ERP系統(tǒng)實(shí)施規(guī)劃解決方案-

1、長春第一光學(xué)有限公司ERP系統(tǒng)實(shí)施規(guī)劃解決方案金蝶軟件(中國)有限公司長春分公司2004年6月(僅限內(nèi)部使用，請務(wù)外傳)目錄一、方案概述：51、方案背景：52、方案目的：53、方案適用范圍：54、方案的主要內(nèi)容5二、企業(yè)概況：61、企業(yè)簡介62、企業(yè)發(fā)展歷程63、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖74、企業(yè)管理水平及信息化現(xiàn)狀74.1、企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢74.2、企業(yè)現(xiàn)存的管理問題84.3、企業(yè)信息化期望達(dá)到的目標(biāo)8三、企業(yè)各部門業(yè)務(wù)現(xiàn)狀91、技術(shù)部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀91.1、技術(shù)部崗位設(shè)置及主要職責(zé)91.2、產(chǎn)品設(shè)計業(yè)務(wù)流程101.3、工藝設(shè)計業(yè)務(wù)流程111.4、工程變更業(yè)務(wù)流程122、質(zhì)量部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀132.1、質(zhì)量部崗位設(shè)置

2、及主要職責(zé)132.2、外購、外協(xié)件檢驗(yàn)流程142.3、機(jī)加件檢驗(yàn)流程152.4、光學(xué)件檢驗(yàn)流程162.5、產(chǎn)成品檢驗(yàn)流程173、生產(chǎn)部、車間及采購中心業(yè)務(wù)現(xiàn)狀183.1、生產(chǎn)系統(tǒng)崗位設(shè)置及主要職責(zé)183.2、生產(chǎn)計劃及采購計劃制定流程193.3、生產(chǎn)執(zhí)行流程203.4、采購訂單流程213.5、采購結(jié)算、應(yīng)付流程224、物流中心（倉庫）業(yè)務(wù)現(xiàn)狀234.1、物流中心倉庫劃分及主要職能234.2、入庫業(yè)務(wù)流程244.3、領(lǐng)料出庫業(yè)務(wù)流程254.4、銷售出庫業(yè)務(wù)流程265、銷售部及分公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀275.1、銷售系統(tǒng)崗位設(shè)置及主要職責(zé)275.2、合同評審協(xié)議流程285.3、銷售預(yù)排計劃流程295.4、銷

3、售計劃流程305.5、銷售發(fā)貨流程315.6、銷售結(jié)算、應(yīng)收流程325.7、銷售退貨流程336、財務(wù)部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀346.1、財務(wù)部崗位設(shè)置及主要職能346.2、總賬、報表業(yè)務(wù)描述346.3、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)描述356.4、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)描述356.5、存貨核算業(yè)務(wù)描述356.6、成本管理業(yè)務(wù)描述36四、金蝶K/3解決方案371、金蝶K/3系統(tǒng)關(guān)聯(lián)關(guān)系372、生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理解決方案（適用于技術(shù)部門）37BOM管理38工程變更管理38工藝路線管理38物料編碼規(guī)則39PDM數(shù)據(jù)集成方案393、總賬、報表解決方案（適用于財務(wù)部）40總賬系統(tǒng)40報表系統(tǒng)42財務(wù)分析434、現(xiàn)金管理解決方案（適用于財務(wù)部）445、

4、固定資產(chǎn)管理解決方案（適用于財務(wù)部）466、采購管理解決方案（適用于生產(chǎn)部采購中心）48采購計劃管理48采購執(zhí)行管理487、倉存管理解決方案（適用于物流中心）52倉庫劃分規(guī)則：53條形碼解決方案：548、銷售管理解決方案（適用于銷售部門及分公司）56銷售業(yè)務(wù)管理57銷售業(yè)務(wù)單據(jù)核銷、結(jié)算處理57信用管理57銷售管理報表分析589、應(yīng)收管理解決方案（適用于財務(wù)部）5910、應(yīng)付管理解決方案（適用于財務(wù)部）6111、存貨核算解決方案（適用于財務(wù)部）6312、生產(chǎn)任務(wù)管理解決方案（適用于生產(chǎn)部門及車間）6513、成本管理解決方案（適用于財務(wù)部）67成本核算基礎(chǔ)設(shè)置67費(fèi)用及產(chǎn)量維護(hù)68產(chǎn)品成本計算6

5、9成本分析70成本管理報表及查詢70期末處理7114、質(zhì)量管理解決方案（適用于質(zhì)量部門）72供應(yīng)商評估73采購檢驗(yàn)73生產(chǎn)檢驗(yàn)(委外加工入庫檢驗(yàn)、完工入庫檢驗(yàn))73庫存檢驗(yàn)73銷售檢驗(yàn)(發(fā)貨檢驗(yàn)/退貨檢驗(yàn))74五、金蝶K/3網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用及技術(shù)解決方案751、金蝶K/3技術(shù)架構(gòu)751.1、表示層751.2、業(yè)務(wù)邏輯層761.3、數(shù)據(jù)層762、金蝶K/3的系統(tǒng)安全性782.1、操作系統(tǒng)的安全性782.2、金蝶K/3本身的安全性78附件：一光一期項(xiàng)目站點(diǎn)規(guī)劃方案83一、方案概述：1、方案背景：當(dāng)今世界的發(fā)展趨勢表明，信息化對推動經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展具有重大作用，我們必須高度重視并全力推進(jìn)，以信息化帶動工業(yè)化，

6、發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢，爭取實(shí)現(xiàn)社會生產(chǎn)力的跨越式發(fā)展。伴隨著長春第一光學(xué)有限公司的飛速發(fā)展、當(dāng)前市場競爭日趨激烈及計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的飛速發(fā)展，現(xiàn)有的企業(yè)信息應(yīng)用軟件系統(tǒng)已不能滿足長春第一光學(xué)有限公司未來管理的需要，現(xiàn)在急需對企業(yè)的管理信息系統(tǒng)進(jìn)行重新設(shè)計和規(guī)劃，建立企業(yè)全面的ERP信息系統(tǒng)。為了企業(yè)信息化建設(shè)順利進(jìn)行，長春第一光學(xué)有限公司將金蝶軟件（中國）有限公司長春分公司作為本次信息化項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)邀單位之一，經(jīng)過長時間的接觸和雙方不懈的努力，長春第一光學(xué)有限公司與金蝶軟件（中國）有限公司長春分公司，在圍繞金蝶軟件（中國）軟件公司長春分公司為長春第一光學(xué)有限公司提供企業(yè)信息化建設(shè)服務(wù)方面，基本上達(dá)成了

7、一致意見，并簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議。在戰(zhàn)略合作協(xié)議的基本框架下，金蝶軟件（中國）有限公司長春分公司為長春第一光學(xué)有限公司提供為時10個工作人日的系統(tǒng)調(diào)研服務(wù)工作，并提供詳實(shí)的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)規(guī)劃方案。2004年6月7日至11日，金蝶軟件（中國）軟件公司長春分公司兩名顧問對長春第一光學(xué)有限公司主要部門，進(jìn)行了初期調(diào)研，主要通過訪談和現(xiàn)場調(diào)研形式，形成了長春第一光學(xué)有限公司ERP系統(tǒng)實(shí)施規(guī)劃解決方案，經(jīng)分析討論，結(jié)合吸收目前先進(jìn)的管理理念和信息技術(shù)，完成了對長春第一光學(xué)有限公司本次信息化工程項(xiàng)目整體解決方案，希望貴公司通過此次信息化的建設(shè)，能夠達(dá)到固化公司管理優(yōu)勢，進(jìn)一步提高管理水平，支持長春第一光學(xué)有限公司

