污水處理廠PPP項目實施方案

1、（項目業(yè)主名稱）ppp項目實施方案（項目咨詢機(jī)構(gòu)名稱）年 月第一章 項目概況 4一、項目基本情況4二、項目經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)9三、項目公司股權(quán)情況11第二章 風(fēng)險分配基本框架12一、風(fēng)險分配基本原則12二、社會投資人承擔(dān)的風(fēng)險13三、政府部門承擔(dān)的風(fēng)險14四、由政府部門和社會投資人共擔(dān)的風(fēng)險15第三章 項目運(yùn)作方式16一、運(yùn)作方式介紹16二、本項目建議運(yùn)作方式17第四章 交易結(jié)構(gòu)19一、項目投融資結(jié)構(gòu)19二、項目回報機(jī)制22三、相關(guān)配套安排23第五章 合同體系27一、項目合同體系27二、項目邊界條件29第六章 監(jiān)管架構(gòu)40一、授權(quán)關(guān)系40二、監(jiān)管方式40第七章 采購方式選擇42一、采購方式的定義及選

2、擇42二、采用競爭性磋商的可行性43三、磋商程序44前 言為深入貫徹落實黨的十八大提出以混合所有制發(fā)展經(jīng)濟(jì)的精神，根據(jù)國務(wù)院、財政部和發(fā)改委推廣政府與社會資本合作（ppp）模式的要求，（項目業(yè)主名稱）（以下簡稱“xxx公司）擬在污水處理與再生水利用領(lǐng)域采用ppp模式進(jìn)行混合所有制改革，進(jìn)一步推動xx市污水處理和再生水利用工作，為xx市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境建設(shè)做出積極貢獻(xiàn)。xx市人民政府辦公廳2015年3月31日下發(fā)“關(guān)于印發(fā)xx齊市推廣政府與社會資本合作（ppp）模式指導(dǎo)意見的通知（xxx號），其中xx污水處理廠再生水工程（xx萬方建設(shè)項目）由（項目業(yè)主名稱）具體實施。ppp項目清單如下： （項

3、目實施機(jī)構(gòu)名稱）擬ppp項目清單序號 項目名稱建設(shè)年限總投資額（萬元）主管部門項目業(yè)主第1章 項目概況一、項目基本情況 1、項目提供的服務(wù)內(nèi)容（項目業(yè)主名稱）本次實施的xx污水處理廠項目，主要是對區(qū)域內(nèi)的市政污水和工業(yè)廢水進(jìn)行處理，達(dá)到國家要求的排放標(biāo)準(zhǔn)后排放。其中 ：（1） xx污水處理廠再生水工程該工程為新增建設(shè)項目，也被列為2015年市級重點(diǎn)水務(wù)建設(shè)項目之一，將主要負(fù)責(zé)處理河?xùn)|污水處理廠流出的達(dá)到城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（gb18918-2002）二級標(biāo)準(zhǔn)的污水。設(shè)計處理規(guī)模為xx萬立方米/天，經(jīng)過處理后，出水水質(zhì)總體執(zhí)行城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（gb18918-2002）一級a

4、標(biāo)準(zhǔn)，并達(dá)到城市污水再生利用工業(yè)用水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。 2、項目采用ppp模式的必要性 （1）中央政策的指引。黨的十八屆三中全會提出“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)”，國有資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟(jì)，是基本經(jīng)濟(jì)制度的重要實現(xiàn)形式，有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力，有利于各種所有制資本取長補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展。在推進(jìn)城市建設(shè)管理創(chuàng)新領(lǐng)域，允許社會資本通過特許經(jīng)營等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運(yùn)營。 （2）國務(wù)院的相關(guān)規(guī)定。2014年10月國務(wù)院正式發(fā)布了關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見（國發(fā)201443號文），該意見再次強(qiáng)調(diào)“剝離融資平臺公司政府融資職能”，并且首次提出“

