2015年財務部年度工作總結(jié)

2015年度財務部工作總結(jié)2016年度財務部工作計劃 二0一五年十二月2015年度財務部門工作總結(jié)各位好：我是李翔2008年12月25日擔任財務部經(jīng)理回顧過去的一年，財務部在公司領(lǐng)導的正確指導和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務部基本工作的同時，積極配合了公司的中心工作，大力追繳欠款，積極籌措原材料購買資金，理順內(nèi)外部環(huán)境，為公司在逆境中求發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。在此,我們對一年來的工作進行回顧,旨在總結(jié)經(jīng)驗,分析工作中的成敗得失,使來年的工作得到更大的進步。一、強化制度建設(shè)，重抓制度落實工作。公司作為一個現(xiàn)代化綠碳化硅冶煉企業(yè)，與之相對應的財務管理工作必須嚴謹、慎密，必須跟得上公司穩(wěn)健發(fā)展的快車道。而作為一個時時應對復雜形勢的公司財務部，加強制度建設(shè)，建立健全各項財務管理制度，則是當務之急。為此，我們結(jié)合公司實際，在2015年3月份、5月份、8月份、11月份至現(xiàn)在，一直在制定、修改、補充、新制定一系列財務相關(guān)的管理辦法、制度、流程。如資金審批報銷制度、原材料出入庫管理制度、產(chǎn)成品管理制度、原材料采買流程、會計檔案管理辦法、成本核算管理辦法、食堂管理制度、固定資產(chǎn)管理流程、財務部管理規(guī)則及各崗位工作職責、在建工程管理辦法、個人借款管理辦法等制度28項、17個流程，提出合理化建議12條、16次。從根本上建立了切實可行、且行之有效的管理制度。確立了財務大框架，為今后填充、豐富內(nèi)容打下了堅實的基礎(chǔ)。也使公司的財務工作逐步走向規(guī)范化、制度化。二、加強公司財務管理，保證公司財務運作有序開展。1 積極組織部門人員，做好部門工作，具體體現(xiàn)在：（1）完成公司日常各項財務核算工作，及時提供有關(guān)財務信息。做好登記會計帳簿是檢驗會計核算工作質(zhì)量的重要內(nèi)容，每月根據(jù)審核無誤的原始報銷單據(jù)做好記帳憑證，做到記帳憑證整齊有序，科目明確分類準確無誤，登記帳簿清晰明了，規(guī)范及時。財務部每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳，這也是財務部最平常最繁重的工作，嚴謹、細心、嚴格財務手續(xù)是財會部的工作作風。在公司會計人員不足的情況下，互相協(xié)作，努力工作。在辦理各項費用報銷時，多解釋、多理解，同時嚴格按有關(guān)財經(jīng)法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定，嚴格按程序和審批權(quán)限辦理。（2）保證公司現(xiàn)金、銀行存款、應收票據(jù)管理無疏漏。2014年以來，公司銀行承兌匯票結(jié)算周轉(zhuǎn)量大，進出頻繁。但財務部還是做到了日清月結(jié)，帳實相符。2015年1月1日至今，公司銀行存款和應收票據(jù)資金累計發(fā)生額達7.06億元人民幣。一年來，和銀行每月對賬，做到了月月準確率100%。（3）按時編制報送財務報表，按時盤點抽查，及時反映公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況。銀行系統(tǒng)、國稅、地稅局、財政局、統(tǒng)計局、經(jīng)信委等部局要求的內(nèi)容都不一樣，編報工作量大，這就給工作增加了難度，但財務部沒有畏懼，加班加點，放棄休息時間，連續(xù)加班，克服了財務統(tǒng)計人員不斷的新老替換，每月根據(jù)報送對象不同分別編制，做到了及時準確的完成了公司每日生產(chǎn)日報表，月統(tǒng)計報表、稅收報表、工程結(jié)算報表、會計報表，每周三次的資金報表、供應商、客戶欠款報表等。每月26日是財務雷打不動的盤點和抽查日子，三個部門、三隊人馬按時盤點抽查，并將盤點抽查結(jié)果及其合理化建議及時反映給人力資源部和公司領(lǐng)導，得到了公司領(lǐng)導的肯定。（4）按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅費款項。每月初和月末，財務部都制定出本月稅收計劃和資金計劃，提前 一月做到了各項稅收和資金的籌劃，保證了公司的正常運轉(zhuǎn)。(5) 會計擋案的妥善保管會計憑證、會計帳簿和會計報表等會計核算資料，是記錄和反映公司經(jīng)濟業(yè)務的重要歷史資料和證據(jù)，所以非常重要。每月的會計帳簿、都進行分類裝訂、整理，按順序、日期逐個編號裝訂成冊，使公司會計資料完整無缺，妥善保管，有序存放。截止2015年，財務部存放會計憑證480冊，各類賬表裝訂上百冊，做到了完整無缺、妥善保管、有序存放。2 嚴格把好費用開支審核、嚴控成本關(guān)。