財(cái)務(wù)收款制度

1、財(cái)務(wù)收款制度 第一章總則 為了加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)收款管理，確保團(tuán)款的及時(shí)收回，避免壞賬損失的發(fā)生，維護(hù)資金的正常運(yùn)行，提高公 司團(tuán)隊(duì)收款的規(guī)范性，特制定本制度。 各部門(mén)必須切實(shí)重視團(tuán)隊(duì)收款工作，認(rèn)真執(zhí)行本制度，并結(jié)合本部門(mén)實(shí)際，制定和完善相應(yīng)收款辦法。 各部門(mén)經(jīng)理對(duì)本部門(mén)的團(tuán)隊(duì)收款工作負(fù)責(zé)。 本制度所涉及的“銷(xiāo)售人員”概念均指包括單團(tuán)銷(xiāo)售人員與位控銷(xiāo)售人員。 第二章異常收款的審批條件和審批權(quán)限 尾款收款要求和審批條件 團(tuán)隊(duì)收款的尾款控制要求和審批條件如下所述。 1 單團(tuán) (1) 對(duì)于第一次合作的客戶(hù), 批。 必須在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前收齊 100%團(tuán)款，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審 (2) 對(duì)于已有合作記錄的客戶(hù)

2、, 若二者條件不能同時(shí)滿(mǎn)足, 須在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前收90%以上(含)團(tuán)款，且尾款金額小于利潤(rùn), 則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。 散拼不留尾款，在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前必須收齊100%團(tuán)款，特殊情況則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行審批并附情況 說(shuō)明。 (1) 簽證正常出簽，團(tuán)款要在出發(fā)前收齊。 (2) 簽證在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前 1個(gè)工作日以?xún)?nèi)出簽的，銷(xiāo)售須在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前下團(tuán)款確認(rèn)單，并在兩個(gè)工 作日內(nèi)收齊團(tuán)款。 3 .特殊款項(xiàng) 機(jī)票款必須出票前全款付清，必須收大于支，先收后支。簽證押金必須出團(tuán)前收齊到賬。 注：團(tuán)款收齊的含義是指財(cái)務(wù)部門(mén)已經(jīng)確認(rèn)團(tuán)款到賬。收款時(shí)限若遇到節(jié)假日則應(yīng)向前順延。 墊款審批條件 銷(xiāo)售與客戶(hù)簽訂合同時(shí)，應(yīng)本著把收

3、款時(shí)間點(diǎn)控制在費(fèi)用產(chǎn)生之前的原則，使得在給供應(yīng)商付款的時(shí) 間點(diǎn)上，此團(tuán)的團(tuán)費(fèi)處于收入大于支出的狀態(tài)。 具體收款原則和審批條件如下所述。 簽證費(fèi)用 非ADS簽證送簽之前，應(yīng)該收齊所有送簽款費(fèi)用。否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批，同時(shí)要提 供客戶(hù)的墊款確認(rèn)單 認(rèn)證費(fèi) 無(wú)論單散團(tuán)，認(rèn)證費(fèi)用需要單獨(dú)收費(fèi)，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批，同時(shí)要提供客戶(hù)的墊 款確認(rèn)單。 邀請(qǐng)函及其他費(fèi)用 在產(chǎn)生此類(lèi)費(fèi)用前，應(yīng)收齊所有相應(yīng)款項(xiàng)，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批。同時(shí)提供客戶(hù)的 墊款確認(rèn)單。 第三章 關(guān)于報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單的有關(guān)規(guī)定 使用ERP系統(tǒng)報(bào)價(jià)并生成報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單 銷(xiāo)售人員應(yīng)使用 ERP系統(tǒng)統(tǒng)一生成和導(dǎo)出

4、的報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單。 報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單中的信息必須與系統(tǒng)中此團(tuán)的有效銷(xiāo)售訂單中的相關(guān)信息一致，包括: (1) 財(cái)務(wù)信息：同行報(bào)價(jià)合計(jì) /整團(tuán)報(bào)價(jià) (2) 團(tuán)隊(duì)信息：所有有效訂單編號(hào)、團(tuán)號(hào)、團(tuán)名、銷(xiāo)售顧問(wèn)、出發(fā)日期、出行天數(shù)、人數(shù) (3) 聯(lián)系信息：客戶(hù)名稱(chēng)、聯(lián)系人名稱(chēng)、電話(huà)信息 明確付款方式 在團(tuán)組出團(tuán)前必須與客人簽署報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單，合同中需明確客戶(hù)的付款方式，要具體到 哪天收到，具體的款項(xiàng)及金額。 匯率約定 以外幣報(bào)價(jià)的團(tuán)隊(duì)，必須在報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單中明確注明收款匯率，或注明“以付款當(dāng)天中 國(guó)銀行外匯牌價(jià)中賣(mài)出價(jià)為準(zhǔn)”的字樣。 四、 與客戶(hù)的確認(rèn)規(guī)則 報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單必須有客戶(hù)簽字并蓋合同章