5、融資平臺公司不得新增政府債務(wù)”。面對地方城鎮(zhèn)化建設(shè)對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要與國家收緊地方政府債務(wù)規(guī)模之間的矛盾，該意見給出解決問題的辦法是推廣使用政府與社會資本合作模式，鼓勵社會資本通過特許經(jīng)營等方式，參與城市基礎(chǔ)設(shè)施等有一定收益的公益性事業(yè)投資和運(yùn)營。 （3）xx市政府的現(xiàn)狀。根據(jù)xx市總體規(guī)劃，到2020年僅xx中心城區(qū)污水產(chǎn)生總量為xx萬t/d，截至到2014年8月，xx市已建成的污水處理廠總設(shè)計規(guī)模僅為xx萬t/d，新建污水處理廠任務(wù)巨大。此外xx市還要投巨資修建新的污水管網(wǎng)以及再生水廠等設(shè)施，因此僅靠傳統(tǒng)的政府舉債投資建設(shè)的模式，不能滿足城市實際發(fā)展的要求，必須引入社會資本共同完成。（4

6、）社會資本的優(yōu)勢。社會合作投資人具有專業(yè)處理技術(shù)、運(yùn)營管理經(jīng)驗和投資融資能力，通過ppp模式合作，社會資本能夠為xx市的污水處理產(chǎn)業(yè)帶來先進(jìn)的處理技術(shù)，提高污水處理的出水標(biāo)準(zhǔn)和處理達(dá)標(biāo)率；社會資本能夠提高污水處理廠的運(yùn)營效率并降低運(yùn)營成本，從而降低地方政府的財政負(fù)擔(dān)；社會資本具有豐富的融資渠道，能夠為xx市的污水處理產(chǎn)業(yè)提供更多的資金來源。3、項目采用ppp模式的可行性（1） 項目收費(fèi)定價機(jī)制透明污水處理項目的收費(fèi)機(jī)制一般采用政府付費(fèi)中的按使用量付費(fèi)原則，并搭配績效付費(fèi)機(jī)制，即如果項目公司提供的污水處理服務(wù)未達(dá)到合同約定的出水標(biāo)準(zhǔn)，政府的付費(fèi)將進(jìn)行相應(yīng)扣減。該種收費(fèi)定價機(jī)制透明，政府依據(jù)污水處

7、理廠實際處理量向項目公司付費(fèi)，付費(fèi)多少與實際處理量直接掛鉤。通常政府與項目公司約定水廠的最低處理量，在水廠實際處理量低于最低處理量時，不論實際處理量多少，政府均按約定的最低處理量付費(fèi)。（2） 項目價格調(diào)整機(jī)制靈活污水處理廠項目價格調(diào)整機(jī)制一般采用價格調(diào)整系數(shù)進(jìn)行調(diào)整，以反映成本變動等因素對污水處理價格的影響。調(diào)整系數(shù)一般包含6部分因素：電價、社會平均工資水平、藥劑費(fèi)用、污泥處置費(fèi)用、攤銷、財務(wù)費(fèi)用等。以上6種因素的數(shù)值很容易獲得，因此價格價格調(diào)整機(jī)制比較靈活。（3） 項目市場化程度較高我國污水處理項目自上世紀(jì)90年代開始推行bot模式以來，經(jīng)過二十多年的市場化運(yùn)作，引入了先進(jìn)的污水處理技術(shù)，積

8、累了豐富的項目運(yùn)作經(jīng)驗，出臺了一系列關(guān)于項目運(yùn)作的市場規(guī)則，培育了一批具有市場競爭力且遵守市場規(guī)則的社會投資人。（4） 項目具有一定的現(xiàn)金流污水處理廠項目建成后，項目公司可以收取污水處理費(fèi)，項目具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流入。2015年1月，國家發(fā)改委、財政部和住房城鄉(xiāng)建設(shè)部聯(lián)合下發(fā)通知，就加大污水處理收費(fèi)力度提出了要求，并提高了污水處理費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，此舉更增加了污水處理項目的可經(jīng)營性。4、項目采用ppp模式的目標(biāo) （項目業(yè)主名稱）通過ppp運(yùn)作模式，尋找具有技術(shù)、建設(shè)、運(yùn)營和資本優(yōu)勢的社會合作伙伴，雙方合資組建的平臺公司將擁有xx市污水處理和污水資源化項目的特許經(jīng)營權(quán)，負(fù)責(zé)經(jīng)營管理整個xx市現(xiàn)有的污水處

