關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的若干問題.ppt

1、專題三 關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的若干問題,1、銀行是經(jīng)營風(fēng)險的金融企業(yè)嗎？ 2、銀行競爭的核心是什么？ 商業(yè)銀行高管人員的核心職責(zé)： 謀戰(zhàn)略 建隊(duì)伍 控風(fēng)險 創(chuàng)文化 3、風(fēng)險在金融市場上可以交易嗎？ 4、風(fēng)險文化的內(nèi)涵是什么？,國際經(jīng)驗(yàn)表明，銀行風(fēng)險管理的失敗往往不是由于缺乏政策、程序和技術(shù)，即使設(shè)置了非?？茖W(xué)的政策、程序、檢查、報(bào)告等控制手段，如果缺少一個好的風(fēng)險管理文化，所有這些都將流于形式。 風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險控制行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化，是風(fēng)險管理長效機(jī)制建設(shè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。,對商業(yè)銀行而言，其風(fēng)險文化建設(shè)的核心，在于

2、是否形成了基于個人負(fù)責(zé)制基礎(chǔ)之上的集體決策制。 強(qiáng)調(diào)全面風(fēng)險管理，就必須意識到，一般員工的照章辦事也好，高管人員的集體決策也好，都必須基于個人對其行為負(fù)責(zé)的微觀基礎(chǔ)之上，風(fēng)險管理框架本身，必須能夠甄別和獎勵那些善于應(yīng)對風(fēng)險獲得收益的高管和員工，懲罰那些過度冒險或者厭惡風(fēng)險的人，惟其如此，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的風(fēng)險文化才是良性的。,操作風(fēng)險的可控性與危害性,風(fēng)險可分為可控風(fēng)險和不可控風(fēng)險。由此，案件防控通常分為可控案件和不可控案件兩種情況。一般認(rèn)為，銀行業(yè)操作風(fēng)險引發(fā)的案件應(yīng)視為可防控性案件；道德風(fēng)險、市場風(fēng)險引發(fā)的案件，就銀行自身的能力和手段防控是有限的，可視為不可防控案件。 當(dāng)前銀行業(yè)特別強(qiáng)調(diào)對操作風(fēng)

3、險引發(fā)的可控性案件作為重點(diǎn)來防控。,2008年，法國興業(yè)銀行交易員在未經(jīng)授權(quán)情況下從事交易，大量購買歐洲股指期貨，造成巨額虧損，導(dǎo)致該行損失48.3億歐元。 法興銀行的風(fēng)險管理水平一直享譽(yù)業(yè)界，2007年相繼獲得世界權(quán)威風(fēng)險管理雜志的“證券衍生品年度最佳銀行”和英國銀行家雜志的“資產(chǎn)負(fù)債管理年度金融機(jī)構(gòu)”稱號。內(nèi)部控制最為嚴(yán)密、風(fēng)險防范最為科學(xué)的銀行集團(tuán)突然暴露出如此巨大的風(fēng)險問題，對國際財(cái)經(jīng)界都是一個很大的震驚。,國際金融違規(guī)交易案件排行,巴塞爾委員會于2002年6月在全球范圍內(nèi)進(jìn)行一次關(guān)于操作風(fēng)險問題的調(diào)查，調(diào)查對象分布于歐洲、南北美洲、亞洲、大洋洲的19個家國的89家銀行。調(diào)查給出了20

4、01年發(fā)生的所有損失金額超過1萬歐元以上的操作風(fēng)險損失事件47269件，損失資金779551萬歐元。,調(diào)查的結(jié)果和結(jié)論有： 從業(yè)務(wù)線看，發(fā)生操作風(fēng)險損失事件最多的業(yè)務(wù)線是零售銀行業(yè)務(wù)、交易和銷售、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，分別為占總體損失的61.10%、10.86%、7.22%、6.91%。；在總損失額中占比例最高的前兩位業(yè)務(wù)線是零售銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，損失金額為22.89億歐元和22.56億歐元。與零售銀行業(yè)務(wù)相比，發(fā)生于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險，雖然只發(fā)生3414件，但是卻造成了22.5億歐元的損失，單筆損失金額是最高的。,從操作風(fēng)險的類型看，發(fā)生次數(shù)較多的是外部欺詐、執(zhí)行、交割和流程

