關(guān)于基層商業(yè)銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策思考1111

1、關(guān)于基層商業(yè)銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策思考（樹仁車吉平江永生芳林）2011年 8月 4 日【文章摘要】銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊行業(yè)，每時(shí)每刻都是與風(fēng)險(xiǎn)打交道，本文擬對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的表現(xiàn)形式、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)形成的原因進(jìn)行簡(jiǎn)要分析，提出防與化解基層商業(yè)銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的對(duì)策與措施，以及現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防應(yīng)處理好的幾個(gè)關(guān)系?！娟P(guān)鍵詞】基層行現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理是商業(yè)銀行部控制的第一道防線，是操作風(fēng)險(xiǎn)過程控制的最直接承擔(dān)者，這種地位和作用要求現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)行必須建立在安全、高效，嚴(yán)格執(zhí)行制度的規(guī)化管理基礎(chǔ)上。因此，加強(qiáng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理，是防和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，也是當(dāng)前基層商業(yè)銀行提高綜

2、合管理水平和質(zhì)量的重要課題。一、基層商業(yè)銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的表現(xiàn)形式銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是指銀行在現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)、管理過程中，容易發(fā)生差錯(cuò)、案件，出現(xiàn)漏洞的環(huán)節(jié)和部位，一般表現(xiàn)為制度風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。目前，基層商業(yè)銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)在管理和操作層面仍未形成良好的制度執(zhí)行力，普遍存在對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)重視不夠，管理松懈、薄弱環(huán)節(jié)多，風(fēng)險(xiǎn)隱患多等問題，為風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生埋下了種種隱患?；鶎由虡I(yè)銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要表現(xiàn)在現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理、現(xiàn)金服務(wù)管理、金庫(kù)管理、守押管理、假幣防等方面。（一）現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。1、柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是柜員虛存實(shí)取風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：個(gè)人現(xiàn)金業(yè)務(wù)個(gè)別單邊交易仍然存在虛存實(shí)取風(fēng)險(xiǎn)；個(gè)人

3、大額支取未按流程辦理業(yè)務(wù)，先存后取，逆向操作，帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。二是大額錯(cuò)賬沖正交易風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：柜員記賬串戶、金額記錯(cuò)等因素造成風(fēng)險(xiǎn)。三是大額現(xiàn)金存入反交易風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：相關(guān)人員在執(zhí)行業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)未核實(shí)反交易業(yè)務(wù)原因，對(duì)反交易各種要素沒有嚴(yán)格審查，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2、錢箱管理風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管未按要求對(duì)上繳、寄存的現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)、卡把并監(jiān)督99999錢箱操作員、管庫(kù)柜員的封箱過程，存在履職不到位的現(xiàn)象；個(gè)別網(wǎng)點(diǎn) 99999錢箱營(yíng)業(yè)終了執(zhí)行雙人加雙鎖、加封入庫(kù)保管制度不規(guī)。3、現(xiàn)金實(shí)物調(diào)撥及交接風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：辦理款箱運(yùn)送交接時(shí)對(duì)箱體、雙鎖及封簽的完好狀態(tài)

4、檢查不嚴(yán)；現(xiàn)金、實(shí)物的交接未按要求進(jìn)行雙人辦理、雙人核驗(yàn)，存在單人辦理款箱交接的現(xiàn)象；押運(yùn)調(diào)款人員身份識(shí)別系統(tǒng)功能需進(jìn)一步完善，身份驗(yàn)證制度執(zhí)行不嚴(yán)格，不利于操作風(fēng)險(xiǎn)的防。4、ATM 等自助設(shè)備庫(kù)存現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：鈔箱鑰匙管理不善、鈔箱開啟控制不夠嚴(yán)密；自助業(yè)務(wù)管理多頭、分散，雖有責(zé)任分工，但在多部門管理責(zé)任的銜接、關(guān)聯(lián)部門的溝通存在不足，在操作和操作管理間存在情況反映不通暢的現(xiàn)象。（二）現(xiàn)金服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、現(xiàn)金上門服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：個(gè)別行存在上門收款點(diǎn)未經(jīng)上門收款領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，上門收款協(xié)議書已過有效期，自行開展上門收款；實(shí)行完全封包收款的行，款箱交接、運(yùn)送手續(xù)不嚴(yán)密，未實(shí)行

