中國(guó)建設(shè)銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理實(shí)施細(xì)則xiti

1、中國(guó)建設(shè)銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理實(shí)施細(xì)則xiti 人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理 一、單選 1、個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入（B）管理。 A、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù) B、單位銀行結(jié)算賬戶(hù) 2、單位客戶(hù)開(kāi)立（B），必須與開(kāi)戶(hù)行簽訂單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議 A、注冊(cè)驗(yàn)資、增資驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶(hù)除外的單位銀行結(jié)算賬戶(hù) B、所有的單位銀行結(jié)算賬戶(hù) 3、單位客戶(hù)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)是（A ） A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù) 4、關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)規(guī)定正確的有（B ） A、注冊(cè)驗(yàn)資、增資驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶(hù)

2、不用填寫(xiě) B、所有的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)必須填寫(xiě) 5、獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)出具（A） A、其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證和批文。 B、其主管部門(mén)的批文 6、開(kāi)戶(hù)行應(yīng)嚴(yán)格審核申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的單位客戶(hù)所提交的證明文件，必要時(shí)可由（C ）到單位客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)（辦公）場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地核實(shí)并向工商行政管理等主管部門(mén)核實(shí)單位客戶(hù)提交的證明文件的真實(shí)性。 A、會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員 B、會(huì)計(jì)主管 C、客戶(hù)經(jīng)理 D、人民銀行開(kāi)戶(hù)人員 7、單位客戶(hù)因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)是（B）。 A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款

3、賬戶(hù) 8、同一單位客戶(hù)在金融機(jī)構(gòu)只能開(kāi)立一個(gè)（A ） A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù)。 9、單位客戶(hù)從其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行取得的貸款，通過(guò)（A） 核算。 A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù) 1 10、黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)應(yīng)開(kāi)立（C）。 A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù) 11、信托基金專(zhuān)戶(hù)的存款人名稱(chēng)應(yīng)為（A）全稱(chēng)。 、受托人（即信托投資公司） 、委托人 12、（D）是單位客戶(hù)因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。 A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)

4、用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù) 13、無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶(hù)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的名稱(chēng)為（A） A、由“個(gè)體戶(hù)”字樣和營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。 B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名 14、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)名稱(chēng)使用規(guī)范化簡(jiǎn)稱(chēng)的，其簡(jiǎn)稱(chēng)在（B）中約定。 A、銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū) B、銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議 15、經(jīng)營(yíng)地與注冊(cè)地不在同一行政區(qū)域的單位客戶(hù)，在異地開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，應(yīng)出具（A ） A、注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支行的未開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明。 B、注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支行的已開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明。 16、為單位客戶(hù)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)和非預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，開(kāi)戶(hù)行經(jīng)審核開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、相關(guān)證明文件等開(kāi)戶(hù)

5、資料無(wú)誤后應(yīng)直接辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并于開(kāi)戶(hù)之日起（C ） 向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)備。 A、2個(gè)工作日內(nèi) B、3個(gè)工作日內(nèi) C、5個(gè)工作日內(nèi) 17、（A）對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行年檢。 A、開(kāi)戶(hù)行應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种械囊?guī)定 B、中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?18、根據(jù)中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定成立清算組的，清算組可持人民法院的批文申請(qǐng)開(kāi)立（D） A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù) 19、有關(guān)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)的所有相關(guān)資料均應(yīng)（A） A、按照會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行專(zhuān)夾保管。 B、 隨當(dāng)日傳票裝訂 2 20、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)后可將相關(guān)資料裝

6、訂，保管期限為銀行結(jié)算賬戶(hù)撤銷(xiāo)后（B）。 A、五年 B、十年 、業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)除從其（A）撥入款項(xiàng)。 、基本存款賬戶(hù) 、收入?yún)R繳帳戶(hù) 、臨時(shí)存款賬戶(hù)期限正確的有（A） A、有效期限和展期期限合計(jì)最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。 B、有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年（不含展期）。 C、展期的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。 23、結(jié)售匯人民幣現(xiàn)金專(zhuān)用賬戶(hù)僅限于辦理結(jié)售匯所得（需）人民幣現(xiàn)金的存入或支取。該賬戶(hù)實(shí)行（A） A、余額管理 B、限額管理 C、差額管理 24、臨時(shí)存款賬戶(hù)到期前（C），開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)通知開(kāi)戶(hù)單位前來(lái)辦理展期或銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。 A、5天 B、10天 C、15天 D、30天 25、無(wú) 26、單位客戶(hù)更改名稱(chēng)但不改變開(kāi)戶(hù)

