《財務(wù)與資金管理》PPT課件

0109,201308181237,1,財務(wù)與資金管理,0109,201308181237,2,引言,分紅保險與非分紅的傳統(tǒng)保險比較，其顯著特點之一在于，滿足了百姓通過購買保險獲得保障、理財雙豐收的普遍心理。為凸顯“吉慶有余和健樂”分紅保險優(yōu)勢，讓客戶了解我公司有關(guān)的財務(wù)管理與投資策略是十分必要的。,0109,201308181237,3,一、財務(wù)管理,（一）紅利來源,0109,201308181237,4,年度總盈余包括,利差益：實際投資收益率大于計算保費的預(yù)定利率的差額。死差益：實際死亡率小于預(yù)定死亡率的差額。費差益：實際費用率小于預(yù)定費用率的差額。上年度未分配盈余及其投資收益其他盈余,0109,201308181237,5,年度總盈余的分解,分解為：可分配盈余（年度紅利來源）未分配盈余（終了紅利來源）,0109,201308181237,6,（二）財務(wù)報告制度,1、信息披露向保監(jiān)會報送分紅保險專題財務(wù)報告向保監(jiān)會報送分紅業(yè)務(wù)年度報告向保單持有人寄送分紅業(yè)績報告,0109,201308181237,7,*分紅保險專題財務(wù)報告,資產(chǎn)負(fù)債表利潤表收入分配與費用分?jǐn)?0109,201308181237,8,*分紅業(yè)務(wù)年度報告,分紅保險業(yè)務(wù)年度盈余保單持有人盈余分配方案紅利準(zhǔn)備金提取方案紅利分配對公司償付能力影響的評估,0109,201308181237,9,*個人分紅業(yè)績報告,投資收益狀況費用支出和分?jǐn)傓k法本年度盈余和可分配盈余保單持有人應(yīng)獲得的紅利金額紅利計算基礎(chǔ)和計算方法,0109,201308181237,10,2、信息披露渠道,媒體公布電話查詢業(yè)務(wù)人員解答,0109,201308181237,11,注意事項,（1）要將過去10年的業(yè)績告知，不得以某一年的業(yè)績告知。（2）要根據(jù)過去的經(jīng)驗，以高、中、低三個不同的利率進(jìn)行演示，不得只以高利率狀況進(jìn)行演示。（3）演示利率是描述性的，不得理解為對未來的預(yù)期。（4）要如實告知主要投資風(fēng)險。（5）要如實告知猶豫期及退保的權(quán)利和退還份額。（6）在銷售時不得以任何方式將經(jīng)營成果與其他公司進(jìn)行比較。,如實告知,0109,201308181237,12,（三）會計核算辦法,體現(xiàn)了“五個獨立”1、獨立管理2、設(shè)置獨立投資賬戶3、獨立投資運作4、獨立支付業(yè)務(wù)費用5、獨立編制報表,0109,201308181237,13,二、資金運作,（一）資金運用渠道1、銀行存款活期存款、定期存款、協(xié)議存款2、債券國債、金融債券、企業(yè)債券（AA+）3、證券投資基金4、國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式,0109,201308181237,14,（二）公司投資優(yōu)勢,1、投資品種2、投資渠道3、投資方式,4、投資技巧5、投資信息6、投資規(guī)模,0109,201308181237,15,（三）資金運用策略,1、投資策略的穩(wěn)定性2、投資收益的安全性3、投資收益的盈利性,010