5、款箱簽封運(yùn)送；上門收款現(xiàn)金未做到雙人核對(duì)交接、全程監(jiān)控錄像或監(jiān)控錄像不清晰等。2、保管箱業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：由于對(duì)客戶提供的明的鑒別存在一定難度，保管箱開辦及開箱的資格認(rèn)證中，容易發(fā)生客戶以虛假身份租用保管箱，隱匿非法物品；對(duì)保管物品價(jià)值難以認(rèn)定，不好確定保管物的保管條件，存在因保管物品損毀或滅失帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)；在執(zhí)法部門處理各類案件要求查、凍、扣保管箱業(yè)務(wù)時(shí)，不同地區(qū)、不同執(zhí)法機(jī)關(guān)提交銀行的證明文件種類、格式、層次較多，基層行人員較難把握，存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。(三) 金庫(kù)管理風(fēng)險(xiǎn)1、金庫(kù)功能區(qū)域設(shè)置不合理的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：金庫(kù)區(qū)域分設(shè)不全、設(shè)置不合理，不利于風(fēng)險(xiǎn)的防。2、金庫(kù)機(jī)具

6、配備落后于業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：金庫(kù)機(jī)具配備落后于業(yè)務(wù)發(fā)展，不能及時(shí)清分假幣和滿足向人民銀行現(xiàn)金調(diào)繳需要，無(wú)法保證基層行現(xiàn)金支付的信譽(yù)，維護(hù)人民群眾的利益。3、金庫(kù)管理制度執(zhí)行不力風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：少數(shù)員工執(zhí)行制度不嚴(yán)格，有章不循、違章操作的行為時(shí)有發(fā)生；個(gè)別行金庫(kù)檢查制度落實(shí)不夠，未按要求履行查庫(kù)職責(zé)，存在查庫(kù)不認(rèn)真、查庫(kù)容不全面、整改問題不到位等現(xiàn)象。（四）守押管理風(fēng)險(xiǎn)1、守押公司賠付能力和管理水平參差不齊的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：守押公司普遍注冊(cè)資本少，投入的保險(xiǎn)賠付額度低，與實(shí)際承載的現(xiàn)金業(yè)務(wù)金額不成比例，一旦發(fā)生現(xiàn)金被盜、被搶案件，存在難于賠償損失的風(fēng)險(xiǎn)；守押公司多為按地

7、、市甚至縣成立的相對(duì)分散的獨(dú)立法人，絕大多數(shù)地區(qū)僅有一家壟斷經(jīng)營(yíng)，守押人員成分復(fù)雜，人員流動(dòng)性大，部管理水平參差不齊，且熟悉款項(xiàng)運(yùn)送流程等情況，存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。2、基層行與守押公司雙方的責(zé)任界定不清晰的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：各行與守押公司簽定的協(xié)議在工作要求、責(zé)任界定、風(fēng)險(xiǎn)提示、損失賠償上缺少統(tǒng)一、規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)存在基層行與獨(dú)家經(jīng)營(yíng)的保安公司簽定協(xié)議時(shí)不對(duì)等情況下業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（五）假幣防風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：假幣收繳數(shù)量仍然呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)存在并貫穿于管理、經(jīng)營(yíng)的始終，現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制、管理的好壞，直接影響到經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)劣，基層商業(yè)銀行如果能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)中的薄弱環(huán)節(jié)，

8、并制定完善具體的制度措施和辦法，就能夠堵塞管理漏洞，化解風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，促進(jìn)正常工作的開展和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有序進(jìn)行，反之，必將制約業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，形成管理無(wú)序、經(jīng)營(yíng)混亂的局面，并帶來(lái) 經(jīng)濟(jì)、物質(zhì)、形象上的損失。二、基層商業(yè)銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)形成的原因（一）對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)管理中的作用認(rèn)識(shí)不到位。現(xiàn)金業(yè)務(wù)作為銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，承擔(dān)著全行貨幣投放、回籠，保證現(xiàn)金收付等重要職能。 2010 年工商銀行分行累計(jì)現(xiàn)金收付量 168.4 億元，較 2009 年增長(zhǎng) 33.9 億元，增幅為 25.2% ?，F(xiàn)金服務(wù)在為相關(guān)業(yè)務(wù)開展提供有力保障的同時(shí)，為基層行中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)和優(yōu)質(zhì)客戶資源的穩(wěn)定作出了積極貢獻(xiàn)。 20