9、理和再生水回用項目的經(jīng)營性資產(chǎn)，負(fù)責(zé)承擔(dān)未來xx市及周邊地區(qū)污水處理項目的投資、建設(shè)和運(yùn)營，投資建設(shè)國際領(lǐng)先的高端環(huán)保裝備制造基地，投資建立污水廢水治理與循環(huán)化利用研發(fā)中心，形成集投資、設(shè)計、生產(chǎn)、工程實施及運(yùn)營管理為一體的環(huán)保全產(chǎn)業(yè)鏈公司，爭取3年內(nèi)實現(xiàn)ipo，成為xx內(nèi)首家環(huán)保高新技術(shù)上市企業(yè)。5、項目采用ppp模式的意義（1）推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式，是促進(jìn)xx市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級、支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的必然要求。市政府通過政府和社會資本合作模式向社會資本開放污水處理項目，可以拓寬建設(shè)融資渠道，形成多元化、可持續(xù)的資金投入機(jī)制，有利于整合社會資源，盤活水務(wù)存量資本，激發(fā)民間投資活力，拓展企

10、業(yè)發(fā)展空間，提升經(jīng)濟(jì)增長動力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級。 （2）推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式，是加快xx市轉(zhuǎn)變政府職能、提升政府治理能力的一次體制機(jī)制變革。規(guī)范的政府和社會資本合作模式能夠?qū)⑹姓陌l(fā)展規(guī)劃、市場監(jiān)管、公共服務(wù)職能，與社會資本的管理效率、技術(shù)創(chuàng)新動力有機(jī)結(jié)合，減少政府對微觀事務(wù)的過度參與，提高服務(wù)的效率與質(zhì)量。政府和社會資本合作模式要求平等參與、公開透明，政府和社會資本按照合同辦事，有利于簡政放權(quán)，更好地實現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變，弘揚(yáng)契約文化，體現(xiàn)現(xiàn)代國家治理理念。 （3）推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式，是深化xx市財稅體制改革、構(gòu)建現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容。根據(jù)財稅體制改革要求，現(xiàn)

11、代財政制度的重要內(nèi)容之一是建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制、實行中期財政規(guī)劃管理、編制完整體現(xiàn)政府資產(chǎn)負(fù)債狀況的綜合財務(wù)報告等。政府和社會資本合作模式的實質(zhì)是政府購買服務(wù)，要求從以往單一年度的預(yù)算收支管理，逐步轉(zhuǎn)向強(qiáng)化中長期財政規(guī)劃，這與深化財稅體制改革的方向和目標(biāo)高度一致。二、項目經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) xx污水處理廠再生水工程該工程是擬建新項目，位于河?xùn)|污水處理廠東側(cè)和河?xùn)|中水廠南側(cè)，主要建設(shè)內(nèi)容包括：細(xì)格柵及進(jìn)水泵房、精細(xì)格柵間、mbr生物池、mbr膜池及設(shè)備間、臭氧發(fā)生間、臭氧接觸池、污泥濃縮池、污泥脫水機(jī)房、清水池、送水泵房、甲醇和次氯酸鈉投加間、再生水廠進(jìn)出水總管等。工程總投資xxxx萬元，其中，工程

12、費(fèi)用xxxx萬元，其他費(fèi)用xxxx萬元，預(yù)備費(fèi)xxx萬元，建設(shè)期貸款利息xxxx萬元，鋪底流動資金xxx萬元，資金來源為項目公司自有資金加社會融資。污水處理規(guī)模為xx萬立方米/天，處理工藝采用a/o生物池+mbr池+臭氧、次氯酸鈉聯(lián)合脫色、消毒工藝。出水標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（gb18918-2002）一級a標(biāo)準(zhǔn)。三、項目公司股權(quán)情況通過采用ppp模式，（項目業(yè)主名稱）與社會投資人組建合資公司，計劃出資比例為xx%：xx%，其中（項目業(yè)主名稱）占xx%，社會投資人占xx%。第2章 風(fēng)險分配基本框架一、風(fēng)險分配基本原則為了在政府方和社會投資人之間合理分配風(fēng)險，明確合同當(dāng)事人之間的權(quán)

13、利義務(wù)關(guān)系，確保本項目順利實施和實現(xiàn)物有所值，風(fēng)險分配遵循的基本原則如下： 1. 承擔(dān)風(fēng)險的一方應(yīng)該對該風(fēng)險具有控制力； 2. 承擔(dān)風(fēng)險的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險合理轉(zhuǎn)移（例如通過購買相應(yīng)保險）； 3. 承擔(dān)風(fēng)險的一方對于控制該風(fēng)險有更大的經(jīng)濟(jì)利益或動機(jī)； 4. 由該方承擔(dān)該風(fēng)險最有效率； 5. 如果風(fēng)險最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費(fèi)用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對方。 本項目實施過程中，相關(guān)各方將復(fù)雜、難以控制的風(fēng)險在各方之間進(jìn)行合理分配，可以有效降低項目總體風(fēng)險程度，確保項目成功實施。按照風(fēng)險分配優(yōu)化、風(fēng)險收益對等和風(fēng)險可控等原則，項目設(shè)計、建造、財務(wù)和運(yùn)營維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險通常由社會資本承擔(dān)；法律

