基金從業(yè)資格考試計(jì)算公式匯總

1、基金從業(yè)資格考試計(jì)算公式匯總基金基礎(chǔ)知識公式1. 資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益2. 所有者權(quán)益=股本資本公積+盈余公積+未分配利潤3. 利潤收入-成本-費(fèi)用4. 凈利潤=息稅前利潤-利息費(fèi)用稅費(fèi)5. 凈現(xiàn)金流ncf=經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量co+投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量+籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量cff6. 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債 7. 速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）流動(dòng)負(fù)債8. 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債資產(chǎn)9. 權(quán)益乘數(shù)（杠桿比率）=資產(chǎn)所有者權(quán)益 =11-資產(chǎn)負(fù)債率10. 負(fù)債權(quán)益比=負(fù)債所有者權(quán)益=資產(chǎn)負(fù)債率1-資產(chǎn)負(fù)債率 11. 利息倍數(shù)=息稅前利潤ebit利息12. 存貨周轉(zhuǎn)率=年銷售成本平均存貨 13.

2、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)365存貨周轉(zhuǎn)率14. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入年均應(yīng)收賬款 15. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率16. 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=年銷售收入年均總資產(chǎn) 17. 銷售利潤率=凈利潤銷售收入18. 資產(chǎn)收益率凈利潤總資產(chǎn) 凈利潤總資產(chǎn)總資產(chǎn)所有者權(quán)益資產(chǎn)收益率資產(chǎn)收益率權(quán)益乘數(shù)19. 凈資產(chǎn)收益率凈利潤所有者權(quán)益凈資產(chǎn)收益率=銷售利潤率*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*權(quán)益乘數(shù)20. 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出21. 期末終值v=期初投入現(xiàn)值v*（1+年利率i）n22. 期初投入現(xiàn)值pv=期末終值fv（1+年利率i）n23. 實(shí)際利率ir=名義利率in-通貨膨脹率p24. 單利利息i=本金pv*年利率

3、i*計(jì)息時(shí)間t25. 單利終值fv=本金v *（1年利率i計(jì)息時(shí)間t）26. 復(fù)利終值pv=單利終值fv（1+年利率i）n=單利終值fv*（1+年利率i）-n27. 轉(zhuǎn)換價(jià)格可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換比例28. 轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換價(jià)格29. 可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值=純粹債券價(jià)值+轉(zhuǎn)換權(quán)利價(jià)值30. 認(rèn)股權(quán)證內(nèi)在價(jià)值=ax（普通股市價(jià)-行權(quán)價(jià)格)行權(quán)比例,31. 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期望收益率無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)32. gdp=消費(fèi)c投資+凈出口（xm）+政府支出g33. 公司價(jià)值t=1n公司t期的自由現(xiàn)金流fcfft（1+加權(quán)平均資本成本）t34. 自由現(xiàn)金流fcff息稅前利潤bi（1稅率）+折舊-資本性支

4、出追加營運(yùn)資本35. 股權(quán)自由現(xiàn)金流量凈收益+折舊-資本性支出-營運(yùn)資本追加額債務(wù)本金償還+新發(fā)行債務(wù)36. 經(jīng)濟(jì)附加值eva=稅后pat-資本成本37. 經(jīng)濟(jì)附加值eva=（資本收益率roi加權(quán)平均資本成本wcc)*實(shí)際資本投入38. 市盈率(pe）=每股市價(jià)每股收益（年化）39. 市凈率（p/b)每股市價(jià)pt每股賬面價(jià)值年末估計(jì)值40. 企業(yè)價(jià)值倍數(shù)v=公司市值+凈負(fù)債41. 公司營業(yè)業(yè)績ebida=凈利潤所得稅+利息折舊+攤銷公司營業(yè)業(yè)績ebita =攤銷前的收益ebit+折舊+攤銷公司營業(yè)業(yè)績ebid= ebi+折舊費(fèi)用+攤銷eb凈銷售-營業(yè)費(fèi)用42. 零息債券的貼現(xiàn)債務(wù)內(nèi)在價(jià)值v=面