9、11 年全行現(xiàn)金上門服務(wù)、現(xiàn)金同業(yè)代理等現(xiàn)金服務(wù)保持增長(zhǎng)，全行上門收款站點(diǎn)數(shù)、代理同業(yè)客戶數(shù)分別比 2009 年增長(zhǎng)了 2% 、 80% ?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和現(xiàn)金管理水平的繼續(xù)提升，需要基層行的高度重視以及相關(guān)部門的密切配合，從目前來(lái)看，部分基層行存在對(duì)全行金庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的推進(jìn)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)在全行經(jīng)營(yíng)管理中的作用、現(xiàn)金人員待遇偏低和機(jī)具設(shè)備投入等重視不夠、認(rèn)識(shí)不足的問題，不利于充分發(fā)揮現(xiàn)金業(yè)務(wù)在全行業(yè)務(wù)運(yùn)行中的作用，不利于有效控制現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)重視不夠。基層商業(yè)銀行把完成上級(jí)下達(dá)的指標(biāo)和任務(wù)作為第一要?jiǎng)?wù)，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)特別是現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的認(rèn)識(shí)不到位，重視程度不夠，對(duì)風(fēng)

10、險(xiǎn)點(diǎn)的控制常常是說(shuō)起來(lái)重要，做起來(lái)次要，忙起來(lái)不要，沒有從根本上解決風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的認(rèn)識(shí)問題，制度觀念不強(qiáng)，有章不循，違章操作時(shí)有發(fā)生。在管理上雖然制度上墻，但形同虛設(shè)，流于形式。沒有把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制當(dāng)作一項(xiàng)長(zhǎng)期性、復(fù)雜性的工作來(lái)對(duì)待。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制缺少新途徑、新方法，無(wú)的放矢，沒有做到防患于未然。（三）金庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)不力。建立現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心是商業(yè)銀行實(shí)行集約化經(jīng)營(yíng)、扁平化管理的趨勢(shì)和方向，對(duì)合理控制現(xiàn)金庫(kù)存、提高現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)效益、防風(fēng)險(xiǎn)起著至關(guān)重要的作用?，F(xiàn)金庫(kù)房作為現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心的重要組成部分，其建設(shè)的科學(xué)、合理水平和標(biāo)準(zhǔn)化程度的高低，直接影響現(xiàn)金中心職能的有效發(fā)揮。目前基層行大多數(shù)中心庫(kù)或業(yè)務(wù)庫(kù)是在原有庫(kù)房基

11、礎(chǔ)上改建、擴(kuò)建而成，其中 90% 的金庫(kù)是上世紀(jì)八、 九十年代建造， 甚至有上世紀(jì)五、六十年代建造，從人民銀行承接的金庫(kù)。這些金庫(kù)普遍存在建成年代久、建筑標(biāo)準(zhǔn)低、98 金庫(kù)混凝土強(qiáng)度都達(dá)不到 c50 以上的商品混凝土， 甚至于有部分行金庫(kù)墻為磚混結(jié)構(gòu)，墻體根本不具備防爆、防鉆等防盜性能，金庫(kù)面積小、功能分區(qū)不合理、工作設(shè)施和環(huán)境簡(jiǎn)陋等問題，不具備完善的功能區(qū)域設(shè)置和充足的業(yè)務(wù)開展空間，不僅影響現(xiàn)金業(yè)務(wù)開展，而且存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。據(jù)調(diào)查顯示，與標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的要求相比，工商銀行基層行處建筑面積未達(dá)標(biāo)的金庫(kù)占全行金庫(kù)總數(shù)的 58% ，功能區(qū)設(shè)置未達(dá)標(biāo)的占 34% 。金庫(kù)投入不足除表現(xiàn)在金庫(kù)建設(shè)上，還