8、高速發(fā)展的目的。2、方案目的：本方案的主要目的在于對長春第一光學(xué)有限公司ERP系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)行全面分析，整體規(guī)劃，務(wù)求實(shí)效。提出我們的建議，從而作為長春第一光學(xué)有限公司高層管理人員進(jìn)行公司信息化建設(shè)工作的參考，并作為下一步系統(tǒng)實(shí)施的綱領(lǐng)性文件，起到指導(dǎo)系統(tǒng)實(shí)施的作用和目的。3、方案適用范圍：本方案適用于參與本次系統(tǒng)規(guī)劃的各相關(guān)業(yè)務(wù)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)層。本次系統(tǒng)規(guī)劃相關(guān)的業(yè)務(wù)部門有：財務(wù)部（一光）及所屬物流中心、財務(wù)部（時代光電）、技術(shù)部、質(zhì)檢部、生產(chǎn)部及所屬采購中心、各生產(chǎn)車間、銷售部及各分公司。4、方案的主要內(nèi)容本方案的主要內(nèi)容包括，方案概述、企業(yè)概況、業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)分析、金蝶解決方案等部分。二、企

9、業(yè)概況：1、企業(yè)簡介長春第一光學(xué)有限公司是中國最大的編碼器專業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，主要生產(chǎn)光電式、磁電式編碼器及各種配套數(shù)顯儀表。長春一光由國家經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)成立了國家級編碼器工程中試基地，編碼器專業(yè)技術(shù)力量雄厚，生產(chǎn)及檢測設(shè)備先進(jìn)，工藝精湛。長春一光于2000年5月通過ISO9001產(chǎn)品質(zhì)量體系認(rèn)證復(fù)審。各項(xiàng)審核指標(biāo)全部合格,為編碼器產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定與提高打下堅實(shí)的基礎(chǔ)!長春一光編碼器產(chǎn)品已廣泛應(yīng)用于數(shù)控機(jī)床、高速電梯、伺服電機(jī)、磁卡機(jī)讀寫器、流量計、加油機(jī)、紡織機(jī)械、冶金機(jī)械、注塑機(jī)械、印刷機(jī)械、自動化儀器儀表等工業(yè)自動化控制領(lǐng)域。長春一光年產(chǎn)值5000萬，現(xiàn)有職工500多人。是一個處在高速發(fā)展階段的企業(yè)

10、。2、企業(yè)發(fā)展歷程 1965年，長春第一光學(xué)儀器廠成立，生產(chǎn)第一臺光學(xué)儀器。 1967年，生產(chǎn)第一臺光電編碼器。 1980年，編碼器參與運(yùn)載火箭及洲際導(dǎo)彈發(fā)射，并受到中央軍委及國務(wù)院嘉獎。 1986年，引進(jìn)日本SUMTAK公司的光電編碼器技術(shù)。 1987年，光電編碼器榮獲國家經(jīng)貿(mào)委頒發(fā)的“優(yōu)秀機(jī)械電子產(chǎn)品”稱號，實(shí)現(xiàn)首次出口。 1995年，編碼器參與澳星發(fā)射，受到中央軍委嘉獎。 1999年，成立長春時代光電有限責(zé)任公司，確立了長春一光以生產(chǎn)編碼器為主，長春時代以生產(chǎn)光學(xué)儀器為主的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。 2002年，成功實(shí)現(xiàn)改制，更名為長春第一光學(xué)有限公司。3、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖4、企業(yè)管理水平及信息化現(xiàn)狀4.

11、1、企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢l 有近40年的發(fā)展歷史，積淀了一批精通技術(shù)及企業(yè)管理的高層次人才。l 成功實(shí)現(xiàn)改制，脫離了原僵化的計劃經(jīng)濟(jì)模式的束縛。l 引進(jìn)日本先進(jìn)技術(shù)，產(chǎn)品在國內(nèi)市場上處于領(lǐng)先地位，具備一定的品牌優(yōu)勢。4.2、企業(yè)現(xiàn)存的管理問題l 管理信息化基本空白，數(shù)據(jù)采集困難，因企業(yè)沒有ERP系統(tǒng)及其他管理軟件的支持，僅僅依賴于手工采集數(shù)據(jù)，不僅造成數(shù)據(jù)不準(zhǔn)、不能及時提供所需的數(shù)據(jù)，而且手工無法處理大量的、復(fù)雜的重復(fù)計算。l 日常工作量大，采購訂單4050張/天，銷售訂單400多張/月，生產(chǎn)工單20多張/天，倉庫出入庫單40005000張/月等等，光這些單據(jù)填寫、記賬就耗費(fèi)了工作人員的所有工作時間，

12、更不要說在進(jìn)行統(tǒng)計與分析了、導(dǎo)致工作人員無法從大量繁雜的手工勞動中解脫出來。l 企業(yè)內(nèi)部各部門，總部與分公司之間信息不暢，信息傳遞延遲，不能及時得到準(zhǔn)確及時的信息。l 技術(shù)部門的PDM系統(tǒng)還沒有得到正常使用。l 庫存管理未達(dá)到期望的狀態(tài)，庫存管理相對混亂。庫存批次管理混亂，出現(xiàn)混批現(xiàn)象，不能真正的實(shí)現(xiàn)先進(jìn)先出和批次跟蹤的要求。l 為了保證生產(chǎn)，人為的增加庫存儲備，造成庫存積壓，增加了管理費(fèi)用，降低了資金利用率。l 產(chǎn)品檔案管理混亂，無法控制串貨，無法對產(chǎn)品進(jìn)行有效的跟蹤。l 成本不夠準(zhǔn)確，不能達(dá)到成本控制的目的。l 對分公司的異地庫存無法做到有效的管理。4.3、企業(yè)信息化期望達(dá)到的目標(biāo)l ER

13、P與PDM的數(shù)據(jù)進(jìn)行集成，規(guī)范物料編碼體系。l 由倉存準(zhǔn)確性管理向庫存合理性管理轉(zhuǎn)變；l 改善庫存管理手段，公司總部與異地辦事處庫存數(shù)據(jù)集中存放與管理，分布式應(yīng)用，提高庫存管理實(shí)時性與準(zhǔn)確性，加強(qiáng)異地庫存監(jiān)管；l 優(yōu)化庫存業(yè)務(wù)處理流程，特別是異地分支機(jī)構(gòu)庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程；l 使用條形碼進(jìn)行物料管理l 實(shí)現(xiàn)庫存物資的批次管理、保質(zhì)期管理，真正做到先入先出、減少庫存的積壓和超期造成的浪費(fèi)。l 建立產(chǎn)品檔案，使用產(chǎn)品序列號有效跟蹤產(chǎn)品去向。l 根據(jù)不同的分公司，進(jìn)行不同的權(quán)限控制。l 與金穗系統(tǒng)集成。l 提高計劃執(zhí)行率，保證產(chǎn)品交貨期，提高客戶滿意度。l 財務(wù)、業(yè)務(wù)一體化，財務(wù)、應(yīng)收、銷售、發(fā)貨等業(yè)

14、務(wù)數(shù)據(jù)集成，加強(qiáng)數(shù)據(jù)處理的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，減少重復(fù)數(shù)據(jù)錄入；l 倉存、銷售數(shù)據(jù)集中式管理，分布式應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程銷售、合同、發(fā)貨、收款業(yè)務(wù)實(shí)時處理，加強(qiáng)異地辦事處監(jiān)控力度；l 規(guī)范價格管理體系和信用控制體系。l 采購、倉存、應(yīng)付、財務(wù)管理一體化；l 庫存、采購信息能夠及時準(zhǔn)確反饋；l 完善供應(yīng)商檔案和供貨信息管理及采購價格控制；l 加強(qiáng)庫存物資的多視角分析，強(qiáng)化庫存策略。l 完善財務(wù)會計功能，強(qiáng)化財務(wù)管理功能，實(shí)現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化。l 總賬、報表、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、存貨核算等系統(tǒng)成功應(yīng)用，總賬、明細(xì)賬集成；l 應(yīng)用成本管理系統(tǒng)，集成應(yīng)用物流、總賬、固定資產(chǎn)系統(tǒng)等數(shù)據(jù)，降低成本核算工作量，提高準(zhǔn)