7、行及賬號(hào)的，應(yīng)于（A）內(nèi)向開(kāi)戶(hù)行提交變更/撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)申請(qǐng)變更單位客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料。 A、3個(gè)工作日 B、5個(gè)工作日 27、 注冊(cè)驗(yàn)資的單位客戶(hù)經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記并取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)或其他單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，但開(kāi)戶(hù)行應(yīng)要求客戶(hù)（A） A、重新填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)并復(fù)印留存相應(yīng)開(kāi)戶(hù)資料。 B、填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)并復(fù)印留存相應(yīng)開(kāi)戶(hù)資料。 28、對(duì)單位客戶(hù)因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照而撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)的，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)在銷(xiāo)戶(hù)之日（A）起，通過(guò)同城票據(jù)交換或掛號(hào)信件通知單位客戶(hù)其他銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行。 A、2個(gè)工作日內(nèi) B、3個(gè)工作日內(nèi) C、5個(gè)工作日內(nèi) 2

8、9、以個(gè)人身份證件上的自然人名稱(chēng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)是（C） A、基本結(jié)算賬戶(hù) 、單位銀行結(jié)算賬戶(hù) C、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù) D、臨時(shí)結(jié)算帳戶(hù) 3 二、多選 1、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)按用途分為（ABCD） A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù)。 2、單位客戶(hù)因向開(kāi)戶(hù)行借款需要申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)時(shí)，出具（ABCE） 、借款合同 、開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文件 、開(kāi)戶(hù)許可證 、加蓋其單位公章的正式公函。 E、單位銀行結(jié)算帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū) 3、開(kāi)戶(hù)行為單位客戶(hù)開(kāi)立的（ABCD）須報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證。 A、基本存款賬戶(hù) B、臨時(shí)存款賬戶(hù)（注

9、冊(cè)驗(yàn)資、增資驗(yàn)資除外） C、預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)和人民幣結(jié)算資金賬戶(hù) 4、開(kāi)戶(hù)行須向中國(guó)人民銀行進(jìn)行報(bào)備的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)有（BCD） A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、非預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、注冊(cè)驗(yàn)資、增資驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶(hù) 5、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議上開(kāi)戶(hù)行的簽章為（AD） A、會(huì)計(jì)主管簽字 B、開(kāi)戶(hù)行公章 C、會(huì)計(jì)主管蓋章 D、業(yè)務(wù)用公章 E、行長(zhǎng)簽字 F、行長(zhǎng)蓋章 6、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議上單位客戶(hù)的簽章為（AB ） A、單位公章 B、法定代表人或授權(quán)代理人簽章 C、法定代表人或授權(quán)代理人簽字 7、可以申請(qǐng)開(kāi)立

10、基本存款賬戶(hù)的單位客戶(hù)（ABCD） A、非法人企業(yè) B、不以盈利為目的的民辦學(xué)校、福利院、醫(yī)院 C、個(gè)體工商戶(hù) D、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì) 8、單位客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)就變更事項(xiàng)及其內(nèi)容向銀行書(shū)面說(shuō)明。但單位客戶(hù)的（ABD）不得變更。 A、 類(lèi)別 B、開(kāi)戶(hù)許可證 C、稅務(wù)登記證 D、營(yíng)業(yè)執(zhí)照編號(hào) 、對(duì)下列（ACDEF）資金的管理與使用，單位客戶(hù)可以向建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立 4 專(zhuān)用存款賬戶(hù)。 、基本建設(shè)資金、更新改造資金 、糧、棉、油收購(gòu)資金 、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金 、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金 、住房基金、社會(huì)保障基金 F、財(cái)政預(yù)算外資金 10、單位客

11、戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)提交 （ABCD） A、填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)” B、開(kāi)戶(hù)行出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文件 C、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證 D、開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的其他證明文件 11下列（ABC）情況單位客戶(hù)可向開(kāi)戶(hù)行申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù) A、設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu) B、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) C、注冊(cè)驗(yàn)資 D、異地常設(shè)機(jī)構(gòu) 12、異地建筑施工及安裝單位申請(qǐng)開(kāi)立帳戶(hù)，應(yīng)出具（ABC） A、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本 B、施工及安裝地建設(shè)主管部門(mén)核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同 C、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證 13、單位客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)規(guī)定正確的有（ABCD） A、應(yīng)向開(kāi)戶(hù)行

