財務(wù)部績效考核標(biāo)準(zhǔn)

1、財務(wù)會計人員績效考核20.1 財務(wù)部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI 指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義 / 公式資料來源1公司財務(wù) 預(yù)算達(dá)成率月/ 季/ 年 度公司實際年度支出100公司預(yù)算年度支出財務(wù)部2財務(wù)分析 準(zhǔn)確度月/ 季/ 年 度財務(wù)分析報告中， 對公司的整體財務(wù)狀況分 析出錯次數(shù)財務(wù)部3財務(wù)費用 降低率月/ 季/ 年 度財務(wù)費用降低額100%財務(wù)費用預(yù)算額 100%財務(wù)部4賬務(wù)處理 及時性月/ 季/ 年 度財務(wù)處理未在規(guī)定時間內(nèi)完成的次數(shù)財務(wù)部5現(xiàn)金收支 準(zhǔn)確性月/ 季/ 年 度現(xiàn)金收支出錯次數(shù)財務(wù)部6財務(wù)資料 完好性月/ 季/ 年 度財務(wù)資料損壞、丟失、泄露的次數(shù)財務(wù)部20.2 資金部關(guān)鍵績效考核

2、指標(biāo)序號KPI 指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義 / 公式資料來源1公司資金 預(yù)算達(dá)成率月/ 季/ 年 度公司實際年度資金使用 額100%公司資金使用預(yù)算額2資金籌集計劃 編制及時率月/ 季/ 年 度編制及時的次數(shù)編制的總次數(shù) 100%3月度流動資金 計劃編制及時率月/ 季/ 年 度編制及時的次數(shù) 100%編制的總次數(shù) 100%4資金使用 目標(biāo)達(dá)成率月/ 季/ 年 度資金使用目標(biāo)達(dá)成數(shù)資金使用目標(biāo)應(yīng)達(dá)成總 數(shù) 100%5資金收支 準(zhǔn)確度月/ 季/ 年 度資金收支出錯次數(shù)資金部6資金頭寸變動信息掌握的及時性月/ 季/ 年 度因沒有及時掌握資金頭寸信息，導(dǎo)致公司損失的金額資金部7資金使用評估 報告編制及時率月

3、/ 季/ 年 度編制及時的次數(shù)編制的總次數(shù) 100%20.3 審計部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI 指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義 / 公式資料來源1審計計劃執(zhí)行率季 / 年度已執(zhí)行審計計劃 100審計計劃總數(shù) 100審計部2審計報告 一次通過率季 / 年度首次審核通過的報告數(shù) 100應(yīng)提交的審計報告總數(shù) 100審計部3審計問題 追蹤檢查率季 / 年度對審計問題追蹤檢查的 次數(shù) 出現(xiàn)審計問題的總次數(shù)100審計部4審計結(jié)果準(zhǔn)確性季 / 年度審計結(jié)果更正的次數(shù)審計部5審計報告 證據(jù)充分性季 / 年度因?qū)徲嬜C據(jù)不足而使審計結(jié)果被推翻的次數(shù)審計部6審計報告歸檔率季 / 年度審計報告歸檔數(shù) 100審計報告總數(shù) 100

4、審計部20.4 財務(wù)部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位財務(wù)部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI 指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作 計劃完成率15%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá) 100%2部門管理 費用控制10%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率10%考核期內(nèi)財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率在上% 以4公司財務(wù) 預(yù)算控制率10%考核期內(nèi)公司財務(wù)預(yù)算控制率在 %以上5財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確度10%考核期內(nèi)提交的各類報表、 報告中數(shù)據(jù)出錯的次 數(shù)控制在 次以內(nèi)6報表編制及時率10%考核期內(nèi)報表編制及時率在 % 以上7財務(wù)費用降低率10%考核期內(nèi)財務(wù)費用降低率在 %

5、以上8現(xiàn)金收支準(zhǔn)確性5%考核期內(nèi)現(xiàn)金收支出錯次數(shù)在 次以內(nèi)9財務(wù)資料完好性5%考核期內(nèi)財務(wù)資料損壞、丟失、泄露的次數(shù)控制在 次以內(nèi)10員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在以上分本次考核總得分財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率= 目標(biāo)達(dá)成數(shù)= 計劃實現(xiàn)目標(biāo)總數(shù)100%公司財務(wù)預(yù)算控制率 =100 %考核指標(biāo)報表編制及時率 =0%報表編制及時率10說明財務(wù)費用降低率 =100%100被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：20.5 審計部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位審計部經(jīng)理部門審計部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI 指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作 計劃完成率