15、確性和及時性；l 應(yīng)用現(xiàn)金管理系統(tǒng)，輔助規(guī)范現(xiàn)金管理，實(shí)現(xiàn)銀行自動對帳；l 應(yīng)用現(xiàn)金流量表實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量分析，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險；l 多幣種核算；三、企業(yè)各部門業(yè)務(wù)現(xiàn)狀1、技術(shù)部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀1.1、技術(shù)部崗位設(shè)置及主要職責(zé)崗位設(shè)置說明：技術(shù)部現(xiàn)有25人，下設(shè)7個組：分別是產(chǎn)品設(shè)計組、工藝組、刻畫組、檔案室、微機(jī)中心、資料室、標(biāo)準(zhǔn)化。崗位職責(zé)說明：產(chǎn)品設(shè)計組：負(fù)責(zé)產(chǎn)品圖紙設(shè)計工藝組：負(fù)責(zé)工藝設(shè)計刻畫組：負(fù)責(zé)母盤制作檔案室：負(fù)責(zé)圖紙、技術(shù)檔案的存檔保管工作資料室：負(fù)責(zé)圖書、資料保管、借閱管理工作微機(jī)中心：負(fù)責(zé)公司網(wǎng)絡(luò)、硬件維護(hù)、網(wǎng)站維護(hù)、PDM數(shù)據(jù)管理標(biāo)準(zhǔn)化：負(fù)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)、型號制定1.2、產(chǎn)品設(shè)計業(yè)務(wù)流程說明：技

16、術(shù)部門采用AutoCAD進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計，部分信息錄入到PDM系統(tǒng)中。產(chǎn)品品種有幾百種（類別），根據(jù)用途、脈沖、外形、輸出形式的不同，產(chǎn)品品種各有不同，屬于按客戶要求進(jìn)行配置的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。有時會出現(xiàn)按照客戶定單，進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計的情況。碼盤是產(chǎn)品的核心技術(shù)，產(chǎn)品設(shè)計部門負(fù)責(zé)母盤的設(shè)計及制作。碼盤根據(jù)脈沖的不同，可以劃分出上千種。機(jī)械類零件如軸承等種類比較少，輸出形式?jīng)Q定了電氣類零件的結(jié)構(gòu)，現(xiàn)產(chǎn)品輸出形式有78種。1.3、工藝設(shè)計業(yè)務(wù)流程說明：工藝設(shè)計人員根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計圖紙，進(jìn)行工藝設(shè)計，編制工藝設(shè)計單，包括材料定額的設(shè)計，下發(fā)給生產(chǎn)部門、財務(wù)部門、人事、勞資部門，作為原材料領(lǐng)用，工時定額，計件工資計算的依

17、據(jù)。1.4、工程變更業(yè)務(wù)流程說明：出現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的變化時，由技術(shù)部門更改圖紙，并下達(dá)更改通知單，工藝設(shè)計人員進(jìn)行工藝設(shè)計的更改。2、質(zhì)量部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀2.1、質(zhì)量部崗位設(shè)置及主要職責(zé)崗位設(shè)置說明：質(zhì)量處現(xiàn)有22人，下設(shè)1個處室及5個質(zhì)檢站：分別為：計量室、外檢站、機(jī)加件檢驗(yàn)站、光學(xué)檢驗(yàn)站、成品檢驗(yàn)站。崗位職責(zé)說明：處室：負(fù)責(zé)ISO9000認(rèn)證工作，及質(zhì)量檢驗(yàn)工藝制定。計量室：負(fù)責(zé)對產(chǎn)品及機(jī)加件形位尺寸的檢驗(yàn)工作。外檢站：負(fù)責(zé)對外購、外協(xié)零件的質(zhì)量檢驗(yàn)工作。機(jī)加件檢驗(yàn)站：負(fù)責(zé)機(jī)加件的質(zhì)量檢驗(yàn)工作。光學(xué)檢驗(yàn)站：負(fù)責(zé)對光學(xué)件的質(zhì)量檢驗(yàn)工作。成品檢驗(yàn)站：負(fù)責(zé)對產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗(yàn)工作。質(zhì)量檢查員在檢驗(yàn)過程中如發(fā)現(xiàn)

18、廢品，出具廢品通知單，操作者根據(jù)廢品通知單及廢品實(shí)物到倉庫領(lǐng)料修復(fù)廢品，并登記本部門臺賬。2.2、外購、外協(xié)件檢驗(yàn)流程說明：質(zhì)量檢驗(yàn)人員，根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，包括國標(biāo)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、廠標(biāo)等不同的標(biāo)準(zhǔn)分類，對外購、外協(xié)類原材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)報告，合格的材料通知倉庫收貨，不合格的材料反饋給物資采購人員進(jìn)行相關(guān)處理。2.3、機(jī)加件檢驗(yàn)流程說明：機(jī)加件的質(zhì)量檢驗(yàn)過程需要兩個小組人員同時完成，機(jī)加檢驗(yàn)站和計量室由于設(shè)備的不同，分別負(fù)責(zé)不同的檢驗(yàn)環(huán)節(jié)和檢驗(yàn)項(xiàng)目。機(jī)加件執(zhí)行首件必檢、中途抽檢的檢驗(yàn)方案。2.4、光學(xué)件檢驗(yàn)流程說明：光學(xué)件存在工序檢驗(yàn)，但不是由質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)，而是操作者自檢。2.5、產(chǎn)成品

19、檢驗(yàn)流程3、生產(chǎn)部、車間及采購中心業(yè)務(wù)現(xiàn)狀3.1、生產(chǎn)系統(tǒng)崗位設(shè)置及主要職責(zé)崗位設(shè)置說明：生產(chǎn)相關(guān)部門有四個：生產(chǎn)部、機(jī)加車間、光學(xué)車間、總裝車間。其中三大車間為基本生產(chǎn)部門。生產(chǎn)部共有員工29人，其中部室內(nèi)設(shè)生產(chǎn)計劃員、外購計劃員、外協(xié)計劃員，生產(chǎn)調(diào)度。下設(shè)兩個中心，采購中心和動力設(shè)備中心。崗位職責(zé)說明：調(diào)度員：負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)調(diào)度，計劃執(zhí)行。生產(chǎn)計劃員：負(fù)責(zé)生產(chǎn)計劃制定、下發(fā)，及計劃執(zhí)行的跟蹤統(tǒng)計工作。外購計劃員：負(fù)責(zé)采購計劃的制定、下發(fā)，及計劃執(zhí)行的跟蹤統(tǒng)計工作。外協(xié)計劃員：負(fù)責(zé)外協(xié)計劃的制定、下發(fā)，及計劃執(zhí)行的跟蹤統(tǒng)計工作。采購中心：負(fù)責(zé)外購計劃、外協(xié)計劃的執(zhí)行。動力設(shè)備中心：是輔助生產(chǎn)部