12、出具工商行政管理部門(mén)核發(fā)的企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或有關(guān)部門(mén)的批文。 B、單位客戶(hù)填寫(xiě)單位銀行結(jié)算帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū) C、開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上的企業(yè)名稱(chēng)應(yīng)該為企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)中載明的企業(yè)名稱(chēng)； D、開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上應(yīng)該有出資人代表或其委托代理人（應(yīng)出具身份證明及受托資格證明）簽章。 14、單位客戶(hù)在下列（ABCD）情形下，可以在異地開(kāi)立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶(hù) A、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的。 B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶(hù)的。 C、單位客戶(hù)因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立 5 專(zhuān)用存款賬戶(hù)的。 D、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

13、需要開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的。 15、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤消時(shí)，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具（ABC） A、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū) B、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件 C、被授權(quán)人的身份證件 16、一般存款賬戶(hù)規(guī)定正確的有（ABCD） A、辦理單位客戶(hù)借款轉(zhuǎn)存 B、辦理借款歸還 C、辦理其他結(jié)算的資金收付 D、該賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 、單位銀行卡賬戶(hù)的資金規(guī)定正確的有（AB） 、由其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入。 、不得現(xiàn)金存入 、經(jīng)人民銀行審批后可以辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。 、不得辦理現(xiàn)金支取的賬戶(hù)有（ABC） 、財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)用存款賬戶(hù) 、

14、證券交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù) 、期貨交易保證金專(zhuān)用存款賬戶(hù) 、臨時(shí)存款賬戶(hù) 、信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的資金規(guī)定正確的有（AB） 、可以接受現(xiàn)金繳存 、不得辦理現(xiàn)金支取。 、由其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入 、在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)才能支取現(xiàn)金的專(zhuān)用存款賬戶(hù)有（ABCD） 、基本建設(shè)資金 、更新改造資金 、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金 、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金 、住房基金 、（ABC）資金性質(zhì)的專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金時(shí)不需要報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn) 6 、社會(huì)保障基金 、住房基金 、黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi) 22、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)正式生效日制度相關(guān)規(guī)定正確的有（BCDE） A、自正式開(kāi)立之日起，3日后正式生

15、效 B、正式生效后方可辦理對(duì)外支付 C、由注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)的，該基本賬戶(hù)不適用正式生效日制度。 D、借款轉(zhuǎn)存的一般存款賬戶(hù)不適用正式生效日制度。 E、在賬戶(hù)正式生效前，開(kāi)戶(hù)行不得向單位客戶(hù)出售重要空白憑證及其他付款憑證。 23、關(guān)于注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)帳戶(hù)規(guī)定正確的有（ABCDE） A、注冊(cè)驗(yàn)資的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致。 B、臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付。 C、采用現(xiàn)金繳納注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與填列在現(xiàn)金繳款單上的繳款單位的名稱(chēng)一致； D、采用票據(jù)繳款的匯繳人應(yīng)與進(jìn)賬單上的出票人名稱(chēng)一致； E、采用信電匯繳款的匯繳人應(yīng)與收帳通知單上的匯款人名稱(chēng)一致。 24、單位客戶(hù)從其銀

16、行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)要求其提供下列付款依據(jù)（ABCD） A、代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單、獎(jiǎng)勵(lì)證明 B、單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同 C、證券公司、期貨公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷(xiāo)部門(mén)支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。 D、單位支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。 25、單位客戶(hù)從其銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，可以作為付款依據(jù)有（ABCDE） A、債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 B、借款合同 C、保險(xiǎn)公司的證明 D、稅收征管部門(mén)的證明 E、農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同。 26、單位客戶(hù)的（ABCD）資料發(fā)生變更需要向開(kāi)戶(hù)銀行提交變更單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)。 7 A、

17、單位客戶(hù)的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人 B、住址 C、其他開(kāi)戶(hù)資料 D、戶(hù)名 E、賬號(hào) 27、不能辦理銷(xiāo)戶(hù)的情況有（ABCD） A、有未歸還的記賬費(fèi)用 B、有未歸還的貸款、欠息 C、 有浮動(dòng)余額 D、有建設(shè)銀行已承兌的銀行承兌匯票 E應(yīng)承付的托收承付憑證 28、銷(xiāo)戶(hù)時(shí)對(duì)客戶(hù)未用空白重要憑證的規(guī)定正確的有（ABCD） A、如有且未退回的，單位客戶(hù)必須注明未退憑證種類(lèi)及號(hào)碼，并向開(kāi)戶(hù)行申明由此引起的一切損失由單位客戶(hù)自行負(fù)責(zé)。 B、經(jīng)辦人員確認(rèn)該單位客戶(hù)所有未用空白重要憑證均已退回，并對(duì)交回憑證當(dāng)面切角或打洞作廢 C、要求單位客戶(hù)交回所有未用空白重要憑證 D、單位客戶(hù)交回未用空白重要憑證作廢后登記重要單