14、、政策和最低需求等風(fēng)險通常由政府承擔(dān)；不可抗力等風(fēng)險由政府和社會資本合理共擔(dān)。通過綜合考量本項目中政府風(fēng)險管理能力、項目回報機(jī)制和市場風(fēng)險管理能力等要素，根據(jù)上述原則，現(xiàn)提出如下風(fēng)險分配基本框架。二、社會投資人承擔(dān)的風(fēng)險 1、項目設(shè)計、建設(shè)和運(yùn)營維護(hù)相關(guān)風(fēng)險，例如項目設(shè)計不達(dá)標(biāo)；建設(shè)成本超支、試運(yùn)行不達(dá)標(biāo)、技術(shù)未達(dá)到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等；工期延誤，未按預(yù)定建設(shè)期限完工；技術(shù)風(fēng)險以及移交資產(chǎn)不達(dá)標(biāo)風(fēng)險等。應(yīng)對此類風(fēng)險時，需制定明確的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，對建設(shè)過程中一些不好控制的投資進(jìn)行量化，超過的部分要有明確安排。2、項目融資的風(fēng)險，如融資結(jié)構(gòu)不合理、金融市場不健全、融資的可行性等因素引起的風(fēng)險，其中最主要的

15、表現(xiàn)形式是資金籌措困難。如選定中標(biāo)者之后，政府與選中的社會投資人草簽特許權(quán)協(xié)議，選中的社會投資人需憑草簽的特許權(quán)經(jīng)營協(xié)議在規(guī)定的融資期限內(nèi)完成融資，特許經(jīng)營協(xié)議方可正式生效。如果在給定的融資期內(nèi)未能完成融資，將會被取消資格并沒收其投標(biāo)保證金。3、財務(wù)風(fēng)險，包括資本結(jié)構(gòu)不合理、財務(wù)管理不完善、服務(wù)價格風(fēng)險分配設(shè)計不合理等；運(yùn)營成本超支；此類風(fēng)險的應(yīng)對機(jī)制是組建有經(jīng)驗的運(yùn)營團(tuán)隊，或選擇專業(yè)隊伍對項目設(shè)施的運(yùn)營維護(hù)進(jìn)行委托，約定運(yùn)營商應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和違約責(zé)任，以便傳遞風(fēng)險。此外，主要成本因素如電價、社會平均工資水平、藥劑費(fèi)用、折舊費(fèi)用等在漫長的經(jīng)營期內(nèi)也面臨著自然上漲的風(fēng)險，而這些因素的價格上漲將直接

16、導(dǎo)致成本上升，并影響投資人的投資回收期和項目的穩(wěn)定運(yùn)營，并影響項目的收益。建議通過發(fā)揮調(diào)價公式和一般補(bǔ)償機(jī)制的作用加以應(yīng)對。 4、獲得項目相關(guān)保險。 大多數(shù)ppp項目合同會約定由項目公司承擔(dān)購買和維持保險的相關(guān)義務(wù)，比如在建設(shè)期內(nèi)購買工程一切險等。鑒于以上大多屬于商業(yè)行為，社會投資人具有較豐富的商業(yè)經(jīng)驗，對此類風(fēng)險的承擔(dān)相對更為合理。項目的融資、設(shè)計和施工也是具有商業(yè)性質(zhì)的，民營企業(yè)在項目融資技術(shù)和融資市場方面較政府更為熟悉和有經(jīng)驗，能更好地降低風(fēng)險，社會投資人還可以利用自身經(jīng)驗來避免設(shè)計中的缺陷，全面審查施工過程中的各種施工方法，從而降低設(shè)計和施工過程中的各種風(fēng)險，但政府在這方面就顯得經(jīng)驗不