2015年是公司“節(jié)成本，降耗能”的一年，也是“質(zhì)量、成本、銷售、回款”的實施階段，財務部圍繞這個總體目標，做到了：（1） 深入車間現(xiàn)場，結(jié)合歷年來生產(chǎn)指標情況，經(jīng)多方對比分析，通過對指標不斷修改補充，在人力資源部的配合下，出具了多個考核辦法。事實證明，經(jīng)過今年指標的考核，公司在生產(chǎn)、銷售、原料采購等多方面取得了前所未有的成就，尤其在生產(chǎn)指標上，各個單耗指標明顯下降，經(jīng)濟效益顯著提升。2015和2014年指標對照表年月產(chǎn)量一級品率平均爐產(chǎn)電單耗焦單耗砂單耗2015年38009.3658.70737.3376742.6391.1371.3752014年62034.4957.6332.337365.721.341.592013年53330.1347 30.237742.05 1.4561.74增幅-24025.131.0775.007-623.08-0.203-0.2152015年，公司平均一級品率58.707%，比2014年57.63%提高1.0107%，比2013年47%提高11.707%，按一級品率和二級品率相差300-500元計算，2015年僅一級品率一項，就提高產(chǎn)值1300萬元(不含稅收入)，2015年公司平均爐產(chǎn)37.337，比2014年32.33提高5.007%，比2013年30.23tigao 7.107%;2015年電單耗6742.639比2014年7365.72降低623.08度，比2013年7742.05降低1000度，2015年石油焦單耗1.137比2014年1.34下降0.203，比2013年1.456降低0.086，石英砂單耗2015你那1.375比2014年1.59減少0.215，比2013年1.74減少0.365%，綜合創(chuàng)造、新增效益上千萬元，這些成績的取得，離不開公司領(lǐng)導的英明決策和各部門、廣大員工的配合、支持和努力。（2）開展多種形式的成本分析及時找出差距，解決問題。不管是在部門會議、總經(jīng)理例會、公司大會，財務部都認真總結(jié)生產(chǎn)數(shù)據(jù)，綜合分析各個指標在往年、同年同期的對比，表揚成績好的車間，鼓勵落后的班組。每月及時給領(lǐng)導報送成本核算表、成本分析表、工資分析表、財務分析表等，為領(lǐng)導決策做出了應有的工作。（3）積極維護公司權(quán)益及職工切身利益，基本杜絕了公司利益被侵占現(xiàn)象的發(fā)生，理順了與工商、稅務、財政、技術(shù)監(jiān)督、統(tǒng)計、銀行、經(jīng)貿(mào)等部門的財務關(guān)系，保證公司財務、資金運作的有效運行。2015年6月到8月，財務部對市殘聯(lián)征收我公司的殘疾人保證金和公司廠區(qū)西側(cè)的土地置換上，積極動腦子、想辦法、協(xié)調(diào)一切關(guān)系。最終得到了理想的結(jié)局，同時為公司節(jié)省了大筆資金。平時，在票據(jù)審核、賬務處理和發(fā)票開具上，財務部人人都養(yǎng)成了恪守各項財務法規(guī)，嚴格審查各類原始單據(jù)、票證，節(jié)約開支，合理節(jié)稅，降低成本，公司內(nèi)外部清楚了解了公司嚴謹?shù)呢攧諏徟鞒?，做到了?guī)范辦理。（4） 全力追繳欠款，努力降低資金沉淀成本。本年度，因為行業(yè)不景氣，造成上下游企業(yè)資金回籠不及時，應收賬款余額不斷在增加，公司正常生產(chǎn)資金受挫。財務部協(xié)同物流部幾乎每天都在算老賬、清新賬、想盡一切辦法追要欠款，2015年全年應收賬款累計發(fā)生額 4.59億元，其中經(jīng)過不懈努力，收回欠款4.37億元，收款率達到95 %。幾乎沒有影響到公司人員工資的發(fā)放和正常經(jīng)營。3.努力營造良好的融資環(huán)境。2014年11月，烏魯木齊市商業(yè)銀行5000萬元貸款到期，從歸還完貸款的那一天，財務部就開始著手準備了2015年的6000萬元申報貸款，但因光伏行業(yè)形勢的進一步惡化，金融部門也強制限制了公司的貸款額度，到了2015年8月，公司在歸還了華夏銀行烏魯木齊分行的2000萬貸款后，仍然沒有得到新的貸款規(guī)模。但財務部沒有氣餒，分別在當?shù)刎斦帧９?、中信銀行烏魯木齊分行、廣發(fā)銀行、三峽銀行出具了申報了各類完整的貸款資料，雖然暫時沒有得到貸款，但是，我們孜孜不倦的追求，得到了金融部門的好評，為以后加強合作打下了良好的基礎(chǔ)，相信我們的公司、我們的行業(yè)在不久的將來會重振雄風，創(chuàng)造更好的融資環(huán)境、得到更多的融資需求。4. 不斷提高會計人員的專業(yè)知識。以各種形式促進部門人員不斷學習，促進公司財務管理整體水平的逐步提高。財務部按公司的績效考核辦法，定期開例會，解決實際問題，協(xié)調(diào)各崗位工作。工作上大家多勾通，遇事勤商量。部門同事間相互協(xié)作，增加了凝聚力。工作上提倡終身學習，積極適應市場經(jīng)濟發(fā)展對會計工作的新要求，注重發(fā)揮個人的主觀能動性，使工作精益求精。