20、門，負(fù)責(zé)對基本生產(chǎn)部門的設(shè)備、動力維護(hù)，供水、供電及采暖工作。生產(chǎn)車間：負(fù)責(zé)執(zhí)行生產(chǎn)部下達(dá)的生產(chǎn)計劃。3.2、生產(chǎn)計劃及采購計劃制定流程說明：合同評審協(xié)議是銷售、生產(chǎn)兩個部門對于常規(guī)產(chǎn)品儲備零部件庫存的協(xié)議性文件，生產(chǎn)計劃在制定過程中，要考慮按照協(xié)議的規(guī)定，儲備一部分通用零件的庫存，以減少交貨周期的時間。銷售預(yù)排計劃是銷售部門根據(jù)各分公司上報上來的銷售意向，制定的預(yù)測性計劃，指導(dǎo)生產(chǎn)部門儲備零部件庫存。在制定生產(chǎn)計劃過程中，每月的預(yù)排計劃與合同評審協(xié)議的大值作為制定零部件生產(chǎn)計劃的依據(jù)。銷售計劃，是指導(dǎo)產(chǎn)品裝配計劃的依據(jù)，完全按照客戶訂單進(jìn)行產(chǎn)品裝配。3.3、生產(chǎn)執(zhí)行流程說明：根據(jù)生產(chǎn)部門下達(dá)

21、的生產(chǎn)計劃，生產(chǎn)車間考慮生產(chǎn)能力及生產(chǎn)周期是否滿足，并反饋給生產(chǎn)部，如能力過剩，會協(xié)商儲備一部分通用零部件，以防止車間停工。3.4、采購訂單流程說明：采購計劃執(zhí)行過程中，需要進(jìn)行限價的管理，由物流中心在市場詢價，并對采購價格進(jìn)行審批。3.5、采購結(jié)算、應(yīng)付流程說明：現(xiàn)有供應(yīng)商幾十家，并對供應(yīng)商進(jìn)行評價，評價規(guī)則：質(zhì)量60%、價格及服務(wù)20%、交貨期20%。對供應(yīng)商的信用管理不明確，是否付款完全依據(jù)公司的資金狀況。采購批量策略的制定依據(jù)原材料批重的不同而不同?；旧蠈齑嫖镔Y分為ABC三類，ABC分類的原則是：價格、用量、關(guān)鍵程度。輔助材料采用臨時采購計劃的形式采購。供應(yīng)商的名稱的信息的保密工作

22、不嚴(yán)密，有時出現(xiàn)泄密情況。4、物流中心（倉庫）業(yè)務(wù)現(xiàn)狀4.1、物流中心倉庫劃分及主要職能倉庫劃分說明：根據(jù)地理位置及功能的不同，倉庫劃分為15個。分別為：產(chǎn)成品庫：總部產(chǎn)成品庫、上海產(chǎn)成品庫、北京產(chǎn)成品庫、廣州產(chǎn)成品庫半成品庫：機(jī)械倉庫、光學(xué)庫、中間庫原材料及采購件庫：大五金庫、電子倉庫、毛坯庫、顧客提供材料庫。輔助材料庫：小五金庫、設(shè)備備件庫、工具庫。廢品庫：廢品庫。其中：顧客提供材料庫只核算數(shù)量，不進(jìn)行金額的核算。4.2、入庫業(yè)務(wù)流程說明：4.3、領(lǐng)料出庫業(yè)務(wù)流程說明：進(jìn)行批次管理，按先進(jìn)先出法進(jìn)行管理。部分物料使用倒沖領(lǐng)料的方式。進(jìn)行庫存保質(zhì)期管理。4.4、銷售出庫業(yè)務(wù)流程說明：產(chǎn)成品使

23、用序列號管理。不同批次的產(chǎn)品可以合并發(fā)貨出庫。5、銷售部及分公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀5.1、銷售系統(tǒng)崗位設(shè)置及主要職責(zé)崗位設(shè)置說明：銷售相關(guān)部門共四個，分別為：銷售計劃部、上海分公司、北京分公司、廣州分公司。銷售部內(nèi)設(shè)：計劃員、會計、接待及售后服務(wù)、進(jìn)出口兩個職能部門。崗位職責(zé)說明：銷售接待：即銷售業(yè)務(wù)員，負(fù)責(zé)接待客戶，簽訂購銷合同。銷售計劃員：負(fù)責(zé)銷售計劃的制定、下發(fā)，銷售發(fā)貨。銷售會計：負(fù)責(zé)銷售結(jié)算，開具銷售發(fā)票。售后服務(wù)：負(fù)責(zé)客戶投訴的處理，返修產(chǎn)品的維修服務(wù)工作。進(jìn)出口：負(fù)責(zé)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的處理，報關(guān)等工作。各分公司：與銷售部職能一致。上海分公司有獨(dú)立賬戶，可接收客戶回款結(jié)算業(yè)務(wù)，但開具發(fā)票工作需要總

24、部處理。5.2、合同評審協(xié)議流程說明：合同評審協(xié)議是銷售、生產(chǎn)兩個部門對于常規(guī)產(chǎn)品儲備零部件庫存的協(xié)議性文件，生產(chǎn)計劃在制定過程中，要考慮按照協(xié)議的規(guī)定，儲備一部分通用零件的庫存，以減少交貨周期的時間。5.3、銷售預(yù)排計劃流程說明：銷售預(yù)排計劃是銷售部門根據(jù)各分公司上報上來的銷售意向，制定的預(yù)測性計劃，指導(dǎo)生產(chǎn)部門儲備零部件庫存。在制定生產(chǎn)計劃過程中，每月的預(yù)排計劃與合同評審協(xié)議的大值作為制定零部件生產(chǎn)計劃的依據(jù)。5.4、銷售計劃流程說明：銷售計劃，是指導(dǎo)產(chǎn)品裝配計劃的依據(jù)，完全按照客戶訂單進(jìn)行產(chǎn)品裝配。非定型產(chǎn)品需要通過技術(shù)部評審。5.5、銷售發(fā)貨流程說明：根據(jù)銷售計劃員的發(fā)貨小票，倉庫包裝

25、發(fā)貨，將貨發(fā)至客戶或分公司處，一般采用郵寄的方式。需要記錄郵政憑單編號備查。發(fā)貨運(yùn)費(fèi)打入管理費(fèi)用。5.6、銷售結(jié)算、應(yīng)收流程說明：一般是款到發(fā)貨，基本上應(yīng)收賬款數(shù)量不大?；静贿M(jìn)行客戶信用管理，催款由分公司考核銷售業(yè)務(wù)員。現(xiàn)有客戶3000多家，大部分為長期客戶。分區(qū)域進(jìn)行客戶管理。銷售價格為全國統(tǒng)一售價，但在不同區(qū)域折扣率有所不同。5.7、銷售退貨流程說明：客戶投訴根據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量、客戶要求等，通過換貨、返修、退貨幾種方式處理。售后服務(wù)包括三包期內(nèi)的免費(fèi)維修和三包期外的付費(fèi)維修。售后服務(wù)的產(chǎn)品需要進(jìn)行倉存管理?？蛻艚栌脗}庫的管理需求。6、財務(wù)部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀6.1、財務(wù)部崗位設(shè)置及主要職能崗位設(shè)置說明：

26、財務(wù)環(huán)節(jié)分為一光財務(wù)部和時代光電財務(wù)部，一光財務(wù)部下設(shè)：財務(wù)室、出納室。財務(wù)室主要崗位：銷售會計、材料會計、成本會計、往來會計、定額會計出納室主要崗位：記賬會計、出納員。時代光電財務(wù)部：成本會計、出納員。6.2、總賬、報表業(yè)務(wù)描述目前所使用的會計科目結(jié)構(gòu)？公司現(xiàn)使用一套賬目，科目體系為工業(yè)企業(yè)會計科目。材料帳：財務(wù)只有金額沒有數(shù)量，數(shù)量由倉庫有處理有哪些外幣業(yè)務(wù)？美元與日元業(yè)務(wù)（單獨(dú)一本帳來處理，財務(wù)帳上只以人民幣為準(zhǔn)）會計年度及結(jié)賬流程？每期期末結(jié)轉(zhuǎn)一次損益費(fèi)用如何控制?現(xiàn)有業(yè)務(wù)處理是,費(fèi)用是設(shè)置到明細(xì)科目,只對科目明細(xì)進(jìn)行管理,并沒有控制到各部門及相關(guān)人員.時代光電調(diào)研內(nèi)容：時代光電的財務(wù)

