)金流量表（單位：萬元單位：萬元） 項目期初第一年第二年第三年第四年第五年 1、經(jīng)營現(xiàn)金流量 凈收入 0.00-23092344051024 加:折舊 0.0026.7026.7026.7026.7026.70 攤銷 0.0019.0019.0019.0019.0019.00 2、投資現(xiàn)金流量 廠房及設(shè)備投資 (含運費) -287.000.000.000.000.000.00 技術(shù)投資 -190.000.000.000.000.000.00 3、籌資現(xiàn)金流 短期負(fù)債 0.000.000.000.000.000.00 實收資本 8200.000.000.000.000.00 減:分配紅利 0.000.00-1.62-43.29-104.07-259.25 本年現(xiàn)金增加 343.00-184.3053.08236.41346.63810.45 年末現(xiàn)金余額 343.00158.7211.78448.19794.821605.27 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越36 8.38.3財務(wù)分析財務(wù)分析 8.318.31 獲利能力分析獲利能力分析 （單位：萬元）（單位：萬元） 項目第一年第二年第三年第四年第五年 銷售收入 240.00960.001920.002600.004680.00 毛利 803206409001800 凈利潤 -230.009.00234.00405.001024.00 毛利率 33.33%33.33%33.33%34.61%38.46% 銷售利率 -95.83%0.94%12.19%15.58%21.88% 凈資產(chǎn)收益率 -28.04%1.10%28.54%49.39%124.88% 從表中可以看出，該項目的毛利率較大，說明產(chǎn)品盈利空間大， 前兩年企業(yè)實現(xiàn)扭虧為營，這主要是因為產(chǎn)品獲得的利潤高，能彌 補生產(chǎn)成本的消耗。在生產(chǎn)線和產(chǎn)品改進的作用下，第五年稅收增 加為 20%仍能保持高增長，說明了產(chǎn)品的市場需求很大，能夠為企 業(yè)帶來豐厚的利潤。 8.328.32 凈現(xiàn)值分析凈現(xiàn)值分析 凈現(xiàn)值是反映投資項目在建設(shè)和生產(chǎn)服務(wù)年限內(nèi)獲利能力的動 態(tài)指標(biāo)，其計算公式為： n NVP= NCFt(1+k)-n t=0 式中 NVP 為凈現(xiàn)值；NCF 為 t 期末現(xiàn)金凈流量；k 為貼現(xiàn)率 當(dāng) NVP0 時,該項目可行;當(dāng) NVP0 時,該項目不可行。 本公司預(yù)測的現(xiàn)金凈流量:期初為-820 萬元,第一年為-184.3 萬 元,第二為 53.8 萬元,第三年為 236.41 萬元,第四年為 346.63 萬元, 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越37 第五年 810.45 萬元。 預(yù)計資本收益率為 6%,則: NVP=-820-184.30/1.06+53.08/1.062+236.41/1.063+346.63/1.064+810.45/ 1.065 =132.050 該項目可行。 8.338.33 內(nèi)部收益率分析內(nèi)部收益率分析 內(nèi)部收益率(IRR)是項目凈現(xiàn)值為零時的貼現(xiàn)率,內(nèi)部收益率若 大于資本成本率，說明該項目可行,反之,則不可行。 內(nèi)部收益率滿足以下公式: n NVP= NCFt(1+IRR)-n=0 t=0 得： -820-184.30/(1+IRR)+53.08/(1+IRR)2+236.41/(1+IRR)3+346.63/(1+IRR)4+ 810.45/(1+IRR)5 =0 IRR=9.28% 易知，項目可運行時，IRR k 8.348.34 投資回收期分析投資回收期分析 ( (單位：萬元單位：萬元) ) 年份期初第一年第二年第三年第四年第五年 NCFt-820.00-23092344051024 累計 NCFt -820.00-1050-1041-807-402622 投資回收期是通過項目的現(xiàn)金徑流量來回收初期投資所須的時 間,一般以年為單位。 按靜態(tài)指標(biāo)計算投資 820 萬元回收期為:4+402/1024=4.39 年 該項說明投資在較短時間內(nèi)即可回報。 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越38 9 9 管理體系管理體系 9.19.1 公司性質(zhì)：公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司. 9.29.2 組織形式：組織形式： 主要的部門都會設(shè)置部門經(jīng)理，管理層最高決定權(quán)在與董事會，采 取下級向上級負(fù)責(zé)的責(zé)任制。 董 事 會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的 總體發(fā)展戰(zhàn)略，指定總經(jīng)理的人選； 總 經(jīng) 理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營事務(wù)，對董事會負(fù)責(zé)，決定部門 經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系； 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越39 市場營銷經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司市場的調(diào)查、市場分析，決定公司的營 銷戰(zhàn)略和營銷計劃。把握市場動向，組織實施市場監(jiān)控，市場評估 等工作；公司發(fā)展成熟后在全國設(shè)立市場分析點，針對各地的市場 進行調(diào)查分析。 