公司備用金管理制度范文

1、 公司備用金管理制度范文撰寫人：_日 期：_公司備用金管理制度范文悅生堂財(cái)務(wù)制度為了加強(qiáng)公司對(duì)有關(guān)部門及項(xiàng)目部備用金的管理，規(guī)范財(cái)務(wù)，提高資金利用效率，夯實(shí)成本費(fèi)用核算，減少資金損失，特制定本制度。一、由于前臺(tái)收銀需要，現(xiàn)前臺(tái)申請(qǐng)500元備用金用于收款結(jié)算。1.前臺(tái)收銀填制借款單，交到財(cái)務(wù)部，申請(qǐng)借款，2.每日對(duì)賬結(jié)束后，核對(duì)備用金，如有花費(fèi)，及時(shí)到財(cái)務(wù)處報(bào)銷，確認(rèn)現(xiàn)金，財(cái)務(wù)及時(shí)報(bào)銷補(bǔ)齊備用金。3.前臺(tái)人員不能私自挪用備用金，有特殊情況需要支付的及時(shí)告知財(cái)務(wù)以及部門領(lǐng)導(dǎo)。4.借用備用金的人員最晚兩周內(nèi)沖賬，對(duì)無故拖延者，財(cái)務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資

2、中抵扣，不再另行通知。5.備用金，必須在年末進(jìn)行徹底清理，不允許跨年度使用。對(duì)因特殊原因必須跨年度使用備用金時(shí)，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當(dāng)年借款。二、物品采購財(cái)務(wù)程序1.發(fā)文請(qǐng)購單借款單報(bào)銷單（1）需要采購物品金額較大的，必須先打發(fā)文，等總經(jīng)理審批過了之后再進(jìn)行請(qǐng)購。（2）（2）對(duì)于不是現(xiàn)結(jié)的供貨商可以在請(qǐng)購?fù)瓿芍筮M(jìn)行購買，按月或者按季度結(jié)賬，申請(qǐng)結(jié)賬時(shí)必須填制報(bào)銷單，報(bào)銷單后附：發(fā)票、收貨記錄、請(qǐng)購單、有合同的后面附合同。（3）發(fā)文由部門總經(jīng)理簽字，借款單、請(qǐng)購單、報(bào)銷單有店長，財(cái)務(wù)、總經(jīng)理簽字才能有效。（4）對(duì)于不按照流程的采購物品，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，退回改正后再進(jìn)行報(bào)銷。（5）嚴(yán)禁先斬后奏。（6）對(duì)于急需要付款的情況，請(qǐng)示總經(jīng)理，總經(jīng)理申請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)，通過之后方可借款。（7）鑒于財(cái)務(wù)制度的規(guī)范，各部門應(yīng)及時(shí)做好次月的工作計(jì)劃，以便于提高工作效率。三、關(guān)于收入的財(cái)務(wù)制度（1）每筆收入收銀員必須記錄清楚明白，相關(guān)憑證保存完整，次日將每日收入上報(bào)出納處，出納整理憑證記錄完整后，交由會(huì)計(jì)進(jìn)行記賬。（2）現(xiàn)金每班一結(jié)，每日一總結(jié)，責(zé)任到每一位收銀員。（3）銀行賬每日對(duì)賬，確保資金及時(shí)到賬，賬賬相符。（4）各部門不能私自挪用收入的資金。（5）財(cái)務(wù)及時(shí)計(jì)算收入上報(bào)總經(jīng)理，現(xiàn)金及時(shí)存入銀行。四、本制度由公司財(cái)務(wù)部