商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化分析提綱

1、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化分析提綱 有了一個好的提綱，就能綱舉目張，提綱摯領(lǐng)，掌握全篇的基本骨架，使論文的結(jié)構(gòu)完整統(tǒng)一;就能分清層次，明確重點，周密地謀篇布局，使總論點和分論點有機地統(tǒng)一起來;也就能夠按照各部分的要求安排、組織、利用資料，決定取舍，最大限度地發(fā)揮資料的作用。下面為大家收集了一篇，供大家參考。 摘 要 鑒于國際次級貸風(fēng)波余孽尚存，國內(nèi)住房抵押信貸違約風(fēng)險已處于上升趨勢的客觀實際，積極引入信貸資產(chǎn)證券化并對其加強風(fēng)險控制，具有很強的現(xiàn)實意義。我國商業(yè)銀行開展信貸資產(chǎn)證券化存在信用風(fēng)險、定價風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、信息不對稱風(fēng)險、現(xiàn)金流風(fēng)險，這些風(fēng)險存在必然性、綜合性、疊加性、業(yè)務(wù)相關(guān)

2、性、擴散性、隱蔽性等特征。基于COSO的全面風(fēng)險管理框架，商業(yè)銀行應(yīng)分別從風(fēng)險控制目標(biāo)、風(fēng)險評估、活動控制等方面重建信貸資產(chǎn)證券化風(fēng)險管理體系。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸資產(chǎn)證券化;風(fēng)險管理 Abstract In view of the fact that international secondary loan disturbance -odd evil remains, the domestic home mortgage credit violation risk has been in the trend of escalation the objective reality, int

3、roduces the credit property securitization positively and strengthens the risk control to it, has the very strong practical significance. Our country Commercial bank develops the credit property securitization existence credit risks, the market risk, the operation risk, the cash flow risk, the volun

4、tary payment risk, the information asymmetrical risk, these risk characteristics and so on existence confidentiality, inevitability, prehensive nature, additivity, diffusibility. The article based on the COSO prehensive risk management frame, from risk aspects and so on control objective, risk asses

5、sment, movement of control, munication reconstructs the Commercial bank credit property securitization risk management system separately. Keywords: mercial bank; credit asset securitization; risk management 目 錄 摘 要 I Abstract II 1 緒 論 1.1 研究背景 1.2 研究目的及意義 1.2.1 研究目的 1.2.2 研究意義 1.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 1.3.1 國外研究

6、現(xiàn)狀 1.3.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 1.4 研究內(nèi)容及方法 1.4.1 研究內(nèi)容 1.4.2 研究方法 2 資產(chǎn)證券化的理論借鑒 2.1 資產(chǎn)證券化理論 2.1.1 資產(chǎn)證券化概念 2.1.2 資產(chǎn)證券化特征 2.1.3 資產(chǎn)證券化分類 2.1.4 資產(chǎn)證券化原理 2.1.5 資產(chǎn)證券化流程 2.1.6 資產(chǎn)證券化參與主體 2.2 信息不對稱論 3 信貸資產(chǎn)證券化風(fēng)險分析 3.1 資產(chǎn)證券化主要風(fēng)險表現(xiàn) 3.1.1 信用風(fēng)險 3.1.2 定價風(fēng)險 3.1.3 市場風(fēng)險 3.1.4 操作風(fēng)險 3.1.5 信息不對稱風(fēng)險 3.1.6 現(xiàn)金流風(fēng)險 3.2 證券化風(fēng)險特征 3.2.1 必然性 3.2.2 綜合性 3.2.3 疊加性 3.2.4 業(yè)務(wù)相關(guān)性 3.2.5 擴散性 3.2.6 隱蔽性 3.3 風(fēng)險成因分析 3.3.1 基礎(chǔ)資產(chǎn)角度 3.3.2 基于SPV角度 3.3.3 基于信用增級角度 3.3.4 基于評級機構(gòu)及證券發(fā)行角度 4 基于COSO框架的信貸資產(chǎn)證券化風(fēng)險管理 4.1 控制目標(biāo) 4.2 環(huán)境控制 4.2.1 監(jiān)管架構(gòu)和管理辦法 4.2.2 配套法律法規(guī)的建設(shè) 4.2.3 會計與稅收政策的配