12、表現(xiàn)在現(xiàn)金業(yè)務(wù)設(shè)備和安全管理設(shè)備配置上，現(xiàn)代化的清分機(jī)配置相對(duì)落后于業(yè)務(wù)發(fā)展需求，還不能完全滿足現(xiàn)金業(yè)務(wù)效率提高和風(fēng)險(xiǎn)防的需要。基層行清分機(jī)配置率普遍偏低，且集中在省行營(yíng)業(yè)部等一些大行，大部分縣支行業(yè)務(wù)庫(kù)只有借助點(diǎn)鈔機(jī)通過人工方式完成對(duì)現(xiàn)金的清點(diǎn)，難以達(dá)到人民銀行新規(guī)定的票幣質(zhì)量清分標(biāo)準(zhǔn)，也不能滿足快速增長(zhǎng)的自動(dòng)柜員機(jī)對(duì)裝鈔質(zhì)量和數(shù)量的要求。與標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)要求相比，基層行監(jiān)控系統(tǒng)未達(dá)標(biāo)和金庫(kù)報(bào)警系統(tǒng)未達(dá)標(biāo)金庫(kù)還占有一定比例。由于投入不足，基層行滿足不了業(yè)務(wù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防的需要。（四）人民銀行發(fā)行庫(kù)對(duì)現(xiàn)金出入庫(kù)限制帶來(lái)了庫(kù)存現(xiàn)金管理難度。近年來(lái)，隨著人民幣投放、 回籠以及流通中現(xiàn)金的增加，客戶對(duì)現(xiàn)金需

13、求量的增加，導(dǎo)致基層行現(xiàn)金業(yè)務(wù)量呈現(xiàn)較快地增長(zhǎng)。截止2010 年 12 月 31 日，工商銀行分行現(xiàn)金凈回籠 12 億元，比 2009 年同期增加了 1.5 億元，增幅為 14.3% 。各地人民銀行發(fā)行庫(kù)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)金存取實(shí)行嚴(yán)格管理，包括實(shí)行現(xiàn)金存取預(yù)約制、限定現(xiàn)金存取時(shí)間和次數(shù)、規(guī)定上繳錢捆標(biāo)準(zhǔn)、限定殘損券及零鈔上繳方式等，在現(xiàn)金收付不斷增長(zhǎng)的形勢(shì)下導(dǎo)致基層行庫(kù)存現(xiàn)金上繳渠道不暢，加大了各分行庫(kù)存限額管理的難度，相應(yīng)增加了商業(yè)銀行的現(xiàn)金保管風(fēng)險(xiǎn)。（五）金庫(kù)人力投入不足?；鶎有衅毡榇嬖诂F(xiàn)金中心人員配備不足、金庫(kù)管理人員素質(zhì)不高的現(xiàn)象。近年來(lái)工商銀行基層行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心業(yè)務(wù)圍不斷擴(kuò)大，金庫(kù)人員逐

14、年減少。由于現(xiàn)金業(yè)務(wù)工作量大、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)繁多，應(yīng)保證不同層次管理人員和業(yè)務(wù)操作人員配置的合理。從基層行實(shí)際情況看，多數(shù)行的現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心只有一名執(zhí)行主任，沒有配備一定的可替換人選，而現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心執(zhí)行主任（副主任）重要職責(zé)之一是每天早開庫(kù)、晚鎖庫(kù)，從長(zhǎng)期來(lái)看，這一重要管理崗位如無(wú)輪換人選長(zhǎng)期由固定人員負(fù)責(zé)，不利于金庫(kù)的安全與現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心的管理，而現(xiàn)金中心員工經(jīng)常超負(fù)荷工作，但收入?yún)s處于全行較低水平，不利于員工工作積極性的提高和道德風(fēng)險(xiǎn)的防。甚至有少數(shù)行忽視金庫(kù)管理，將一些素質(zhì)不高的分流人員安排到金庫(kù)管理崗位，導(dǎo)致金庫(kù)管理制度執(zhí)行力有所降低，相關(guān)崗位制約措施得不到真正落實(shí)，增大了金庫(kù)管理風(fēng)險(xiǎn)。（六）現(xiàn)