財務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和分配，如財務(wù)計劃和分 析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會計工 作與稅收管理，每個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務(wù)情況并規(guī)劃 下年財務(wù)工作。 技術(shù)研發(fā)經(jīng)理：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研究與開發(fā)工作，拓展產(chǎn)品線的廣度 和深度。負(fù)責(zé)新技術(shù)的研發(fā)和促進。負(fù)責(zé)部分產(chǎn)品售后技術(shù)支持。 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司，擁有強大的團隊支持，與 青島理工大學(xué)建立長久的伙伴關(guān)系，公司成員秉承艱苦奮斗優(yōu)良傳 統(tǒng)，在運營過程中謀求發(fā)展，在發(fā)展過程中不斷創(chuàng)新。 職位人員介紹 總經(jīng)理冀言亮具有多個項目管理經(jīng)驗，曾獨立負(fù)責(zé)開放實驗室科研研究 市場營銷部經(jīng)理劉國建具有很好的溝通能力，策劃過多項大型活動 技術(shù)研發(fā)部門經(jīng)理呂順同老師參與過多次科研活動，有一定的科研素質(zhì) 董事會董事會 由 8 人組成，風(fēng)險投資方出 4 人，其中一人擔(dān)任董事長。志宏國 際出 4 人，管理層 2 人，技術(shù)層 2 人。公司 CEO 擔(dān)任常任副董事長。 9 93 3 組織原則：組織原則： 公司將遵守以下八項原則，精干高效原則、科學(xué)幅度原則、責(zé) 權(quán)利對等原則、集權(quán)分權(quán)原則、分工協(xié)作原則、任務(wù)導(dǎo)向原則。見 下圖： 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越40 1010 機遇與風(fēng)險機遇與風(fēng)險 10.110.1 機遇：機遇： 1 由于軟土地基的存在，打入塑料排水板聯(lián)合真空預(yù)壓法作為一種 有效的地基處理方法應(yīng)用廣泛，塑料排水板需求量大。 2 目前傳統(tǒng)的塑料排水板大部分為帶狀或圓筒狀，極易產(chǎn)生扭曲， 阻礙排水的進行，我公司的產(chǎn)品有望改變現(xiàn)狀。 3 目前塑料排水板生產(chǎn)處于魚目混雜的階段，無龍頭企業(yè)，由于我 公司是自主研發(fā)的，具有成為龍頭企業(yè)的優(yōu)勢。 10.210.2 風(fēng)險：風(fēng)險： 10.2110.21 外部風(fēng)險：外部風(fēng)險： 1 國家出臺的新政策及技術(shù)指標(biāo)，及所得稅等的不可預(yù)知的政策； 2 潛在競爭者的加入，主要包括其他企業(yè)在外形上模仿我公司產(chǎn)品， 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越41 不公平競爭，降低我公司的競爭力； 3 地基處理施工方的態(tài)度，取決于他們的眼界和他們對我們的期望 值； 4 風(fēng)險投資以及銀行貸款的風(fēng)險。 10.2210.22 內(nèi)部風(fēng)險：內(nèi)部風(fēng)險： 1 收益的分布不均勻，導(dǎo)致內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)階層產(chǎn)生矛盾； 2 產(chǎn)品在投放市場初期的期望效果，及客戶的滿意程度； 3 傳統(tǒng)生產(chǎn)塑料排水板廠家對其產(chǎn)品革新，縮小與我公司的差距。 10.310.3 解決方案解決方案： 1 時刻關(guān)注國家出臺的相關(guān)政策，做足應(yīng)對準(zhǔn)備，設(shè)計出預(yù)處理方 案； 2 申請專利保護我公司的知識產(chǎn)權(quán)，并聘請專門律師保護本公司的 合法權(quán)益； 3 在營銷方面下大力氣，采取現(xiàn)場試驗。并爭取在國際 ISO 認(rèn)證組 織得到認(rèn)證，提高我公司的信譽度； 4 與塑料廠、機械廠、教育部門建立伙伴關(guān)系。 志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越42 1111 風(fēng)險資本的退出風(fēng)險資本的退出 風(fēng)險投資是一種無擔(dān)保、高風(fēng)險的投資 ，由于其具有高風(fēng)險的 特性，導(dǎo)致投資商在把握我公司發(fā)展的前景問題上十分謹(jǐn)慎，在不 可預(yù)知的風(fēng)險面前，是否成功完成風(fēng)險資本的退出，關(guān)系到企業(yè)的 發(fā)展命運。 11.111.1 撤出方式：撤出方式： 11.1111.11 公司上市：公司上市： 現(xiàn)在 90%以上的風(fēng)險投資方式退出途徑是上市，這樣流動性最 好，溢價最高，初期上市的地點可以選擇在我國的中小城市。 11.1211.12 收購?fù)滩⑹召復(fù)滩ⅲ?志宏國際塑料排水板有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計劃書 節(jié)能高效、品質(zhì)卓越43 在市場持觀望態(tài)度的投資人士，看到我公司的美好前景，而原 風(fēng)險投資方由于自身經(jīng)營的原因?qū)⑵錂?quán)利轉(zhuǎn)讓給潛在的投資商，我 公司在此過程中可以逐步的減少風(fēng)險投資的份額。 11.1311.13 破產(chǎn)清算：破產(chǎn)清算： 破產(chǎn)清算是退出投資的一種途徑。作為風(fēng)險資金的一種方式， 破產(chǎn)清算的結(jié)果與投資方式有很緊密的關(guān)系。風(fēng)險投資一般采取優(yōu) 先股的形式，在破產(chǎn)清算中得到償還的地位先于普通股，后于債權(quán)。 據(jù)我們分析，這項技術(shù)本身是具有革命性的，對國