6、20%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá) 100%2部門管理 費用控制15%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3審計計劃執(zhí)行率15%考核期內(nèi)審計計劃執(zhí)行率在 % 以上4審計報告 一次通過率15%考核期內(nèi)審計報告一次通過率在 % 以上5審計問題 追蹤檢查率10%考核期內(nèi)審計問題追蹤檢查率在 % 以上6審計結(jié)果準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)審計結(jié)果更正的次數(shù)在 次以下7審計報告 證據(jù)充分性5%考核期內(nèi)因?qū)徲嬜C據(jù)不足而使審計結(jié)果被推翻的次數(shù)在 次以下8審計報告歸檔率5%考核期內(nèi)審計報告歸檔率達(dá) 100%9員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分 以上本次考核總得分考核 指標(biāo) 說明被考核人考核人復(fù)核人簽

7、字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：20.6 資產(chǎn)管理人員績效考核方案受控狀態(tài) 方案名稱 資產(chǎn)管理人員績效考核方案編號一、目的公司進(jìn)行資產(chǎn)管理人員績效考核的目的如下。 協(xié)調(diào)公司資產(chǎn)管理的目標(biāo)和資產(chǎn)管理人員的工作目標(biāo)，監(jiān)督檢查資產(chǎn)管理工作完成情況。 把薪酬與績效掛鉤，通過薪酬激勵提高資產(chǎn)管理人員的工作積極性和資產(chǎn)管理績效。 促進(jìn)上下級之間的溝通，為選拔人才和合理激勵提供依據(jù)。二、績效考核的時間資產(chǎn)管理人員的績效考核時間如下表所示。績效考核時間表績效考核時間備注月度績效考核每月 1 日到 10 日月度績效考核由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)年度績效考核每年 12月 10 日到 25日人力資源部成立考核小組主持年

8、度績效考核三、月度績效考核的內(nèi)容與實施（一）月度績效考核的內(nèi)容 資產(chǎn)管理人員月度績效考核的內(nèi)容和評分標(biāo)準(zhǔn)如下表所示?？己隧椖吭u分標(biāo)準(zhǔn)96100 分8195 分6180分4160 分040 分工作 質(zhì)量 30%不考慮工作 量 的 多 少， 只看工作完 成情況是否 符合公司質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)管理相關(guān) 工作，如資產(chǎn) 核算、資產(chǎn)賬 卡登記等數(shù)據(jù) 都準(zhǔn)確無誤工作各個環(huán)節(jié) 極少出錯，即 便有錯，也能 夠及時地自行 改正工作偶爾出 錯，且經(jīng)過別 人指正后很快 改正工作很少出 錯，但會重復(fù) 出同樣的錯工作經(jīng)常出 錯，且總是出 同樣的錯工作 效率 20%看工作是否 按時、有條 理地完成總是按時或者 提前完成工 作，

9、且工作有 條理總是按時完成 工作，但是在 條理方面有待 改善大部分工作按 時完成，且工 作條理性較好大部分工作能 夠按時完成， 但是欠缺條理 性很少按時完成 工作，且工作 條理性也有待 改善專業(yè) 知識 10%看是否具有 充分的專業(yè) 知 識、 掌 握 了工作方法 和工作需要 的軟件等精通工作需要 的知識與技能 理論，且實際 操作非常優(yōu)秀對工作需要的 知識與技能了 解充分，且能 夠熟練操作對工作需要的 知識有相當(dāng)程 度的了解，實 際操作不是很 熟練欠缺工作需要 的知識與技 能，實際操作 需要人指導(dǎo)與工作相關(guān)的 知識技能大部 分都掌握得不 夠好工作 態(tài)度 10%是否熱愛本 職 工 作、積 極 主 動

10、地把 工 作 做得更 好始終積極主動 地工作，自發(fā) 地增加工作 量，且工作業(yè) 績突出不需要監(jiān)督， 能積極主動地 做好本職工 作，但很少主 動承擔(dān)額外工 作需要監(jiān)督才能 夠積極工作， 且不愿意承擔(dān) 額外的工作工作積極性不 高，拒絕承擔(dān) 額外的工作從來不積極主 動地工作，有 時甚至影響他 人工作團(tuán)隊 精神 5%與同事友好 相處情況， 是否主動與 人合作，幫 助他人與人合作高 效，與同事相 處融洽，能主 動幫助同事解 決問題一向合作良 好，與同事友 好相處，積極 回應(yīng)同事的求 助與多數(shù)同事相 處良好，但與 個別同事有小 的摩擦?xí)r常不能與同 事合作，提出 意見的態(tài)度或 方式欠佳不愿與人合 作 ，很少與