5、管理、就業(yè)政策和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作，所占比例分別為42.39%、35.07%、8.52%和7.17%；在總的損失額最高的類型是執(zhí)行、交割和流程管理，金額為22.92億歐元，所占比例韋.41%。其次是實(shí)體資產(chǎn)的損失，金額為18.93億歐元，占比為24.29%。,從業(yè)務(wù)線和損失類型看交叉看，全部損失事件中占比最高的是零售銀行中發(fā)生的外部欺詐，發(fā)生次數(shù)為17107次，占全部次數(shù)的36.19%，其次是零售銀行中執(zhí)行、交割和流程管理。在損失金額中，商業(yè)銀行中發(fā)生的實(shí)體資產(chǎn)損失是最高的，金額為10.72億歐元，所占比例為13.76%，其次是零售銀行中發(fā)生的外部欺詐。 可以看出國外零售銀行

6、是操作風(fēng)險高發(fā)的領(lǐng)域，同時發(fā)生損失也相對較高。,5、風(fēng)險與收益都能匹配嗎？ 6、你有多大的風(fēng)險承受力？ 7、信息能決定風(fēng)險嗎？ 德累斯頓銀行風(fēng)險經(jīng)理和客戶經(jīng)理的職責(zé)分工： 客戶經(jīng)理：市場拓展、收集信息、銀企關(guān)系維護(hù)，和風(fēng)險經(jīng)理共同承擔(dān)貸款的風(fēng)險責(zé)任 風(fēng)險經(jīng)理：審查資料、信用評級、貸款審查、審批、貸后管理，承擔(dān)主要的貸款的風(fēng)險責(zé)任 8、風(fēng)險越小越好嗎？,9、風(fēng)險都能有效識別和度量嗎？ 10、業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險控制能取得平衡嗎 ？ 11、風(fēng)險離我們遙遠(yuǎn)嗎？ 12、“小概率事件”會發(fā)生嗎？,13、不同類型的機(jī)構(gòu)其風(fēng)險偏好有很大差異嗎？ 14、預(yù)防永遠(yuǎn)是第一位的嗎？ 美國JP摩根銀行的研究表明，信用風(fēng)險在

7、暴露之前180天采取預(yù)控措施，平均風(fēng)險損失率僅為12%；提前90天采取措施，平均風(fēng)險損失率為3 6%，提前30天損失率為1020%，在沒有任何預(yù)控措施的極端情況下，風(fēng)險損失率可能高達(dá)50%以上。由此可見，風(fēng)險預(yù)警和預(yù)控是成功風(fēng)險管理的一個重要環(huán)節(jié)。,重視操作風(fēng)險管理中的防微杜漸,根據(jù)法興銀行特別委員會向法興董事會提交的名為綠色任務(wù)的針對交易員欺詐事件中期調(diào)查報(bào)告披露，第75次警報(bào)拉響之后才讓交易員的行徑敗露。報(bào)告顯示，從2006年6月到2008年1月，法興銀行的大多數(shù)風(fēng)控系統(tǒng)自動針對該交易員的各種交易發(fā)出了75次警報(bào)，其中2007年發(fā)現(xiàn)的可疑交易就達(dá)到了67次。這些警報(bào)涉及經(jīng)紀(jì)、交易、流量、傳