15、金業(yè)務(wù)檢查不到位。各級(jí)管理層現(xiàn)金業(yè)務(wù)檢查多但流于形式，雖然檢查結(jié)束后都要出具承諾書，但柜員日間庫(kù)、 99999 錢箱數(shù)和金庫(kù)余額時(shí)點(diǎn)數(shù)大部分行處不是根據(jù)檢查結(jié)果而是根據(jù)報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)。各種檢查太多，太雜，而真正解決問題的卻不多，基層行、網(wǎng)點(diǎn)疲于應(yīng)付且無(wú)新意。 存在問題涉及到網(wǎng)點(diǎn) “ 99999 ” 錢箱、現(xiàn)金調(diào)撥、自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金、金庫(kù)管理等現(xiàn)金業(yè)務(wù)的方方面面，部分基層行對(duì)制度的執(zhí)行力已經(jīng)衰減到有章不循的危險(xiǎn)境地，如果現(xiàn)金業(yè)務(wù)繼續(xù)在這種缺乏制度保障的不良環(huán)境中運(yùn)行，這種管理上的松懈和業(yè)務(wù)操作的不規(guī)，不但影響了業(yè)務(wù)運(yùn)行效率，而且在客觀上容易形成風(fēng)險(xiǎn)隱患，造成運(yùn)行管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的被動(dòng)局面，進(jìn)而制約我行

16、業(yè)務(wù)的順利發(fā)展。三、防與化解基層商業(yè)銀行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的對(duì)策與措施綜合基層行現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式及形成的原因，建議基層行充分發(fā)揮各職能部門作用，從加強(qiáng)金庫(kù)建設(shè)、規(guī)現(xiàn)金制度、嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作、完善系統(tǒng)功能等方面進(jìn)一步提高現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（一）加強(qiáng)部門之間的緊密配合，提高現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多面廣，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)復(fù)雜多變，現(xiàn)金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制需要運(yùn)行、個(gè)金、保衛(wèi)、科技、財(cái)會(huì)、法律等多個(gè)部門的密切配合、通力協(xié)作，必須從系統(tǒng)優(yōu)化、制度完善、人員管理、業(yè)務(wù)檢查等方面全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。運(yùn)行管理部和個(gè)人金融業(yè)務(wù)部門通過改進(jìn)系統(tǒng)交易、優(yōu)化系統(tǒng)功能，完善制度辦法，合理控制柜面現(xiàn)金交

17、易的操作風(fēng)險(xiǎn)；保衛(wèi)部門大力推進(jìn)守庫(kù)和守押社會(huì)化改革，切實(shí)強(qiáng)化安全管理和制度建設(shè)；信息科技部門積極配合完成相關(guān)系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開發(fā)和投產(chǎn)等工作；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門在金庫(kù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、設(shè)備采購(gòu)等方面提供有力支持；法律事務(wù)部門在涉及各項(xiàng)現(xiàn)金管理改革過程中，對(duì)制度辦法、協(xié)議文本等提供法律咨詢建議。（二）規(guī)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作，提高現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)控制能力。一是基層行要將員工責(zé)任心教育放在首位，著力培養(yǎng)良好行為習(xí)慣的養(yǎng)成，嚴(yán)格按業(yè)務(wù)操作流程處理業(yè)務(wù)，努力減少因工作疏忽造成錯(cuò)賬沖正、反交易等風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。授權(quán)人員授權(quán)時(shí)，要求審核憑證要素及記賬信息后再進(jìn)行授權(quán)，堅(jiān)決杜絕授權(quán)流于形式，把事中控制真正落到實(shí)處。同時(shí)建議相關(guān)

18、業(yè)務(wù)管理部門進(jìn)一步完善現(xiàn)有個(gè)人存取交易，盡量減少個(gè)人業(yè)務(wù)中的單邊交易。二是網(wǎng)點(diǎn)日間庫(kù)實(shí)行雙人管理。對(duì)日間庫(kù)中的現(xiàn)金實(shí)物出入庫(kù)必須雙人復(fù)核后，雙人加雙鎖、加封寄庫(kù)保管。下一營(yíng)業(yè)日接到寄庫(kù)款箱，雙人卡把核對(duì)賬實(shí)。網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管對(duì)日間庫(kù)現(xiàn)金的真實(shí)性負(fù)責(zé)，即須對(duì)日間庫(kù)上繳、寄存的現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)、卡把并監(jiān)督99999錢箱操作員、 管庫(kù)柜員的封箱過程。對(duì) 99999 錢箱操作員的現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)控制，記賬、授權(quán)崗位必須分離。辦理現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)實(shí)行崗位分離，主管授權(quán)制。各崗位各司其職，互相制約。三是按照有關(guān)制度，落實(shí)管理責(zé)任，保證相互制約和嚴(yán)格的ATM 庫(kù)存現(xiàn)金的賬賬、賬實(shí)核對(duì)管理；將ATM 鈔箱管理與監(jiān)控配

