決策樹分析方法非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)分析法

1、決策樹分析方法 非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)分析法 cbrcadb 22021-5-9 目錄 1. 概念和作用 2. 決策樹體系結(jié)構(gòu) 3. 決策樹運(yùn)用基本要素 4. 決策樹運(yùn)用示例 5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論 cbrcadb 32021-5-9 概念和作用 決策樹分析是數(shù)量分析方法 決策樹是一種樹狀結(jié)構(gòu)，其分析由樹根節(jié)點(diǎn)開 始逐層展開，每一分支樹枝前后節(jié)點(diǎn)具有數(shù)量 邏輯關(guān)系 提供快捷、口徑一致的分析模式 適用于對(duì)銀行盈利能力數(shù)量分析，根據(jù)影響指 標(biāo)相關(guān)要素的數(shù)量變化，探求各要素變化的原 因以及影響程度 同樣的方法也可運(yùn)用于銀行其他情況的分析 cbrcadb 42021-5-9 目錄 1. 概念和作用 2. 決

2、策樹體系結(jié)構(gòu) 3. 決策樹運(yùn)用基本要素 4. 決策樹運(yùn)用示例 5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論 cbrcadb 52021-5-9 決策樹結(jié)構(gòu)初識(shí) 凈利息收入凈收入 以上各項(xiàng)是對(duì)收入的影響要素 (網(wǎng)址：) cbrcadb 62021-5-9 決策樹結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖 凈收入+凈利息收入 +非利息收入 -非利息支出 -準(zhǔn)備金 +銀行賬戶凈收入 +交易賬戶凈收入 +其他凈收入 -適用所得稅 各樹枝細(xì)化。以凈 利息收入為例 為便于建立數(shù)量關(guān)系和 比較，所有指標(biāo)都是對(duì) 平均資產(chǎn)的比率，后續(xù) 樹枝的指標(biāo)一般為比率 cbrcadb 72021-5-9 決策樹分枝示例利息收入與支出

3、利息收入 利息支出 凈利息收入 cbrcadb 82021-5-9 決策樹分枝示例利息支出 存款類利息 支出 其他付息負(fù) 債利息支出 利息支出 cbrcadb 92021-5-9 決策樹分枝示例完全凈利息收入樹枝 利息收入 利息支出 存款類利息支出 其他付息負(fù) 債利息支出 凈利息收入 將所有相關(guān)要素按樹枝結(jié) 構(gòu)有層次地展示數(shù)量關(guān)系 cbrcadb 102021-5-9 目錄 1. 概念和作用 2. 決策樹體系結(jié)構(gòu) 3. 決策樹運(yùn)用基本要素 4. 決策樹運(yùn)用示例 5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論 cbrcadb 112021-5-9 運(yùn)用基礎(chǔ) 按資產(chǎn)規(guī)模對(duì)被分析機(jī)構(gòu)分組，這是進(jìn)行橫向 比較的很重要的

4、基礎(chǔ) 設(shè)計(jì)分析指標(biāo)，確定相關(guān)指標(biāo)之間的數(shù)量關(guān)系 構(gòu)造指標(biāo)的層次關(guān)系，用以分析各要素的影響 程度 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)指標(biāo)計(jì)算，并以易于閱讀的方 式列示計(jì)算結(jié)果：一般并列顯示被分析行和同 類型行當(dāng)期、上期和前三年末數(shù)據(jù)，進(jìn)行橫、 縱向比較 cbrcadb 122021-5-9 概要指標(biāo)一覽表數(shù)據(jù)展示形式 平均資產(chǎn) 凈收入 同類型銀行數(shù) 盈利能力分析 指標(biāo)對(duì)平均資 產(chǎn)百分比 邊際分析 指標(biāo)對(duì)各類平 均資產(chǎn)百分比 貸款分析 指標(biāo)對(duì)各類平 均資產(chǎn)百分比 流動(dòng)性分析 資本分析 增長(zhǎng)比率 本組概要情況 該銀行 同類型 百分比排名 時(shí)間點(diǎn) cbrcadb 132021-5-9 分析過程 由概要指標(biāo)開始分析 鑒別差

5、異 分析差異的原因 考慮所有的影響要素 深究細(xì)節(jié) 確定問題的根本原因 cbrcadb 142021-5-9 目錄 1. 概念和作用 2. 決策樹體系結(jié)構(gòu) 3. 決策樹運(yùn)用基本要素 4. 決策樹運(yùn)用示例 5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論 cbrcadb 152021-5-9 分析示例 逐項(xiàng)介紹分析方法 以凈利息收入分析為主線，介紹逐步深入分 析過程 匯總各項(xiàng)數(shù)據(jù)分析，探究影響要素與程度 得到總體分析結(jié)果 提出有待進(jìn)一步了解的問題 cbrcadb 162021-5-9 盈利的決策樹分析法 簡(jiǎn)化的概要指標(biāo)框架 cbrcadb 172021-5-9 盈利分析對(duì)銀行本期數(shù)據(jù)認(rèn)識(shí) 本季度上季度 (稅后) 該銀