5、值1（1+市場利率r）t43. 小于一年的零息債券內(nèi)在價(jià)值v=面值m（1-到期時(shí)間t360*市場利率r）44. 固定利率債券內(nèi)在價(jià)值v=每期利息c1+市場利率r+每期利息c（1+市場利率r）2每期利息c（1+市場利率r）n+面值（1+市場利率r）n45. 統(tǒng)一公債內(nèi)在價(jià)值v每期利息c市場利率r統(tǒng)一公債內(nèi)在價(jià)值v=每期利息c1+市場利率r+每期利息c（1+市場利率r）2+每期利息c（1+市場利率r）n46. 當(dāng)期收益率i=年息票利息c市債券市場價(jià)格p47. 債券市場價(jià)格p=t=1n每期支付利息c（1+到期收益率）t+債券面值m（11+到期收益率）時(shí)期數(shù)n48. 回購價(jià)格=本金(1+回購時(shí)應(yīng)付的利

6、率*回購協(xié)議的期限360）49. 跟蹤偏離度證券組合的真實(shí)收益率基準(zhǔn)組合的收益率50. 執(zhí)行缺口=基準(zhǔn)組合收益-實(shí)際組合收益基準(zhǔn)組合成本*1%51. 顯性成本=傭金基準(zhǔn)組合成本052. 延遲成本=第一交易日收盤價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格基準(zhǔn)價(jià)格實(shí)際投資執(zhí)行比例53. 已實(shí)現(xiàn)損失=實(shí)際交易價(jià)格-第一交易日收盤價(jià)基準(zhǔn)價(jià)格實(shí)際投資執(zhí)行比例54. 機(jī)會(huì)成本=第二交易日收盤價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格基準(zhǔn)價(jià)格*未實(shí)現(xiàn)投資比例55. =投資組合p的收益與市場收益的協(xié)方差市場收益方差56. =投資組合p與市場收益的相關(guān)系數(shù)*投資組合p的標(biāo)準(zhǔn)差市場的標(biāo)準(zhǔn)差57. 投資組合與市場收益的相關(guān)系數(shù)=投資組合p的收益與市場收益的協(xié)方差投資組合p的

7、標(biāo)準(zhǔn)差*市場的標(biāo)準(zhǔn)差58. 持股集中度=前十大重倉股投資市值基金股票投資總市值*00%59. 基金股票換手率期間基金股票交易量/2期間基金平均資產(chǎn)凈值60. 期總資產(chǎn)at期保本資產(chǎn)的投資+風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資61. t期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資=風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)*（t期總資產(chǎn)-t期保本底線）62. 資產(chǎn)回報(bào)率=期末資產(chǎn)價(jià)格-期初資產(chǎn)價(jià)格期初資產(chǎn)價(jià)格*10%63. 收入回報(bào)率=期間收入期初資產(chǎn)價(jià)格0064. 夏普比率=基金平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率基金收益率的標(biāo)準(zhǔn)差65. 特雷諾比率基金平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)66. 詹森=(基金平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)*(市場平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率詹

8、森=基金平均收益率-【平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率+系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)*(市場平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率)】67. 信息比率=投資組合收益-業(yè)績比較基準(zhǔn)收益跟蹤誤差68. 凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額1+認(rèn)購費(fèi)率69. 認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額70. 認(rèn)購份額凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息基金份額面值71. 折（溢)價(jià)率=二級市場價(jià)格-基金份額凈值基金份額凈值*0%折(溢)價(jià)率=(二級市場價(jià)格基金份額凈值-1）*100%72. 凈申購金額= 申購金額1+申購費(fèi)率73. 申購費(fèi)用=申購金額-凈申購金額74. 申購份額= 凈申購金額申購當(dāng)日基金份額凈值75. 凈申購金額=申購金額-固定金額76. 申購份額=凈申購金額t日申購基金

9、份額凈值77. 贖回金額贖回總額-贖回費(fèi)用贖回金額=贖回總額贖回費(fèi)用-后端收費(fèi)金額78. 贖回總額=贖回?cái)?shù)量*贖回日基金份額凈值79. 贖回費(fèi)用=贖回總額*贖回費(fèi)率80. t基金份額折算比例=當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值/基金份額總額指數(shù)收盤值/100081. 折算后的份額=原持有份額折算比例82. 除權(quán)(息)參考價(jià)前收盤價(jià)-現(xiàn)金紅利+配股價(jià)格*股份變動(dòng)比例1+股份變動(dòng)比例83. 新行權(quán)價(jià)格原行權(quán)價(jià)格*標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價(jià)新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格*標(biāo)的證券除息日參考價(jià)除息前一日標(biāo)的證券收盤價(jià)84. 新行權(quán)比例原行權(quán)比例*除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價(jià)標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)85. 基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)-基金負(fù)債86. 基金