19、套，實(shí)現(xiàn)對(duì) ATM 柜員操作及加 （卸）鈔過程安全環(huán)境的監(jiān)控。四是制定和完善業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作。組織學(xué)習(xí)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程中相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理、 核算方法、 管理規(guī)定， 以滿足業(yè)務(wù)開展的實(shí)際需要。五是落實(shí)制度、 規(guī)操作的執(zhí)行力及對(duì)執(zhí)行情況的監(jiān)督、 檢查，形成有效的監(jiān)督檢查機(jī)制。及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決工作中存在的各類問題，保證各項(xiàng)制度落實(shí)到位，有效防風(fēng)險(xiǎn)。（三）加快金庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)步伐，提高金庫(kù)管理風(fēng)險(xiǎn)控制水平。現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心和各級(jí)業(yè)務(wù)庫(kù)房是基層行現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)行的基礎(chǔ)平臺(tái)，也是基層行現(xiàn)金收付、調(diào)運(yùn)、整點(diǎn)、保管的總后臺(tái)。因此，基層行要按照“一庫(kù)一案、梯度推進(jìn)、全面達(dá)標(biāo)”的建設(shè)原則，完善現(xiàn)金中心管理和服務(wù)功能

20、，發(fā)揮現(xiàn)金中心在金庫(kù)管理上的核心作用。一是繼續(xù)加大金庫(kù)資源整合力度，進(jìn)一步提高現(xiàn)金業(yè)務(wù)集約化經(jīng)營(yíng)水平。要以現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心為核心，繼續(xù)完善現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心管理和服務(wù)功能，積極創(chuàng)造條件，將上門收送款、代理同業(yè)現(xiàn)金、款箱調(diào)撥運(yùn)送、自動(dòng)柜員機(jī)裝卸鈔、黃金倉(cāng)儲(chǔ)等業(yè)務(wù)進(jìn)一步向現(xiàn)金中心集中處理。要統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局，進(jìn)一步提高現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心的輻射半徑，為更多的網(wǎng)點(diǎn)提供服務(wù)。對(duì)支行業(yè)務(wù)庫(kù)要繼續(xù)撤并，原則上 60 公里以的支行業(yè)務(wù)庫(kù)要并入現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心管理，對(duì)交通不便、地處偏遠(yuǎn)、業(yè)務(wù)量較小的支行業(yè)務(wù)庫(kù)可采取寄存同業(yè)的方式加以解決，從而優(yōu)化人力資源配置，提升現(xiàn)金業(yè)務(wù)專業(yè)化處理能力和服務(wù)水平。二是積極推進(jìn)金庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)進(jìn)程。

21、在保障金庫(kù)安全、保障功能分區(qū)齊備的前提下，加有墻體， 配備符合標(biāo)準(zhǔn)的金庫(kù)門、 金庫(kù)鎖、 庫(kù)房通風(fēng)、防潮、溫控、金庫(kù)機(jī)具設(shè)備。三是加大現(xiàn)金機(jī)具配置及管理力度，提升現(xiàn)金業(yè)務(wù)專業(yè)化、自動(dòng)化處理能力和服務(wù)水平。人民銀行為加強(qiáng)對(duì)貨幣反假工作的監(jiān)督管理，滿足社會(huì)對(duì)現(xiàn)鈔質(zhì)量的要求，對(duì)商業(yè)銀行投放市場(chǎng)的流通券、向人行上繳的回籠券、自動(dòng)柜員機(jī)用鈔等票幣的質(zhì)量制定了嚴(yán)格的清分標(biāo)準(zhǔn)。基層行要進(jìn)一步加大高端現(xiàn)金清分機(jī)具配置及管理力度，逐步實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心以清分機(jī)清分為主，人工整點(diǎn)為輔的業(yè)務(wù)處理模式，支行業(yè)務(wù)庫(kù)主要依托小型清分機(jī)處理現(xiàn)鈔并逐步實(shí)現(xiàn)清分機(jī)配置向營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)前移?；鶎有幸柚小⑿⌒颓宸衷O(shè)備，調(diào)整勞動(dòng)組合。要加