6、行稅后凈收益 對(duì)平均資產(chǎn)的比率 cbrcadb 182021-5-9 平均數(shù) 同類型銀行總合的平均數(shù)，是去除頭尾 各5的銀行，而進(jìn)行平均的結(jié)果 cbrcadb 192021-5-9 本季度上季度 盈利分析對(duì)同類型銀行平均數(shù)認(rèn)識(shí) 該銀行稅后凈收益 對(duì)平均資產(chǎn)的比率 同類銀行平均稅后凈收 益對(duì)平均資產(chǎn)的比率 cbrcadb 202021-5-9 百分比排名 百分比排名(the percentile ranking， pct)：對(duì)于被分析銀行一項(xiàng)指標(biāo)的比率 ，低于該比率的銀行數(shù)量的百分比 例子：該銀行凈收益率為1.28%，pct為 51，表示在同類型銀行中，有49%的銀 行高于該銀行1.28%的比率

7、，而有51% 低于該指標(biāo)。 百分比排名高或低不表示狀態(tài)的好壞 cbrcadb 212021-5-9 盈利分析對(duì)百分比排名認(rèn)識(shí) 本季度上季度 該銀行的百分比排名 cbrcadb 222021-5-9 盈利分析比較過程對(duì)當(dāng)期盈利分析 本季度上季度 第一步 第二步第三步 初步判斷：處于平均水平 cbrcadb 232021-5-9 分析結(jié)論一對(duì)當(dāng)期盈利分析 計(jì)算數(shù)據(jù)顯示該銀行 的 盈 利 比 率 為 1.28%，同類型銀行的平均數(shù)為1.29%， 表明該銀行居于同類型銀行的中間位置 該銀行的百分比排名為51，表示在同類 型銀行中，有49%高于該行的1.28%比 率，而有51%低于該比率 cbrcadb

8、 242021-5-9 盈利分析比較過程與前期比較分析 本季度上季度 比較結(jié)論：比前期提高 cbrcadb 252021-5-9 分析結(jié)論二對(duì)前期比較分析 自身比較，該銀行盈利比率由0.99%提 高到1.28% 與同類型銀行比較，該銀行的百分比排 名由上期的33提高到51，在同類銀行中 的盈利能力有所增強(qiáng) 這種狀況的原因？需要進(jìn)一步分析：沿 樹枝細(xì)化分析 cbrcadb 262021-5-9 盈利分析細(xì)化對(duì)凈利息收入分析 本季度上季度 利息收入率降低，但支出下降幅度更大，使凈利息收入率提高0.23百分 點(diǎn)，同類行提高0.15百分點(diǎn)。利息收入率與支出率下降的原因？ cbrcadb 272021-

9、5-9 盈利分析細(xì)化利息收入率下降原因 盈利性資產(chǎn)比率下降：本期比同類型、比上期 資產(chǎn)組合出現(xiàn)了什么變化？ 本季度上季度 平均盈利資產(chǎn)對(duì)平均資產(chǎn)比率 cbrcadb 282021-5-9 盈利分析細(xì)化貸款利息收入邊際分析 current quarterprevious quarter 國(guó)內(nèi)貸款 利息收入 國(guó)外貸款 利息收入 cbrcadb 292021-5-9 盈利分析細(xì)化利息支出率下降原因 短期較高成本負(fù)債下降減少了利息支出 本季度上季度 短期非核心負(fù)債對(duì)總資產(chǎn)比率 cbrcadb 302021-5-9 盈利分析細(xì)化沿樹枝不斷深入 可以沿著盈利樹枝深入探究利息收入率和支出 率下降的影響要素以

10、及影響程度 所以指標(biāo)的合理設(shè)計(jì)是關(guān)鍵點(diǎn) cbrcadb 312021-5-9 撥備分析準(zhǔn)備金樹枝分析 本季度上季度 從數(shù)據(jù)看撥備比率遠(yuǎn)低于平均水平，會(huì)影響收入比率，原因？ cbrcadb 322021-5-9 其他分枝細(xì)化分析示例 根據(jù)分析需要，可以對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行分析 本季度上季度資本分析資本分析 流動(dòng)性分析流動(dòng)性分析 cbrcadb 332021-5-9 本期比率% 上期比率% 變動(dòng)百分點(diǎn) 圖例說明 匯總基本數(shù)據(jù) 了解基本情況 cbrcadb 342021-5-9 本期比率% 上期比率% 變動(dòng)百分點(diǎn) 圖例說明 同類型平均數(shù) 自身比較、同類型比較 分析要素影響 cbrcadb 352021-5-9 目錄 1. 概念和作用 2. 決策樹體系結(jié)構(gòu) 3. 決策樹運(yùn)用基本要素 4. 決策樹運(yùn)用示例 5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論 cbrcadb 362021-5-9 總的分析結(jié)論