27、為獨(dú)立核算，財務(wù)流程與長春一光的基本相同，只是業(yè)務(wù)量少些，每月也需要出一些報表，如：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用分配表、材料分配表、現(xiàn)金流量表（年末）等。會計科目體系為工業(yè)會計科目，核算以人民幣為主，沒有外幣，固定資產(chǎn)有新購入的，也有一部分為長春一光所有，只是要負(fù)擔(dān)其折舊費(fèi)。工資也是由長春一光統(tǒng)一來做，來發(fā)放，月末把時代光電的工資款，匯給長春一光。時代光電與長春一光在月末的時代進(jìn)行報表合并，時代光電的利潤總額并到長春一光的投資收益會計科目。6.3、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)描述現(xiàn)金流量表的編制： 現(xiàn)在年末的時候手工進(jìn)行編，進(jìn)行調(diào)整。如何進(jìn)行銀行對帳：企業(yè)與銀行進(jìn)行對帳的時候，把銀行對帳單打回來與手工帳進(jìn)行核對，

28、如果發(fā)現(xiàn)沒有核對上的，手工編制余額調(diào)節(jié)表。應(yīng)收票據(jù)的如何處理：手工進(jìn)行管理，記住匯票的日期。上海分公司的銀行帳號處理上海分公司在銷售的時候，直接回款到上海帳戶，每月根據(jù)總部需求，然后回款，相應(yīng)的把回款明細(xì)發(fā)到長春一光財務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理?，F(xiàn)有業(yè)務(wù)銀行這方面進(jìn)行手工管理。6.4、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)描述處理固定資產(chǎn)的帳務(wù)核算，計提折舊及設(shè)備管理。靈活的自定義功能，強(qiáng)大的查詢功能，能自動生成有關(guān)固定資產(chǎn)的憑證，自動計提折舊。流程圖及說明：設(shè)備科新購入的固定資產(chǎn)把發(fā)票及合同送到財務(wù)，進(jìn)行新增固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理，每月月末設(shè)備科再把本月使用的固定資產(chǎn)情況報到財務(wù)部，進(jìn)行折舊的管理設(shè)備科財務(wù)部固定資產(chǎn)發(fā)票、合同、折

29、舊表6.5、存貨核算業(yè)務(wù)描述材料核算方法：出、入庫材料成本計算方法使用計劃成本法。暫估沖回方法：沖回方法使用“月初一次沖回法”。材料采用計劃價入賬，并記成本差異科目。6.6、成本管理業(yè)務(wù)描述成本計算方法：實(shí)際成本使用分類法，產(chǎn)品成本計算到產(chǎn)品分類，沒有核算到明細(xì)產(chǎn)品。分步法綜合結(jié)轉(zhuǎn)半成品成本。總裝不進(jìn)行在制品成本核算，在制品直接還原到原材料。期間人工費(fèi)、制造費(fèi)用分?jǐn)偟酵旯ぎa(chǎn)品中，使用定額工時比例進(jìn)行分?jǐn)?。機(jī)加車間、光學(xué)車間核算在產(chǎn)品成本，使用約當(dāng)產(chǎn)量法。使用定額成本（標(biāo)準(zhǔn)成本法），但未達(dá)到成本控制的目的。四、金蝶K/3解決方案1、 金蝶K/3系統(tǒng)關(guān)聯(lián)關(guān)系2、生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理解決方案（適用于技術(shù)部門

30、）產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理是生產(chǎn)管理系統(tǒng)中最基礎(chǔ)的模塊，其功能是用來建立與生產(chǎn)制造相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。對涉及產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)計劃、加工制造、物料管理等需高度共享的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采取科學(xué)有效的存儲策略，進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，減少數(shù)據(jù)冗余，確保數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性，并對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行動態(tài)維護(hù)和更改控制。產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理包括物料清單（BOM），工程變更單、工藝路線、工序替代、資源清單、物料替代、多工廠日歷、生產(chǎn)類型、生產(chǎn)線和物料對應(yīng)關(guān)系、班組與職員對應(yīng)關(guān)系等基本制造數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)是主生產(chǎn)計劃、物料需求計劃、成本核算、車間作業(yè)管理等子系統(tǒng)運(yùn)行的先決條件，而且數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性對全系統(tǒng)的可靠性起著關(guān)鍵的作用。在高度工程化的產(chǎn)品中，物料

31、清單的改變可能會引起制造過程的大混亂，工程變更管理對維護(hù)和保證制造數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性具有重要的意義?？蛻魞r值： 實(shí)現(xiàn)用規(guī)范方法管理企業(yè)生產(chǎn)管理的基礎(chǔ)資料和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)； 實(shí)現(xiàn)工程技術(shù)數(shù)據(jù)與系統(tǒng)應(yīng)用數(shù)據(jù)的規(guī)范統(tǒng)一。BOM管理支持配置產(chǎn)品的管理，用戶可定義可選件、必選件、特征件，適用于產(chǎn)品系列的定義。支持百分比BOM的管理；提供BOM的成批修改功能；提供BOM的合法性、完整性、嵌套性檢查功能；提供BOM的單級正查、單級反差、多級正查、多級反差、綜合查詢等功能；成本BOM查詢提供上月平均單價、計劃單價、最新單價的成本查詢；提供BOM的差異分析，可對多個BOM的用料情況進(jìn)行分析比較?？蛻鬊OM查詢工程變更管理工

32、程變更是生產(chǎn)制造企業(yè)經(jīng)常發(fā)生的設(shè)計、工藝變更的具體實(shí)現(xiàn)，是對現(xiàn)有成型BOM修改的有力手段。支持新舊BOM的對比和變更歷史記錄的追蹤查詢，支持對BOM的數(shù)據(jù)授權(quán)。工藝路線管理系統(tǒng)對工藝路線實(shí)行分組管理。在建立工藝路線前，首先要建立工藝路線組。每一個工藝路線必須歸屬于某個工藝路線組。建立工藝路線清單前，首先要建立相關(guān)的部門、工作中心與工序，否則工藝路線無法建立。定義：工藝路線：生產(chǎn)產(chǎn)品的一組工序的有機(jī)序列。工序：產(chǎn)品在某一工作中心加工的過程。物料編碼規(guī)則物料分組規(guī)則：產(chǎn)成品（01）按照產(chǎn)品類別繼續(xù)細(xì)分，如LEC（01.01）、ZKD（01.02）、CHA（01.03）等半成品（02）按照來源不同分

33、為三部分，機(jī)械件（02.01）、光學(xué)件（02.02）、電子件（02.03）采購件（03）按照性質(zhì)不同分類，電子件（03.01）、機(jī)械件（03.02）、毛坯件（03.03）、外協(xié)件（03.04）原材料（04）按照材質(zhì)不同分類，有色金屬（04.01）、鋼材（04.02）、玻璃（04.03）等輔助材料（05）工具及備件（06）如果分組內(nèi)物料數(shù)量過大，可根據(jù)實(shí)際情況繼續(xù)細(xì)分，以便于查詢檢索。明細(xì)編碼規(guī)則：產(chǎn)品以現(xiàn)使用的編碼規(guī)則為依據(jù)，采購件、半成品依據(jù)現(xiàn)圖號為編碼依據(jù)，原材料適用國標(biāo)及形狀尺寸為編碼。長物料代碼是物料分組和明細(xì)物料編碼的結(jié)合，物料分組后便于查找和使用，物料編碼確定單一物料。注意事項(xiàng)：