22、強(qiáng)全行現(xiàn)金業(yè)務(wù)機(jī)具設(shè)備管理，明確現(xiàn)金機(jī)具購(gòu)置流程、使用圍、配置標(biāo)準(zhǔn)、管理職責(zé)，確保現(xiàn)金機(jī)具資源合理使用，高效運(yùn)行，充分發(fā)揮設(shè)備效能，將現(xiàn)金機(jī)具管理引入信息管理平臺(tái)，實(shí)行物流化管理，建立健全現(xiàn)金機(jī)具管理辦法和嚴(yán)格的管理手段。四是積極創(chuàng)造現(xiàn)金人員良好工作環(huán)境。樹立以人為本的經(jīng)營(yíng)理念，關(guān)心、重視現(xiàn)金業(yè)務(wù)從業(yè)人員，結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，在庫(kù)房和清分間配備相應(yīng)的通風(fēng)、防塵、降噪、除菌、現(xiàn)金存放等專用設(shè)備，為員工創(chuàng)造舒適、衛(wèi)生的工作環(huán)境。五是加強(qiáng)金庫(kù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。依據(jù)現(xiàn)金實(shí)物管理的特點(diǎn)，強(qiáng)化金庫(kù)業(yè)務(wù)流程中崗位制約和監(jiān)督檢查機(jī)制，提升部風(fēng)險(xiǎn)控制能力。嚴(yán)格現(xiàn)金調(diào)撥、款箱交接、現(xiàn)金出入庫(kù)等業(yè)務(wù)的審批和操作程序，有

23、效防各種安全隱患。堅(jiān)持金庫(kù)主任授權(quán)不授責(zé)制度，金庫(kù)主任作為金庫(kù)第一責(zé)任人， 要高度重視金庫(kù)管理，強(qiáng)化對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)和庫(kù)房安全管理的監(jiān)督。嚴(yán)格對(duì)金庫(kù)管理人員及現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員的準(zhǔn)入制度管理，重視員工思想教育，提高員工業(yè)務(wù)水平和道德風(fēng)險(xiǎn)防意識(shí)。嚴(yán)格執(zhí)行金庫(kù)重要崗位分離制度，現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)中心、業(yè)務(wù)庫(kù)必須嚴(yán)格執(zhí)行管庫(kù)員與調(diào)款員、管庫(kù)員與守庫(kù)員崗位分離制度。（四）加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，提高現(xiàn)金服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制質(zhì)量。上門服務(wù)業(yè)務(wù)是現(xiàn)金管理中十分具有競(jìng)爭(zhēng)力的一項(xiàng)服務(wù)性手段。一是要加強(qiáng)上門服務(wù)業(yè)務(wù)管理，有效提高該項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制水平和盈利能力。通過完善上門服務(wù)管理辦法，加強(qiáng)上門服務(wù)管理，規(guī)上門收款、送款、兌換、收單等行為，防風(fēng)險(xiǎn)，增

24、強(qiáng)基層行的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。二是要嚴(yán)格上門服務(wù)業(yè)務(wù)的審批工作。對(duì)于新開辦的上門收款業(yè)務(wù)建議實(shí)行封包入庫(kù)，次日清點(diǎn)入賬；對(duì)原有的上門收款業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)有關(guān)部門加以修改， 或者協(xié)議到期續(xù)簽時(shí)， 調(diào)整為封包收款，進(jìn)一步提高上門收款業(yè)務(wù)工作效率，降低現(xiàn)金庫(kù)存占用，提高現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)效益減少上門收款風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是要加強(qiáng)對(duì)客戶規(guī)收費(fèi)力度，實(shí)行部計(jì)價(jià)制度，通過建立有效的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)部考核還原辦法，體現(xiàn)出上門收款業(yè)務(wù)在價(jià)值鏈中對(duì)基層行的貢獻(xiàn)度；按照效益管理的原則，挖掘現(xiàn)金業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)中的效益潛力，不斷完善現(xiàn)金業(yè)務(wù)部計(jì)價(jià)管理考核辦法，客觀地評(píng)價(jià)現(xiàn)金業(yè)務(wù)在價(jià)值鏈中對(duì)基層行的貢獻(xiàn)度。四是加強(qiáng)保管箱業(yè)務(wù)安全管理。針對(duì)開箱的資格驗(yàn)證采