17、足，因此這些風(fēng)險由社會投資人來承擔(dān)較為合理。三、政府部門承擔(dān)的風(fēng)險對于政治風(fēng)險、法律變更和配套設(shè)施服務(wù)方面的風(fēng)險，政府部門的控制力強(qiáng)于民營機(jī)構(gòu)，應(yīng)由政府部門提供擔(dān)保。通常包括： 1、土地獲取風(fēng)險。土地使用權(quán)獲得困難，比如審批的時間成本超預(yù)期。就本項目而言， xx污水處理廠再生水工程的建設(shè)區(qū)域現(xiàn)已確定。 2. 項目決策、審批延誤。此風(fēng)險可能導(dǎo)致項目周期過長，增加項目前期成本。目前，xx污水處理廠再生水工程已獲初步設(shè)計批復(fù)、環(huán)境影響報告書批復(fù)、可行性研究報告批復(fù)、水土保持方案批復(fù)。3. 最低需求量風(fēng)險，就本項目而言主要是指污水進(jìn)水量不足。本污水處理項目需政府與項目公司簽訂服務(wù)購買合同；此類風(fēng)險涉及

18、投資人的合理收益，一般按照“照付不議”條款由政府承擔(dān)。四、由政府部門和社會投資人共擔(dān)的風(fēng)險此類通常為不可抗力風(fēng)險，即合同一方無法預(yù)見、控制、且經(jīng)合理努力仍無法避免或克服的、導(dǎo)致其無法履行合同項下義務(wù)的情形，包括但不限于：臺風(fēng)、地震、洪水等自然災(zāi)害；戰(zhàn)爭、罷工、騷亂等社會異?，F(xiàn)象；征收征用等政府行為；以及雙方不能合理預(yù)見和控制的任何其他情形，如因國家和地方有關(guān)法律法規(guī)政策規(guī)定，對污水處理標(biāo)準(zhǔn)等要求提高導(dǎo)致企業(yè)必須投入改造費(fèi)用或增加運(yùn)行成本的情形。任意一方都沒有能力承擔(dān)該風(fēng)險的后果，由任意一方承擔(dān)都會減少其對風(fēng)險控制的積極性；各方均沒有控制能力，所以通常由各利益相關(guān)方通過設(shè)計有關(guān)機(jī)制，如調(diào)價、可變

19、特許期、緩沖基金等共同共擔(dān)。此類風(fēng)險下，建議以政府xx%、社會投資人xx%的比例由雙方共同承擔(dān)。第3章 項目運(yùn)作方式一、運(yùn)作方式介紹根據(jù)財政部政府和社會資本合作模式操作指南（試行）（財金2014113號）的表述，項目運(yùn)作方式主要包括委托運(yùn)營、管理合同、建設(shè)-運(yùn)營-移交、建設(shè)-擁有-運(yùn)營、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交和改建-運(yùn)營-移交等。委托運(yùn)營（operations & maintenance，o&m）,是指政府將存量公共資產(chǎn)的運(yùn)營維護(hù)職責(zé)委托給社會資本或項目公司，社會資本或項目公司不負(fù)責(zé)用戶服務(wù)的政府和社會資本合作項目運(yùn)作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán)，只向社會資本或項目公司支付委托運(yùn)營費(fèi)。合同期限一般不超過

20、8年。管理合同（management contract，mc），是指政府將存量公共資產(chǎn)的運(yùn)營、維護(hù)及用戶服務(wù)職責(zé)授權(quán)給社會資本或項目公司的項目運(yùn)作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán)，只向社會資本或項目公司支付管理費(fèi)。管理合同通常作為轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交的過渡方式，合同期限一般不超過3年。建設(shè)-運(yùn)營-移交（build-operate-transfer，bot）,是指由社會資本或項目公司承擔(dān)新建項目設(shè)計、融資、建造、運(yùn)營、維護(hù)和用戶服務(wù)職責(zé)，合同期滿后項目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等移交給政府的項目運(yùn)作方式。合同期限一般為20-30年。建設(shè)-擁有-運(yùn)營（build-own-operate，boo），由bot方式演變而來，二