34、保證物料代碼的唯一型 編碼盡量沿襲現(xiàn)有編碼規(guī)則，方便記憶。PDM數(shù)據(jù)集成方案現(xiàn)PDM中的數(shù)據(jù)，可以被ERP系統(tǒng)引用僅有產(chǎn)品與零部件的結(jié)構(gòu)關(guān)系部分，ERP中的大部分?jǐn)?shù)據(jù)依然需要手工處理，并且，在PDM中使用的編碼規(guī)則與ERP系統(tǒng)中不一致，無法做到一一對應(yīng)。故與PDM的數(shù)據(jù)集成的可行性及實(shí)際意義不大。3、總賬、報表解決方案（適用于財務(wù)部）總賬系統(tǒng)長春一光憑證制作的來源很多，如日常的借款、報銷等事務(wù)，還有工資、固定資產(chǎn)、物料的出入庫、成本等業(yè)務(wù)大量的事務(wù)也需要制作憑證。因此，憑證處理的速度和質(zhì)量經(jīng)常影響財務(wù)期末結(jié)賬；在明細(xì)賬、科目匯總表、總賬、科目余額表等賬簿報表的查詢時，常需要各種各樣條件的組合。

35、報表的編制需要到各種賬簿中查詢、分析，月末編制報表的時候，財務(wù)人員加班加點(diǎn)，可是報表的編制很少能及時完成。K/3總賬系統(tǒng)和K/3報表系統(tǒng)是為解決企業(yè)日常最基本的賬務(wù)操作、報表操作，嚴(yán)格按照新會計制度和企業(yè)一般操作流程而設(shè)計的。K/3財務(wù)系統(tǒng)與企業(yè)其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，能夠幫助企業(yè)方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登賬工作；利用憑證、賬簿、報表內(nèi)在的、嚴(yán)格的邏輯關(guān)系，幫助企業(yè)自動完成總賬、明細(xì)賬、多欄賬、科目匯總表、科目余額表等賬簿及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等各種常規(guī)報表和其他任何自定義報表的生成工作。各類數(shù)據(jù)資料和賬簿可顯示有關(guān)本位幣、外幣，以及綜合本位幣的發(fā)生額和余額數(shù)據(jù)。

36、（1）憑證的生成、錄入及過賬管理財務(wù)部門總賬管理人員可以利用K/3的憑證錄入功能在仿真的界面下對憑證進(jìn)行維護(hù)、保存、修改，查詢、審核與過賬。系統(tǒng)提供了模式憑證，建立例行的憑證樣式，加快了憑證編輯處理。日常憑證業(yè)務(wù)處理：對于日常發(fā)生的借款、報銷等普通業(yè)務(wù)，通過K/3系統(tǒng)憑證錄入界面直接錄入。對于工資、固定資產(chǎn)、生產(chǎn)制造、銷售與分銷、成本核算、物料管理等事務(wù)，可以通過其他各相關(guān)子系統(tǒng)利用其原始單據(jù)和設(shè)置的事務(wù)類型，直接生成憑證，自動傳入總賬系統(tǒng)。由于與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成是實(shí)時的，解決了集中憑證處理的任務(wù)繁重問題。憑證查詢與審核及過賬處理：憑證審核人員對錄入或傳入的憑證可以進(jìn)行查詢、審核。憑證審核以后，

37、在K/3系統(tǒng)憑證管理中，只需單擊憑證過賬按鈕，系統(tǒng)將把憑證做上以已登賬標(biāo)志。（2）賬簿的管理與查詢賬薄的查詢與編制：系統(tǒng)可以編制總分類賬、明細(xì)分類賬、數(shù)量金額總賬與數(shù)量明細(xì)賬、多欄賬、核算項(xiàng)目分類總賬與明細(xì)賬等賬簿報表查詢時，由系統(tǒng)自動完成編制工作。當(dāng)企業(yè)相關(guān)人員查詢賬簿或報表時，K/3系統(tǒng)將會首先彈出條件設(shè)置窗口，各人可以根據(jù)各自的需要設(shè)置不同的條件或條件組合，只要賬簿上有的信息都可以作為條件設(shè)置的依據(jù)來使用，系統(tǒng)將會按照所設(shè)置的條件自動地將結(jié)果查詢和打印。系統(tǒng)還提供了表、賬、證的一體化查詢，即通過表可以自動查詢到總賬、通過總賬可以自動查詢的明細(xì)賬、通過明細(xì)賬可以自動查詢到憑證，方便了對賬。

38、（3）期末處理會計期期末處理：為了總結(jié)某一會計期的經(jīng)營活動情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前，財務(wù)管理部門必須按企業(yè)財務(wù)管理和成本管理的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用、產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，及調(diào)匯、各種損益賬戶的結(jié)轉(zhuǎn)處理。期末處理主要包括：匯率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)賬和期末結(jié)賬四項(xiàng)處理。（4）財務(wù)報表的查詢與打印財務(wù)報表編制：科目余額表、試算平衡表、企業(yè)常規(guī)報表和一些自定義報表都在K/3報表管理系統(tǒng)中來處理。新建一張報表，定義他們的格式、取數(shù)公式、頁眉頁腳、顏色等基本信息，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。以后報表查詢時，直接打開報表，系統(tǒng)將根據(jù)取數(shù)公式自動從總賬或其他指定數(shù)據(jù)源中取數(shù)來完成報表

39、的制作。以下是賬務(wù)報表處理示意圖：憑證過賬（手工的登賬）財務(wù)部門會計主管直接錄入的憑證報表設(shè)計、查詢財務(wù)部門會計各種賬簿其他系統(tǒng)傳入的憑證憑證錄入財務(wù)部門會計憑證查詢、審核財務(wù)部門會計主管各種報表圖1 企業(yè)總賬與報表處理示意圖報表系統(tǒng)報表系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進(jìn)行無縫聯(lián)結(jié)，取數(shù)來源于總賬科目及其它模塊。、預(yù)設(shè)各種行業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、損益表等各種報表，可以直接調(diào)用，隨意修改、方便的公式向?qū)В子趫蟊淼木幹?，自動計算與手工計算任意設(shè)置，數(shù)據(jù)結(jié)果動態(tài)顯示。、可以自定義編制企業(yè)內(nèi)部報表，如制造費(fèi)用表、個人借支款表等。、提供末過賬憑證取數(shù)功能，利于管理報表的真實(shí)性。、報表權(quán)限管理，有效保護(hù)財務(wù)數(shù)據(jù)的安全性。、提供柱

40、形圖、直方圖、折線圖、餅圖各種圖表自定義設(shè)置，有利于數(shù)據(jù)對比?？梢赃M(jìn)行跨帳套取數(shù)功能（與時代光電報表合并）。財務(wù)分析財務(wù)分析能夠?yàn)槠髽I(yè)投資人的投資決策、為債權(quán)人的貸款決策提供依據(jù)，能夠?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營決策和提高管理水平、提高效益提供依據(jù)，在企業(yè)管理層希望從財務(wù)得到更多的有用的分析數(shù)據(jù)，但是，由于技術(shù)、手段等原因的限制，財務(wù)部門很難滿足企業(yè)管理者們的這些要求。K/3財務(wù)分析系統(tǒng)特點(diǎn)：（1）采用多種數(shù)學(xué)分析模型和計算方法，對報表、賬務(wù)等多種數(shù)據(jù)源進(jìn)行整合分析，從無序散亂的數(shù)據(jù)中提取有用信息，經(jīng)過加工、整理，為企業(yè)的財務(wù)決策、計劃、控制提供廣泛的支持；（2）為企業(yè)的經(jīng)營預(yù)測提供科學(xué)、可靠的依據(jù)，同時可以