11、同 事溝通交流責(zé)任 感 5%對工作的責(zé) 任 感及 勤 勉 程度責(zé)任心強(qiáng)，工作勤勤懇懇對工作認(rèn)真負(fù) 責(zé)，但是偶爾 需要人提醒對工作認(rèn)真負(fù) 責(zé)，很少閑聊 或打攪別人工作責(zé)任心不 強(qiáng)有機(jī)會就偷 懶，不把工作 放在心上創(chuàng)新 能力 5%是否勇于創(chuàng) 新，提出新 的、更有效 的工作方法銳意創(chuàng)新，工 作中不斷提出 和運用新想 法、新措施樂意運用和提 出新想法、新 措施偶爾提出新想 法、新措施、 新工作方法因循守舊，墨 守成規(guī)拒絕創(chuàng)新，敵 視新方法、觀 點學(xué)習(xí) 精神 5%是否主動學(xué) 習(xí)，且迅速 掌握新知識自動自發(fā)地學(xué) 習(xí)，能夠很快 地吸收和運用 新知識能夠自動自發(fā) 地學(xué)習(xí)，但是 在知識應(yīng)用方 面需要提高積極參加

12、公司 組織的培訓(xùn)， 能夠掌握和運 用新知識能夠掌握新知 識，但是不能 很快地運用到 工作中學(xué)習(xí)熱情不 高，學(xué)習(xí)效率 很低工作 量 5%考慮工作質(zhì) 量，看工作 量的多少完成的工作量比要求的多工作量超出大家的平均水平按時完成公司要求的工作量工作量偶爾低于平均水平很少按時完成 公司要求的工 作量出勤 率 5%工作紀(jì)律 性、遲到早 退次數(shù)等從未請假、遲到或早退從未請假，但 偶爾遲到或早 退偶爾請假、遲 到或早退，但 理由合理偶爾請假、遲 到或早退，但 理由不合理經(jīng)常請假、遲到或早退（二）月度績效考核結(jié)果等級劃分資產(chǎn)管理類人員的績效考核得分為各考核項目得分與其權(quán)重之積的總和，其等級劃分與獎懲標(biāo)準(zhǔn)如下 表

13、所示。月度績效考核等級劃分表等級名稱得分范圍（分）獎懲措施A級90100月獎勵 150 元B級8089月獎勵 100 元C級7079月獎勵 50 元D級6069不獎不罰E級60 以下罰款 50 元（三）月度績效考核的實施 資產(chǎn)管理人員的月度績效考核由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，其考核主要由以下三部分組成。 部門經(jīng)理根據(jù)崗位通用評價標(biāo)準(zhǔn)和崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，對資產(chǎn)管理人員進(jìn)行初步評價。 部門經(jīng)理根據(jù)月初資產(chǎn)管理人員上交的工作計劃和工作目標(biāo)，對資產(chǎn)管理人員進(jìn)行考評打分。 人力資源部根據(jù)部門經(jīng)理提交的月度績效考核資料和公司規(guī)定的崗位績效要素， 對資產(chǎn)管理人員的 績效考核結(jié)果進(jìn)行核定，并負(fù)責(zé)結(jié)果的統(tǒng)計和發(fā)布。四、年度績效

14、考核的實施 資產(chǎn)管理人員的年度績效考核由人力資源部組建績效考核小組進(jìn)行。年度績效考核是對月度績效考核 的匯總，其得分為年度 12 個月績效考核得分之和的平均數(shù)。年度績效考核的等級劃分，如下表所示。 年度績效考核等級劃分表等級名稱得分范圍（分）獎懲措施A級90100年終獎金加 500 元B級8089年終獎金加 300 元C級7079年終獎金加 200 元D級6069年終獎金不變E級60 以下年終獎金減 200 元五、績效考核結(jié)果應(yīng)用 部門經(jīng)理依據(jù)績效考核的結(jié)果選拔優(yōu)秀人才、 辭退不稱職人員， 并且有針對性地制訂員工培訓(xùn)計劃， 指導(dǎo)資產(chǎn)管理人員學(xué)習(xí)和成長。 公司通過調(diào)整和改善績效目標(biāo)，引導(dǎo)資產(chǎn)管理人員調(diào)整工作重心，把工作做得更好。六、