18、證作廢登記簿，并進(jìn)行表外核算。 29、對(duì)于注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)，若單位客戶(hù)因各種原因無(wú)法成立預(yù)先核準(zhǔn)的企業(yè)或主動(dòng)要求撤資，應(yīng)審核的相關(guān)資料有（ABCDE） 、單位客戶(hù)填寫(xiě)的撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū) 、驗(yàn)資不成功的證明 、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資款退出通知書(shū) 、出具開(kāi)戶(hù)時(shí)的現(xiàn)金繳款單或進(jìn)賬單原件。 E、已出具過(guò)銀行詢(xún)征函的，應(yīng)要求退回詢(xún)征函原件。 、注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)，若單位客戶(hù)因各種原因無(wú)法成立預(yù)先核準(zhǔn)的企業(yè)或主動(dòng)要求撤資時(shí)，退資規(guī)定及處理正確的有（ABC） 、驗(yàn)資賬戶(hù)內(nèi)資金必須全部按照繳款時(shí)的方式及金額原路返回 、注冊(cè)驗(yàn)資資金是轉(zhuǎn)賬存入的，銷(xiāo)戶(hù)時(shí)則應(yīng)轉(zhuǎn)入原出資人賬戶(hù)，不得轉(zhuǎn)入其他賬戶(hù) 、注冊(cè)驗(yàn)資資金是以現(xiàn)

19、金方式存入的，出資人需要提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金交款單原件及其有效身份證件。 31、辦理（ABCD）等結(jié)算業(yè)務(wù)可以開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶(hù)。 8 A、匯兌 B、定期借記 C、定期貸記 D、借記卡 32、開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶(hù)出具的證明文件有（ABCDE） A、居民身份證或臨時(shí)身份證 B、軍人身份證件 C、武警身份證件 D、護(hù)照 E、港澳居民外來(lái)內(nèi)地通行證 35、下列（ABCDE）款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算帳戶(hù) A、繼承、增與款項(xiàng) B、個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存 C、證券交易結(jié)算資金 D、個(gè)人債權(quán)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 E、投資的本金和收益 三、判斷 1、 同一單位客戶(hù)在金融機(jī)構(gòu)只能開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。（Y） 2

20、、對(duì)于已在其他銀行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的單位客戶(hù)，開(kāi)戶(hù)行不得為其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。（Y） 3、開(kāi)戶(hù)行可為當(dāng)?shù)貑挝豢蛻?hù)和符合辦法規(guī)定的異地（跨省、市、縣）單位客戶(hù)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。（Y） 4、非預(yù)算管理的事業(yè)單位申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)出具的證明文件是政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū) （N） 5、開(kāi)戶(hù)行應(yīng)依法為單位客戶(hù)的銀行結(jié)算賬戶(hù)信息保密，因此有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢(xún)。（N） 6、軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門(mén)、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶(hù)證明。（Y） 7、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的招待所、食堂、幼兒園不能開(kāi)立基本存款賬戶(hù)（N

21、） 8、對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)要求單位客戶(hù)先提供基本存款賬戶(hù)賬號(hào)方可辦理稅務(wù)登記證的，開(kāi)戶(hù)行可先為客戶(hù)辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)生成賬號(hào)，在補(bǔ)齊稅務(wù)登記證前可以正式啟用該賬戶(hù)。（N） 9、同時(shí)繳納國(guó)稅、地稅的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人，應(yīng)要求其同時(shí)提交國(guó)稅和地稅的稅務(wù)登記證。（Y） 10、單位客戶(hù)撤銷(xiāo)原基本存款賬戶(hù)后，重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，還應(yīng)提交“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單” （Y）。 11、單位客戶(hù)基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行不得為其開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。（Y） 9 12、單位客戶(hù)因其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，應(yīng)出具加蓋其單位公章的正式公函，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)留存復(fù)印件。（N） 13、單位銀行卡備用金，包括單位準(zhǔn)貸記卡備用金賬戶(hù)和單位貸記卡指定還款賬戶(hù)