41、揭露企業(yè)經(jīng)營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風(fēng)險，提高企業(yè)的發(fā)展、競爭能力；（3）多層次、多渠道成本、費(fèi)用、項(xiàng)目預(yù)算的，分析對未來發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)建立完整、合理的預(yù)算體系，利用各種預(yù)算數(shù)據(jù)，在未來經(jīng)營活動中，對各項(xiàng)成本、費(fèi)用進(jìn)行有效控制，合理控制各項(xiàng)成本、費(fèi)用的發(fā)生，提高企業(yè)的獲利能力；（4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單。財務(wù)分析方法：結(jié)構(gòu)分析、對比分析、趨勢分析、環(huán)比分析、定基分析。財務(wù)分析管理系統(tǒng)提供下列分析報表：財務(wù)狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標(biāo)分析表、收支分析表、收入預(yù)算表、費(fèi)用預(yù)算表、預(yù)算資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、費(fèi)用控制表、因素分析表、利

42、潤分析表，以及各種自定義分析表。財務(wù)分析系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置報表分析指標(biāo)分析預(yù)算管理因素分析1、基礎(chǔ)設(shè)置2、數(shù)據(jù)源管理1資產(chǎn)負(fù)債分析表2、損益分析3、收入分析4、成本費(fèi)用分析控制5、調(diào)用報表分析6、自定義報表分析1、指標(biāo)定義2、指標(biāo)分析1、預(yù)算數(shù)據(jù)2、預(yù)算管理3、預(yù)算控制1、因素定義2、因素分析圖2 財務(wù)分析功能圖4、現(xiàn)金管理解決方案（適用于財務(wù)部）圖3現(xiàn)金管理流程圖現(xiàn)金管理模塊是K3系統(tǒng)的組成部分之一，既可同總賬系統(tǒng)聯(lián)合使用，也可單獨(dú)提供給出納人員使用，能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)。進(jìn)行現(xiàn)金，銀行日記賬的登記：銀行存款的對帳：對賬單的核對，銀行余額調(diào)解表的自動生成，及每日生成現(xiàn)金，銀行存款日報表。處理

43、現(xiàn)金的盤點(diǎn)情況。、現(xiàn)金日記賬：用戶可以從總賬導(dǎo)入，也可以手工在現(xiàn)金管理模塊錄入，查詢，打印現(xiàn)金日記賬、庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)：可能新增、刪除、打印庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表，保證資金安全。、銀行存款日記賬：用戶可以從總賬部分引入，也可以手工新增，修改，刪除等。、銀行對賬單：K3V10.0提供給所有的銀行存在接口，可以把銀行對賬單引入，與現(xiàn)金管理模塊的銀行賬進(jìn)行核對。提供四種核銷方法：A.日期相同B.摘要相同C.結(jié)算方式相同D.結(jié)算號相同、自動生成余額調(diào)節(jié)表。、提供了對各種票據(jù)的管理，進(jìn)行到期提示功能。、上海賬戶與長春一光財務(wù)部存在以回款來確定收入，現(xiàn)在的辦法上海分公司只能手工進(jìn)行賬務(wù)管理。K/3新建固定資產(chǎn)卡片財務(wù)

44、部門固定資產(chǎn)管理員自定義的固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料K/3自動分析、計算財務(wù)部門固定資產(chǎn)卡片K/3固定資產(chǎn)計提折舊財務(wù)部門會計各種固定資產(chǎn)報表折舊要素是否變動？是折舊要素調(diào)整財務(wù)部門固定資產(chǎn)管理員調(diào)整后固定資產(chǎn)卡片否K/3憑證制作，系統(tǒng)自動生成財務(wù)部門會計憑證，已自動傳入總賬圖4 固定資產(chǎn)管理處理示意圖5、固定資產(chǎn)管理解決方案（適用于財務(wù)部）固定資產(chǎn)涉及的部門包括：設(shè)備管理、工具管理、基建、房產(chǎn)、物料供應(yīng)、運(yùn)輸?shù)炔块T，在K/3ERP管理系統(tǒng)中，要建立一個橫跨企業(yè)眾多部門的綜合固定資產(chǎn)管理臺賬，使固定資產(chǎn)信息能夠共享。財務(wù)部門利用K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，通過固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容和基礎(chǔ)資料的自定義來滿足企業(yè)的實(shí)

45、際情況；通過嚴(yán)格的卡片管理、折舊要素變動處理來幫助企業(yè)建立一套完整的固定資產(chǎn)卡片；通過自動計提折舊、自動生成憑證來幫助企業(yè)管理固定資產(chǎn)的累計折舊，并將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，完成固定資產(chǎn)與總賬系統(tǒng)的無縫連接；通過豐富的固定資產(chǎn)報表來幫助企業(yè)查詢固定資產(chǎn)各個方面的信息。（1）固定資產(chǎn)卡片及基礎(chǔ)資料維護(hù)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料維護(hù)：在K/3系統(tǒng)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料維護(hù)中，企業(yè)可以自定義固定資產(chǎn)卡片的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)；除了系統(tǒng)預(yù)設(shè)的基礎(chǔ)資料類別和內(nèi)容外，企業(yè)可以按照本單位固定資產(chǎn)使用的特性設(shè)置各項(xiàng)基礎(chǔ)資料，包括：變動方式、存放地點(diǎn)、使用狀態(tài)、卡片類別、折舊方法等。（2）固定資產(chǎn)變動處理固定資產(chǎn)變動處理：企業(yè)固定資產(chǎn)的增加

46、，在K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，新增各種類型固定資產(chǎn)卡片，包括：購買、接受捐贈、接受投資、融資租入、在建工程轉(zhuǎn)入、其他增加等。企業(yè)固定資產(chǎn)的變動，在K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，錄入各種變動資料，包括：固定資產(chǎn)清理、固定資產(chǎn)改造、重要資產(chǎn)重估、固定資產(chǎn)改造、使用部門的變動、使用人員的變動、折舊科目的調(diào)整、累計折舊的調(diào)整等。（3）計提折舊與憑證處理自動計算折舊：K/3系統(tǒng)可按用戶在卡片中甚設(shè)置折舊方法和輸入的折舊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動計算折舊，并生成憑證傳遞到總賬。（4）報表查詢與打印K/3系統(tǒng)可以自動生成各種查詢報表，如：固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)增減表、固定資產(chǎn)及累計折舊明細(xì)賬、折舊費(fèi)用分配表、固定資產(chǎn)使用情況分析表、

47、固定資產(chǎn)累計折舊表等。6、采購管理解決方案（適用于生產(chǎn)部采購中心）采購計劃管理（1）物料訂購政策的確認(rèn)物料維護(hù)：通過對物流庫存進(jìn)行規(guī)劃，在物料主文件中設(shè)定外購物料，在計劃管理系統(tǒng)中設(shè)置訂貨方法與策略，批量及采購提前期等物料計劃參數(shù)。（2）采購計劃的生成與維護(hù)外購物料計劃員通過維護(hù)和確認(rèn)外購物料計劃，下達(dá)外購計劃。K/3系統(tǒng)將下達(dá)的采購計劃傳送到采購管理系統(tǒng)。下達(dá)成采購申請單的對應(yīng)關(guān)系：按物料屬性中的供應(yīng)商分別生成采購申請單。同一供應(yīng)商的所有采購需求，生成一張采購申請單；物料屬性中無供應(yīng)商信息的所有采購需求，則生成一張匯總的采購申請單。采購申請單的數(shù)量為投放數(shù)量，采購申請單的建議采購日期為建議下

