昆山財政局國庫中心支付工作流程

1、國庫集中支付業(yè)務工作流程 管理項目：工資統(tǒng)發(fā)、政府采購資金支付、日常支付。 管理依據：1.財政國庫管理制度改革試點方案；2.江蘇省財政國庫管理制度改革試行方案；3.昆山市財政國庫管理制度改革試行方案；4.關于進一步加強預算外資金管理的意見；5.昆山市級部門預算編制管理辦法（試行）；6.關于加強市級機關、事業(yè)單位房屋及土地資產管理的意見；7.關于加強編制管理推進國庫集中支付的意見；8.關于統(tǒng)一規(guī)范市級行政事業(yè)單位工作人員獎金發(fā)放的若干規(guī)定；9.關于明確在開展財政國庫集中支付工作中有關紀律的通知。 管理對象：納入國庫集中支付的市級各行政事業(yè)單位。 管理程序： 一、工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務工作流程 （一）預算單

2、位按時上報資料 1.預算單位初次統(tǒng)發(fā)工資需在20日前在工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)中編制本單位下一月人員工資發(fā)放情況表，以軟盤形式報人事局審核。 2.當月人事信息（主要是指個人銀行帳號變動和人員變動情況）在工資統(tǒng)發(fā)數據無變動的，預算單位不需報送任何資料；截止22日前（遇節(jié)假日提前）未上報單位視同無變化，支付中心參照上月發(fā)放清單發(fā)放。如有變動則單位應在當月20日前將變動情況報人事局審核。 3.預算單位應于3日前報送支付申請單至支付中心。 （二）編辦和人事局分別審核 1.編辦和人事局工資科在每月20日至28日之間（遇節(jié)假日提前）對預算單位編制、人員情況、工資標準等進行審核。如果發(fā)現差錯退回預算單位重報。 2.編辦

3、和人事局工資科于每月28日前（遇節(jié)假日提前）將審核后的相關資料傳送給財政局行財科。 （三）財政局行財科審核 1.財政局行財科于每月3日前（遇節(jié)假日提前）完成對預算單位工資統(tǒng)發(fā)人數、金額等相關數據的審定。 2.財政局行財科于每月3日前將當月工資統(tǒng)發(fā)數據傳送至支付中心。 （四）支付中心歸集、匯總 1.支付中心工資統(tǒng)發(fā)崗于每月6日前（遇節(jié)、假日提前），將統(tǒng)發(fā)工資數據傳遞給代理銀行。 2.支付中心統(tǒng)發(fā)崗于每月7日前（遇節(jié)、假日提前），將工資統(tǒng)發(fā)款項劃至代理銀行。 （五）代理銀行按時發(fā)放個人工資并提供相關書面材料 1.代理銀行于每月8日前（遇節(jié)、假日提前）將實發(fā)工資額及時、準確的劃入個人帳戶。 2.代理

4、銀行于工資到帳后的2個工作日內將相關數據資料返回給支付中心和預算單位。 二、政府采購資金支付業(yè)務工作流程 1.預算單位根據年度政府采購預算向業(yè)務科室報采購用款計劃。 2.業(yè)務科室審核經費來源后報采購辦。 3.采購辦批準后通知單位和政府采購中心進行采購。 4.采購中心采購后由供應商交付商品給采購單位。 5.采購單位驗收合格后按政府采購項目驗收單金額向業(yè)務科室開具政府采購撥付申請書，同時附政府采購項目驗收單（如按合同應預撥經費時，由采購中心在政府采購資金撥付申請書上注明“預付款（無驗收單）”，則不需附驗收單） 6.業(yè)務科室根據申請書金額將采購資金直接支付用款計劃下達支付中心，同時開具分月用款計劃（

5、注明采購資金）通知國庫科具體辦理支付手續(xù)（注：采購資金由單位自籌的由業(yè)務科室按先用單位預算外資金后用預算內資金的程序編制用款計劃） 7.國庫科根據業(yè)務科室分月用款計劃填制昆山市市級預算單位財政直接支付申請單交支付中心。 8.支付中心審核后開具昆山市國庫支付中心直接支付憑證交代理銀行直接支付，同時將昆山市市級預算單位財政直接支付申請單第二聯退單位作記帳附件。 9.代理銀行支付后將昆山市國庫支付中心直接支付憑證第一聯作代理銀行的支付憑證、第二聯轉市國庫支付中心記帳，第三聯由收款銀行作收入憑證，第四聯交收款人作收入憑證，第五聯轉預算單位記帳。 三、日常支付業(yè)務工作流程1.預算單位按時向財政局業(yè)務科室申報分月用款計劃； 2.財政局業(yè)務科室審核后批復分月用款計劃，通過國庫集中支付系統(tǒng)下達預算單位分月用款指標到支付中心，同時將批復金額傳達給財政局國庫科； 3.財政局國庫科根據批復數將資金劃撥到支付中心； 4.支付中心根據銀行進帳單打印用款額度入帳通知單，放入預算單位回單箱，通知單位用款計劃和資金已經到支付中心； 5.預算單位填寫直接（授權）支付申請單到支付中心申請辦理相關支付業(yè)務； 6.支付中心審核后，將