8、輸、授權(quán)、授以數(shù)據(jù)分析、市場風(fēng)險等風(fēng)險控制流程和方面。但可惜的是，法興的風(fēng)險監(jiān)控和管理部門并沒有深究下去或開展像樣的內(nèi)部調(diào)查。2007年11月，歐洲期貨交易所曾針對巨額交易向法興發(fā)出警告，但同樣沒有引起銀行管理層的足夠重視。而法興銀行的巨額虧損也在這些拉響警報(bào)的交易中不斷的累積。,操作風(fēng)險與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險比較，一般具有覆蓋范圍廣、成險概率高、人為因素大的特征。而從實(shí)務(wù)上講，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險可以用先進(jìn)的方法進(jìn)行量化和評估，但操作風(fēng)險卻很難用量化的方法去估測和監(jiān)管。而由于操作風(fēng)險貫穿于業(yè)務(wù)的整個過程，且業(yè)務(wù)鏈條上的每個環(huán)節(jié)都有可能成為風(fēng)險的爆發(fā)點(diǎn)，所以也要求操作風(fēng)險的管理必須是全程式的，對每

9、一個細(xì)節(jié)都必須要給予足夠的關(guān)注和重視。以銀行中金融投資部門的交易員來說，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)每個交易員允許的交易類型，對每一位交易員的每筆交易進(jìn)行合理的審計(jì)跟蹤，對異常的交易，程序出錯和交易刪除應(yīng)當(dāng)認(rèn)真識別和分析等等。,慎重對待不相容崗位之間的人員流動問題,金融機(jī)構(gòu)為了有效地控制風(fēng)險，往往會把投資銀行或資金部門分離成清算、風(fēng)險監(jiān)控、財(cái)務(wù)管理及交易執(zhí)行等相互制約的后、中、前臺單位。如果資金交易部門比較小，無法獨(dú)立成為多個單位，銀行也往往會通過其他辦法來加強(qiáng)內(nèi)部控制，包括上收權(quán)限、分離相關(guān)崗位、構(gòu)造相互制約關(guān)系等。類似的不相容崗位分離的原則同樣適用于密押與印章的管理、系統(tǒng)維護(hù)和設(shè)計(jì)與系統(tǒng)操作、投資決策和交易執(zhí)

10、行等諸多業(yè)務(wù)崗位。對待不相容的崗位，金融機(jī)構(gòu)以前的方法主要是將其有效區(qū)隔開來；但對待不相容業(yè)務(wù)崗位之間的員工流動卻一直缺乏嚴(yán)格的規(guī)定。,法興銀行凱維埃爾的違規(guī)交易能累積至驚人的規(guī)模，重要原因之一就是他曾經(jīng)在中后臺工作過5年，熟知后臺結(jié)算及中臺風(fēng)險控制的細(xì)節(jié)，而且一度擔(dān)當(dāng)過期貨交易系統(tǒng)的編制和維護(hù)工作。熟悉中后臺及電腦系統(tǒng)的優(yōu)勢使得科維爾在買入金融產(chǎn)品時，懂得如何刻意去選擇那些沒有保證金補(bǔ)充警示的產(chǎn)品，以使風(fēng)險經(jīng)理難以發(fā)現(xiàn)交易的異常情況。無獨(dú)有偶，1995年巴林銀行倒閉案中的違規(guī)交易員利森同樣也曾經(jīng)在監(jiān)管交易的內(nèi)勤部門工作，因解決清算問題的出色能力受到上級提拔而開始負(fù)責(zé)交易業(yè)務(wù)。在接下來的兩年時

11、間里，他利用在內(nèi)勤工作中積累的經(jīng)驗(yàn)，成功地躲過了監(jiān)管系統(tǒng)的法眼，越權(quán)違規(guī)投資日經(jīng)225股指期貨，導(dǎo)致巴林銀行遭受14億美元的損失而倒閉。,15、沒有不還款的客戶，只有做不好的銀行？ 16、沒有不良貸款的客戶經(jīng)理一定是好客戶經(jīng)理嗎？ 17、給好的企業(yè)提供無擔(dān)保貸款，給差的企業(yè)提供擔(dān)保貸款 ？ 18、借款人的第一還款來源真的非常重要嗎？ 19、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表哪個更重要？ 20、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素哪個更重要？,21、信貸：親周期？逆周期？ 22、關(guān)注行業(yè)還是關(guān)注企業(yè)？ 23、1：10：100理論？ 24、盈利需要控制嗎？,25、貸款不賺錢還能放嗎？ 26、 “愚笨”的問題要問嗎？ 27、“傍大款”