部門學習氛圍濃厚，一年來，有5人次參加了會計資格考試。并多次參加公司和烏魯木齊市舉辦的財稅知識培訓班，學習風氣蔚然成風。5及時完成領(lǐng)導交辦的其他各項工作。積極響應公司安排的各種活動和戶外勞動，雖然部門女同志較多，但無任何怨言，按要求不折不扣的圓滿完成公司領(lǐng)導和辦公室安排的各項任務。三 存在的問題和今后努力方向一年中，財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，許多工作僅僅停留在事中記賬、事后算賬，對事務發(fā)展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然；另外，作為財務負責人對企業(yè)經(jīng)營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經(jīng)營活動的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導的要求報送數(shù)據(jù)、資料，在對企業(yè)經(jīng)營進行分析時往往會將企業(yè)實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領(lǐng)導的要求還相差太遠。 另外和公司領(lǐng)導的溝通還存在問題，對領(lǐng)導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。五、 2016年財務部的工作計劃(一)、建立財務預算管理體系，制定出公司2016年度資金預算收支、利潤預算、各項費用支出預算，進一步細化各項財務指標，為準確評估考核當年的經(jīng)營成果提供較為詳細的依據(jù)，做到年初有預算，年終有考核的獎懲辦法，起到事前預測、事中控制、事后監(jiān)督的作用。其具體內(nèi)容如下：1產(chǎn)品銷售預算。根據(jù)市場情況，銷售部門按產(chǎn)品種類制定2016年產(chǎn)品銷售計劃。并在以后的每月、每季度銷售中對比分析、及時調(diào)整。2.生產(chǎn)計劃預算。生產(chǎn)計劃包括產(chǎn)量、質(zhì)量計劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)開發(fā)計劃、設(shè)備維護、淘汰、擴建計劃、成本控制計劃。3.主要材料耗用量預算。4. 主要材料采購預算。5.人工費用定額預算。6.制造費用定額預算。7.固定資產(chǎn)擴建、改造預算。8.生產(chǎn)成本預算。9.銷售成本預算。10.營業(yè)收入預算。11.銷售費用、管理費用、財務費用預算。12.年度損益預算。(二)、繼續(xù)深抓成本管理不放手。公司四年來的實踐證明，只有嚴控成本，才能提高應對市場風險和創(chuàng)造效益的唯一出路。財務部還將不遺余力的加大控制成本，并且將降“成本”的理念深入到公司各個部門和角落。1. 進一步細化生產(chǎn)成本指標，降低單耗，加大績效考核力度。2.合理避稅，降低稅負。3.制定公司食堂核算指標、生產(chǎn)用車輛考核指標。4.制定公司庫房存貨存量的績效考核。提高利用率，降低庫存。(三)、積極籌措資金，保證滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。1.圍繞公司2016年的工作中心和生產(chǎn)重點，努力籌措資金，大力追繳欠款，加快資金回籠，協(xié)助物流部追討經(jīng)銷商欠款及發(fā)票，保證月應收賬款回款率85%以上；2.2016年，將對長期欠款的“釘子戶”， 財務部、物流部密切配合，人人肩上有擔子和績效掛鉤，積極與律師協(xié)商，通過各種途徑，甚至不惜通過法律手段追討；3. 對外拓展多種融資渠道，尋求多方面的資金支持。最大限度地提高資金使用率，保障各項業(yè)務的資金需求。2016年貸款力爭做到2000-5000萬元的規(guī)模。(四)、進一步解放思想，改變觀念，加強學習。1.組織部門同志深入學習財務專業(yè)知識、稅法知識及最新的財稅政策，認清大局大勢，加強自身業(yè)務技能，加強團結(jié)、增強凝聚力；2.繼續(xù)修訂、補充、完善、分解各項規(guī)章制度和流程，逐步走向制度化、規(guī)范化、專業(yè)化和標準化。3.規(guī)范分公司財務核算，理順當?shù)仃P(guān)系。 六 感觸和認識2015年或2015年以前，財務部引以自豪的是1. 保證了公司財務的安全。其中包括財務系統(tǒng)的安全、資金安全、稅務安全。2. 規(guī)范了財務的標準化核算。3. 建立了對外融資的雛形。同時在2015年財務部做得不夠或應提高的是：1. 成本指標不夠細化、財務分析遠跟不上領(lǐng)導的要求。2. 部門部分會計、統(tǒng)計人員思想認識不夠，配合之間存在著互相推諉，個人目標和職責不明確，提高積極主動性是2016年的基礎(chǔ)任務。時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財務部的工作還有許多不足，比如在實