48、單時間，采購申請單的需要時間為建議到貨/完工時間。由采購部門采購管理人員接受并維護(hù)采購申請單。采購執(zhí)行管理金蝶K/3采購管理系統(tǒng)，通過采購申請、采購訂單、收料通知單、采購檢驗(yàn)、采購收料、采購發(fā)票、采購?fù)素浀雀鞣N業(yè)務(wù)處理，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)間流程與管理信息集成管理，對采購全過程的有效跟蹤和控制，實(shí)現(xiàn)完善的供應(yīng)商供貨信息管理。通過和倉存系統(tǒng)、應(yīng)收款系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)的共同使用實(shí)現(xiàn)企業(yè)采購業(yè)務(wù)全部的物流及財務(wù)管理。通過報表查詢，及時了解企業(yè)各項(xiàng)采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行明細(xì)、匯總情況；通過ABC分析報表的查詢，及時了解企業(yè)各項(xiàng)采購分配情況，各項(xiàng)供應(yīng)商供貨情況，為企業(yè)的采購決策提供依據(jù)。（1）供應(yīng)商檔案維護(hù)采購管理部門通

49、過收集市場貨源信息，按照采購物料技術(shù)要求、質(zhì)量要求、成本控制要求的與工程設(shè)計部門、財務(wù)部門等一起評審供應(yīng)商。在K/3集成系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料中錄入供應(yīng)商的代碼、名稱、地址、開戶銀行、聯(lián)系人等基本信息，以及結(jié)算方式、應(yīng)付科目、預(yù)付科目、業(yè)務(wù)部門、采購員等財務(wù)應(yīng)付資料。只有系統(tǒng)中建立和已審批的供應(yīng)商，才可以向其發(fā)出采購訂單，這同時也是質(zhì)量控制的要求。（2）采購訂單維護(hù)與控制采購訂單可以通過手工錄入、合同確認(rèn)和采購申請單確認(rèn)后選取生成。采購申請單維護(hù)：可以錄入采購申請單，作為采購訂單的來源。采購部門將各項(xiàng)采購申請進(jìn)行確認(rèn)、匯總，結(jié)合以前采購經(jīng)驗(yàn)，以及各供應(yīng)商的供貨情況，決定向有關(guān)客戶定貨。在K/3系統(tǒng)中的

50、采購訂單，可以通過關(guān)聯(lián)一張或多張采購申請單，或者手工直接錄入。采購訂單維護(hù)：用于處理來自采購申請單的采購訂單。采購訂單審核：已確定的采購訂單在審批后，將下達(dá)給供應(yīng)商，正式執(zhí)行采購作業(yè)，并用于后續(xù)收貨、發(fā)票、付款等各項(xiàng)管理。采購訂單跟蹤：通過采購訂單與收料通知單或采購收貨單之間的鉤稽關(guān)聯(lián)來實(shí)現(xiàn)對采購訂單執(zhí)行情況的管理，及時、清楚地反映出各訂單的執(zhí)行情況，對沒有及時執(zhí)行的訂單進(jìn)行統(tǒng)計分析，查找原因，制定對策，保證正常的采購、生產(chǎn)秩序。對采購訂單執(zhí)行好的情況也進(jìn)行統(tǒng)計分析，為以后的采購活動提供決策依據(jù)。（3）采購入庫的處理采購收貨處理：貨物將要到達(dá)時，采購部門錄入收料通知單，通知質(zhì)檢部門或相關(guān)倉庫準(zhǔn)

51、備收料，可以通過采購訂單關(guān)聯(lián)生成收料通知單或采購入庫單。當(dāng)采購貨物到達(dá)后，及時入庫對于計劃、車間調(diào)度人員掌握物料狀況信息，非常重要。暫估入庫處理：在未收到供應(yīng)商發(fā)票時，采用暫估入庫的一種采購收貨方式。由于貨物與發(fā)票傳輸時間的差異，或者供應(yīng)商的某些特殊原因，經(jīng)常發(fā)生貨先到月末發(fā)票還未到的情況。在K/3系統(tǒng)中，企業(yè)在收到貨物以后，直接錄入采購收貨單，如果月末之前，采購發(fā)票到了，可以通過發(fā)票審核完成發(fā)票與采購收貨單的鉤稽對應(yīng)關(guān)系，沒有被鉤稽核銷的采購入庫單就是暫估入庫，系統(tǒng)會自動統(tǒng)計。對于暫估入庫的沖銷K/3系統(tǒng)提供月初一次性自動沖銷和單到?jīng)_回兩種方式來處理。選擇月初沖回方式，在每月初，系統(tǒng)會自動將

52、暫估入庫單憑證用紅字沖回，如果月末發(fā)票還沒有到，再做暫估入庫憑證，直到被采購發(fā)票核銷為止。選擇單到?jīng)_回的方式，對于暫估入庫的業(yè)務(wù)一直保持第一次暫估內(nèi)容，直到發(fā)票到達(dá)并與其核銷以后，系統(tǒng)將沖回原暫估入庫憑證，同時生成差額調(diào)整單，調(diào)整財務(wù)憑證和業(yè)務(wù)單據(jù)金額的一致性。對于發(fā)票和采購單貨物同期到達(dá)情況，無論是貨物先到還是發(fā)票先到，在K/3系統(tǒng)中直接錄入，先錄入的單據(jù)可以和采購訂單或者收料通知單關(guān)聯(lián)鉤稽，后錄入的單據(jù)可以和先錄入的單據(jù)關(guān)聯(lián)鉤稽，通過采購發(fā)票的審核完成發(fā)票和采購入庫單的核銷管理。（4）采購統(tǒng)計報表查詢與分析企業(yè)所需要的各項(xiàng)統(tǒng)計報表和單據(jù)歷史都可以在K/3采購系統(tǒng)報表查詢中進(jìn)行查詢，K/3采

53、購管理系統(tǒng)提供了： 采購匯總表； 采購明細(xì)表； 采購訂單執(zhí)行情況匯總表； 采購訂單執(zhí)行情況明細(xì)表。還可以通過分析報表對企業(yè)各項(xiàng)采購活動進(jìn)行比較、分析管理。K/3系統(tǒng)提供了供應(yīng)商供貨ABC分析、采購價格分析、采購結(jié)構(gòu)ABC分析、采購訂單ABC分析等。圖5 采購訂單作業(yè)流程示意圖MRP采購計劃采購執(zhí)行K/3采購申請單維護(hù)采購/用料部門計劃員采購申請單K/3采購訂單維護(hù)與審核采購部門采購主管采購單銷售訂單需求其它部門物料需求K/3采購申請單審核采購部門采購計劃/主管正式采購單收料通知單退料通知單外購入庫單圖6 采購入庫作業(yè)流程示意圖實(shí)物退料處理采購貨物到達(dá)K/3采購收貨處理采購部門采購員K/3收料通知單審核采購倉庫庫管員收貨質(zhì)量檢驗(yàn)檢驗(yàn)部門質(zhì)檢員收料通知單K/3外購入庫單審核采購倉庫庫管員K/3退料通知單審核采購倉庫庫管員外購入庫單退料通知單K/3應(yīng)付賬管理系統(tǒng)庫存報表聯(lián)機(jī)庫存查詢圖7 倉庫管理業(yè)務(wù)處理部分示意圖入庫單據(jù)出庫單據(jù)庫存事務(wù)記錄物料倉庫、倉位、批次庫存盤點(diǎn)單據(jù)生產(chǎn)部門銷售部門采購部門K/3出庫處理倉庫部門倉庫管理員K/3入庫處理倉庫部門倉庫管理員K/3盤點(diǎn)處理倉庫部門倉庫管理員K/3 庫存報表與查詢倉庫部門管理人員K