25、取推行磁卡密碼或指紋鑰匙的開箱驗(yàn)證形式，防止外部欺詐案件的發(fā)生，降低保管箱業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)保管箱保管物品的安全性責(zé)任界定，出臺(tái)相應(yīng)的管理辦法，規(guī)業(yè)務(wù)處理流程。五是優(yōu)化現(xiàn)行柜員現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理流程， 通過系統(tǒng)開發(fā)、 設(shè)備升級(jí)改造、業(yè)務(wù)流程再造等，試點(diǎn)柜員用現(xiàn)金存取款一體機(jī)替代柜員手工配鈔、點(diǎn)鈔，減少人為差錯(cuò)，提高現(xiàn)金管理的安全性，降低現(xiàn)金管理的成本和風(fēng)險(xiǎn)。（五）加強(qiáng)守押社會(huì)化管理，提高守押社會(huì)化風(fēng)險(xiǎn)控制能力。探索守押社會(huì)化工作管理的新思路，對(duì)相關(guān)工作的管理不斷進(jìn)行完善。實(shí)行守押社會(huì)化的分行在與守押公司簽訂的合作協(xié)議中，應(yīng)重點(diǎn)明確各方職責(zé)，保證現(xiàn)金、實(shí)物交接、上門收款業(yè)務(wù)等各環(huán)節(jié)連續(xù)，安全。加強(qiáng)對(duì)守押公

26、司人員、調(diào)款人員身份確認(rèn)和管理，制定規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟僮髁鞒蹋_?，F(xiàn)金調(diào)撥高效、安全。（六）深入開展反假宣傳和培訓(xùn)，提高反假風(fēng)險(xiǎn)管理水平。加強(qiáng)與人民銀行的溝通，力爭(zhēng)在人行層面建立以互聯(lián)網(wǎng)、定期反假工作會(huì)議、反假信息通報(bào)材料等為媒介的反假信息平臺(tái)。建立人行 - 同業(yè) - 本行的反假信息平臺(tái)。提高反假貨幣信息反饋的時(shí)效性，擴(kuò)大反假信息的覆蓋面，健全以人民銀行為核心的反假貨幣信息網(wǎng)絡(luò)。創(chuàng)新反假工作形式，增強(qiáng)反假培訓(xùn)與宣傳力度。 通過加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)， 夯實(shí)反假基礎(chǔ)，提高反假工作水平。積極主動(dòng)地做好反假幣宣傳工作，加強(qiáng)宣傳活動(dòng)的形式多樣化和實(shí)效性，通過網(wǎng)絡(luò)、視頻、書面教材、發(fā)放宣傳材料、柜臺(tái)反假宣傳獎(jiǎng)勵(lì)活動(dòng)等形式從柜員、客戶、同業(yè)三個(gè)層面開展反假宣傳活動(dòng)，包括對(duì)一線柜員進(jìn)行反假培訓(xùn)、對(duì)客戶進(jìn)行反假宣傳、與人行和同業(yè)進(jìn)行反假合作。認(rèn)真做好反假貨幣上崗資格考試工作，切實(shí)把反假貨幣上崗資格考試作為檢驗(yàn)反假工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的有效手段，在基層行建設(shè)一支具備反假專業(yè)知識(shí)和豐富反假實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的反假專家隊(duì)伍。（七）強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)，提高現(xiàn)金業(yè)務(wù)員工職業(yè)素質(zhì)和專業(yè)化水平通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高基層行現(xiàn)金業(yè)務(wù)員工、管理人員的職業(yè)素質(zhì)和專業(yè)化水平，依托業(yè)務(wù)序列建設(shè)和考核管理相結(jié)合的激勵(lì)手段，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。通過建設(shè)現(xiàn)金業(yè)務(wù)專家組，