22、，且兩個(gè)賬戶(hù)都不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。（Y） 14、委托人與信托投資公司約定單獨(dú)管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，開(kāi)戶(hù)行為信托投資公司按照一個(gè)委托人設(shè)置一個(gè)賬戶(hù)的原則開(kāi)立信托基金專(zhuān)戶(hù)（N ） 15、因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)使用隸屬單位的名稱(chēng)。（Y） 16、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金開(kāi)立的帳戶(hù)納入單位銀行結(jié)算管理（Y） 17、財(cái)政預(yù)算外資金開(kāi)立銀行結(jié)算帳戶(hù)，出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證及財(cái)政部門(mén)的證明。（Y） 18、單位銀行卡備用金賬戶(hù)應(yīng)通過(guò)人民幣帳戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行報(bào)備。（Y） 19、單位客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)行出具工商行政管理部門(mén)核

23、發(fā)的企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或有關(guān)部門(mén)的批文。（Y） 20、單位客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，必須由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理。（N ） 21、臨時(shí)存款賬戶(hù)有效期滿(mǎn)且未提前辦理展期手續(xù)和有效期限與展期期限合計(jì)達(dá)2年而仍需使用的，應(yīng)要求單位客戶(hù)辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件重新申請(qǐng)開(kāi)立。（Y） 22、因經(jīng)營(yíng)需要可以在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的單位客戶(hù)在異地開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)（Y） 23、賬戶(hù)管理的各類(lèi)申請(qǐng)書(shū)上，必須由會(huì)計(jì)主管簽署相關(guān)意見(jiàn)，并加蓋業(yè)務(wù)用公章。（Y） 24、開(kāi)戶(hù)行為單位客戶(hù)開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的名稱(chēng)應(yīng)與單位客戶(hù)出具的申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的證明文件的名稱(chēng)全稱(chēng)相一致。（Y） 25、有字號(hào)

24、的個(gè)體工商戶(hù)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的名稱(chēng)應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照的字號(hào)相一致；（Y） 26、單位客戶(hù)開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)，其預(yù)留印鑒使用企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)中記 10 載的出資人代表或其委托代理人的個(gè)人簽章，也可同時(shí)使用兩者的個(gè)人簽章。（Y） 27、清算組只能在銀行開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立除臨時(shí)存款賬戶(hù)外的其他銀行結(jié)算賬戶(hù)。（Y） 28、收入?yún)R繳賬戶(hù)除向其基本存款賬戶(hù)或預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用存款戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。（Y） 29、單位客戶(hù)更換印鑒時(shí)，必須交回所有蓋有舊印鑒的建設(shè)銀行重要空白憑證，開(kāi)戶(hù)行登記作廢重要空白憑證登記簿，并將收回的蓋有舊印鑒的支付憑證應(yīng)當(dāng)面切角或打洞作廢。（Y） 30、

25、臨時(shí)存款賬戶(hù)需要人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)審批才能支取現(xiàn)金。（N） 31、單位客戶(hù)需要延長(zhǎng)臨時(shí)存款賬戶(hù)期限的，必須于賬戶(hù)到期前向開(kāi)戶(hù)行提交正式公函申請(qǐng)，開(kāi)戶(hù)行審批后報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。 （Y） 32、臨時(shí)存款賬戶(hù)有效期（含展期）滿(mǎn)，開(kāi)戶(hù)行停止為該賬戶(hù)辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（Y） 33、從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提供完稅證明。（Y） 34、單位客戶(hù)主動(dòng)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，須填寫(xiě)撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，注明銷(xiāo)戶(hù)原因。（Y） 信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的單個(gè)信托或信托計(jì)劃屆滿(mǎn)之后，賬戶(hù)仍有余額的，受托人應(yīng)按信托合同的約定處理，并及時(shí)撤銷(xiāo)賬戶(hù)。 單個(gè)信托或信托計(jì)劃應(yīng)故未設(shè)立的，信托投資公司應(yīng)及時(shí)清理撤銷(xiāo)該信托財(cái)產(chǎn)專(zhuān)戶(hù)，并將信托財(cái)產(chǎn)專(zhuān)戶(hù)中的資金余額返回原委托人。 信托基金是指信托投資公司為受托的信托財(cái)產(chǎn)開(kāi)立的專(zhuān)用