公司資金管理規(guī)范x

1、精品資料 公司資金管理規(guī)定 第一條 為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理， 加速資金周轉(zhuǎn)， 提高資金 利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。 第二條 管理機構(gòu) （ 一） 公司設(shè)立資金管理部， 在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下， 辦理各二級公司以及公司內(nèi)部獨 立單位的結(jié)算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。 （ 二 ） 結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能。 與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督 與被監(jiān)督，管理與接受管理的關(guān)系，在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系。 第三條 存款管理 公司內(nèi)各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶， 辦理小額零星結(jié)算外， 必須在 資金部開設(shè)存款帳戶，辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末

2、余額的比例 不得低于 80%，10 萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理特殊情況需專題報 告，經(jīng)批準同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 第四條 借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理 （ 一）借款和擔(dān)保限額。 集團內(nèi)各二級公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會下達的利潤任 務(wù)編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營民展規(guī)劃， 資金來源以及各二級的資金效益狀況進行綜合平衡后， 編制總公司及二級公司定額借 款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔(dān)保的最高限額， 報董事會審批后下達 執(zhí)行。 年度中，資金管理部將嚴格按照限額計劃控制各二級公司借款規(guī)模， 如因經(jīng)營發(fā) 展，貸款或擔(dān)保超限額的， 應(yīng)專題報告說

3、明資金超限額的原因， 以及新增資金的投向、 投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實后，提出意見，報財委、董事會審批追加。 （ 二）集團內(nèi)借款的審批。凡集團內(nèi)借款金額在 300萬元（含 300萬元，外幣按記 帳匯率折算，下同 ） 以內(nèi)的，由資金管理部審查同意后，報財務(wù)總監(jiān)審批；借款金額 在 300 萬元以上的，由資金管理部審查，財務(wù)總監(jiān)加簽同意后報董事長審批。 （ 三） 擔(dān)保的審批。 各二級公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時， 擔(dān)保額在 300萬元 以下的由財務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在 300-2000 萬元的，由財務(wù)總監(jiān)核準，董事長審批 精品資料 擔(dān)保額在 2000 萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審

4、批，并經(jīng)董事長辦公會議 通過。借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔(dān)保，由資金部審核，財務(wù)總 監(jiān)和總裁加簽后報董事長審批。 第四條 其他業(yè)務(wù)的審批 （ 一） 領(lǐng)用空白支票。在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)， 可以向資金部領(lǐng)用空白支票， 每次領(lǐng)用張數(shù)不超 5 張，每張空白支票限額不超過 5萬元，由資金部辦理，領(lǐng)用空白 支票時，必須在資金部有充足的存款。 （ 二） 外匯調(diào)劑。集團內(nèi)各二級公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理， 特殊情況需自 行調(diào)劑的，一律報財務(wù)審批，審批同意后，方可自行辦理。 （ 三）利息的減免。凡需要減免集團內(nèi)借款利息，金額在 5000 元以內(nèi)的，由資金 部審查同意，報財委審批，金額超

5、過 5000 元，必須落實彌補渠道，并經(jīng)分管副總經(jīng) 理加簽后，報財委審批。 第五條 資金管理和檢查 資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理 工作，并根據(jù)檢查情況，定期向財委、總經(jīng)理、董事長專題報告。 （ 一） 定期檢查各二級公司的現(xiàn)金庫存狀況。 （ 二） 定期檢查各二級公司的資金部的結(jié)算情況。 （ 三 ） 定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對帳工作。 （ 四） 對二級公司在資金部匯出的 10萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽查。 第六條 統(tǒng)計報表 各二級公司必須在旬后一日內(nèi)向資金部報送旬末在銀行存款、 借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng) 計表，資金部匯總后于旬后 2 日內(nèi)

6、報財委、總經(jīng)理、董事長。 資金部要及時掌握銀行存款余額， 并且每兩天向財務(wù)總監(jiān)及副總監(jiān)報一次存款余 額表。 精品資料 說明：一、審批權(quán)限公三類： 1. 審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。 2. 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準，個別重大事項，還需經(jīng)董事 長辦公會議討論通過。 3. 核準：指財務(wù)主管根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量 上加以核準并備案 二、審批順序： 先下級，后上級；先定性審批，后集中標準；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有 關(guān)部門，后報財務(wù)線 （ 按表中所標號的順序即可 ） 。若遇有關(guān)核人員出差在外，可由其 精品資料 授權(quán)人代核、代批，但事后

7、必須請有關(guān)人員追認。 三、董事會各“委”主任在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)行使副總權(quán)限 1、心不清則無以見道，志不確則無以定功。20.6.16.1.202014:1814:18:39Jun-2014:18 2、最困難的事情就是認識自己。二二年親六月愛一日的讀者2：020 年 6 月 1 日星期一 3、有勇氣承擔(dān)命運這才是英雄好漢。14:186.1.202014:186.1.202014:1814:18:396.1.202014:186.1.2020 4、春與肝去膽人春共事又，回?zé)o字，句處新讀書桃。換舊6.1符.202。06.在1.20那201桃4:18花14:盛1814開:18的:391地4:18方:39 ，在這醉 人閱讀芬使人芳充實的，季會談節(jié)使人，敏捷愿，你寫作生使人活精確像。春天M一on樣day,陽 Jun光e 1,， 202心0Ju情ne 2像0M桃onda花y, J一une 1, 20206/1/2020 最大的驕傲于最大的自卑都表樣示心美靈的麗最軟，弱感無力謝。 你的2閱時讀18 。分 2時 18分 1-Jun-206.1.2020 自知之明是最難得的知識。 20.6.120.6.120.6.1