5、的確認(rèn)(如因客戶(hù)原因無(wú)法蓋章的，必須有總 經(jīng)理的審批)。 五、 尾款審批 遇到有尾款情況的報(bào)價(jià)，根據(jù)第二章之規(guī)定，需要審批的，應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。外辦 的報(bào)價(jià)若需總部領(lǐng)導(dǎo)審批的，需將相關(guān)權(quán)限人郵件批示同時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)應(yīng)收會(huì)計(jì)。 其他 若銷(xiāo)售所提交的報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單違反以上五條中的任一條，財(cái)務(wù)可拒收。 銷(xiāo)售人員對(duì)財(cái)務(wù)的下單時(shí)限，由銷(xiāo)售下單時(shí)限制度規(guī)定，若出現(xiàn)違規(guī)操作時(shí): 1. 財(cái)務(wù)人員在超過(guò)時(shí)限后的第二天，將通知郵件發(fā)送給相關(guān)的銷(xiāo)售人員，并抄送其經(jīng)理、總監(jiān) 和主管副總。 銷(xiāo)售部?jī)?nèi)部將根據(jù)財(cái)務(wù)人員的通知，對(duì)違反規(guī)定的人員按相應(yīng)制度處罰。 第四章銷(xiāo)售和財(cái)務(wù)確認(rèn)收款規(guī)定 銷(xiāo)售顧問(wèn)確認(rèn)收到團(tuán)款后，應(yīng)填寫(xiě)

6、團(tuán)隊(duì)收款登記單交至財(cái)務(wù)應(yīng)收會(huì)計(jì)處, 1、團(tuán)隊(duì)收款登記單中寫(xiě)明收款團(tuán)號(hào)、起抵日期、銷(xiāo)售顧問(wèn)、客戶(hù)經(jīng)理、匯入行（卡）名稱(chēng)、 匯款金額。如收現(xiàn)金和支票無(wú)需填制直接交于出納開(kāi)收據(jù)即可。 2、附上客戶(hù)匯款水單，以便及時(shí)確認(rèn)團(tuán)款是否到賬。（客戶(hù)匯款水單極為重要，請(qǐng)各銷(xiāo)售顧問(wèn)必 須索要） 注：公司賬戶(hù)賬戶(hù)信息 第五章財(cái)務(wù)職責(zé) 跟進(jìn)應(yīng)收賬款并及時(shí)反饋 財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單中銷(xiāo)售顧問(wèn)明確標(biāo)明的收款時(shí)限建立應(yīng)收賬款一覽表, 按時(shí)跟進(jìn)團(tuán)隊(duì)收款情況。 如銷(xiāo)售顧問(wèn)/客戶(hù)經(jīng)理未在已標(biāo)明時(shí)限內(nèi)收到相應(yīng)款項(xiàng)，由應(yīng)收會(huì)計(jì)以書(shū)面形式反饋給部門(mén)主管、 財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總、總經(jīng)理。 收款狀況監(jiān)控 財(cái)務(wù)在收到對(duì)公匯款水單后的

7、第四個(gè)工作日，如發(fā)現(xiàn)該匯款仍未到賬，應(yīng)收會(huì)計(jì)需以書(shū)面形式反 饋給經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、銷(xiāo)售顧問(wèn) /客戶(hù)經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、副總。 約定回團(tuán)前付清全款（包括出團(tuán)前應(yīng)付團(tuán)款逾期）在團(tuán)即將回國(guó)前（或我公司接待即將結(jié)束前） 仍未支付的，應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)向主管副總請(qǐng)示是否應(yīng)采取必要的方式配合收款。 第六章 收款制度的其他規(guī)定 獎(jiǎng)金和指標(biāo)計(jì)算影響 所有的獎(jiǎng)金計(jì)算基于單筆業(yè)務(wù)收款已經(jīng)全部結(jié)清的團(tuán)隊(duì)。 對(duì)于仍有欠款的團(tuán)隊(duì)，在尾款結(jié)清以前，計(jì)入團(tuán)隊(duì)回國(guó)當(dāng)月銷(xiāo)售和部門(mén)業(yè)績(jī)，不計(jì)入獎(jiǎng)金計(jì)算范 圍。待尾款結(jié)清后，再計(jì)入回款月份業(yè)績(jī)指標(biāo)和獎(jiǎng)金計(jì)算范圍； 非正常的尾款拖欠懲罰措施 1.針對(duì)銷(xiāo)售代表不能及時(shí)收回尾款的懲罰措施 當(dāng)一個(gè)銷(xiāo)售訂單（包括單團(tuán)和散拼）的欠款逾期天數(shù)超出一定范圍時(shí)，該筆尾款收回后，將根據(jù) 逾期的天數(shù)扣減相應(yīng)的預(yù)算利潤(rùn)，具體規(guī)則如下表。 逾期天數(shù) 利潤(rùn)或人頭數(shù)扣減為原來(lái)的百分比 30, 60) 80% 60, 90) 70% 90 60% 備注： 1 .在客戶(hù)出現(xiàn)投訴的情況下，由客服部調(diào)查并認(rèn)定投訴的主要責(zé)任是否為銷(xiāo)售代表引起，認(rèn)定 時(shí)，需有書(shū)面通知到該銷(xiāo)售人員，并抄送其主管經(jīng)理、 總監(jiān)和副總，并抄送財(cái)務(wù)部相關(guān)人員。 2. 右認(rèn)疋主要責(zé)任并非由銷(xiāo)售代表引起，則不適用該懲罰扌日施；右認(rèn)疋主要責(zé)任由銷(xiāo)售代表引 起，則從認(rèn)定之日起開(kāi)