21、者區(qū)別主要是boo方式下社會資本或項目公司擁有項目所有權(quán)，但必須在合同中注明保證公益性的約束條款，一般不涉及項目期滿移交。轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交（transfer-operate-transfer，tot），是指政府將存量資產(chǎn)所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給社會資本或項目公司，并由其負(fù)責(zé)運(yùn)營、維護(hù)和用戶服務(wù)，合同期滿后資產(chǎn)及其所有權(quán)等移交給政府的項目運(yùn)作方式。合同期限一般為20-30年。改建-運(yùn)營-移交（rehabilitate-operate-transfer，rot），是指政府在tot模式的基礎(chǔ)上，增加改擴(kuò)建內(nèi)容的項目運(yùn)作方式。合同期限一般為20-30年二、本項目建議運(yùn)作方式根據(jù)國家發(fā)改委關(guān)于開展政府和社會資本

22、合作的指導(dǎo)意見(發(fā)改投資【2014】2724號)和xx人民政府辦公廳下發(fā)“關(guān)于印發(fā)xx市推廣政府與社會資本合作（ppp）模式指導(dǎo)意見的通知（xxx號）等文件精神，對于經(jīng)營收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金的項目，可通過政府授予特許經(jīng)營權(quán)附加部分補(bǔ)貼或直接投資參股等措施，采用建設(shè)運(yùn)營移交（bot）、建設(shè)擁有運(yùn)營（boo）等模式推進(jìn)項目建設(shè)。xx市自xxxx年xx月xx日起執(zhí)行了新的城市供水價格，綜合供水價格調(diào)整為xx元/立方米，但城市供水價格中包含的代收污水處理費(fèi)仍按關(guān)于調(diào)整xx市城市供水價格的通知（xxxx號）執(zhí)行，即xx元/立方米。這個收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不足以覆蓋污水處理廠的建設(shè)和運(yùn)營成本，是

23、需要政府提供特許經(jīng)營權(quán)并提供財政補(bǔ)貼的公共服務(wù)類項目。在建設(shè)運(yùn)營移交（bot）、建設(shè)擁有運(yùn)營（boo）方式的選擇上，項目的實施單位（項目業(yè)主名稱）希望在特許經(jīng)營期后無償收回項目公司的全部資產(chǎn)，因此對于新建項目擬采用bot方式，特許經(jīng)營期xx年；對于存量項目，擬采用委托運(yùn)營方式，運(yùn)營期限x年。第四章 交易結(jié)構(gòu)交易結(jié)構(gòu)主要包括項目投資融資結(jié)構(gòu)、支付和回報機(jī)制以及相關(guān)配套安排。一、項目投融資結(jié)構(gòu)1、資金來源、性質(zhì)及用途通過采用ppp模式，（項目業(yè)主名稱）與合作投資人組建合資公司。合資公司成立后，依靠（項目業(yè)主名稱）的地域行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢，吸收合作投資人專業(yè)處理技術(shù)、運(yùn)營管理經(jīng)驗和投資融資能力，發(fā)揮xx市

24、的輻射影響力，著眼xxxx發(fā)展規(guī)劃，以污水處理和污水資源化為核心業(yè)務(wù)，成為面向全國的（項目所在省區(qū)名稱）環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，屆時將擁有xx市污水處理和污水資源化項目的特許經(jīng)營權(quán)，負(fù)責(zé)經(jīng)營管理xx市現(xiàn)有的污水處理和再生水回用項目的經(jīng)營性資產(chǎn)，負(fù)責(zé)承擔(dān)未來xx市及周邊地區(qū)污水處理項目的投資、建設(shè)和運(yùn)營，投資建設(shè)國際領(lǐng)先的高端環(huán)保裝備制造基地，投資建立污水廢水治理與循環(huán)化利用研發(fā)中心，形成集投資、設(shè)計、生產(chǎn)、工程實施及運(yùn)營管理為一體的環(huán)保全產(chǎn)業(yè)鏈公司，爭取3年內(nèi)實現(xiàn)ipo，成為（項目所在省區(qū)名稱）內(nèi)首家環(huán)保高新技術(shù)上市企業(yè)。擬雙方先期均以現(xiàn)金出資組建合資公司,出資比例為x：x（暫定），其中（項目業(yè)主名

25、稱）占xx%，合作投資人占xx%。為保證合資公司未來順利上市，（項目業(yè)主名稱）后期將其經(jīng)營性水務(wù)資產(chǎn)注入合資公司，合作投資人根據(jù)股權(quán)比例可以現(xiàn)金注資增資。xx市xx污水處理廠再生水工程概算總投資約為xx億元。根據(jù)國務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項目資本金比例的通知，此類項目資本金占項目總投資的最低比例為xx%；不同的投資人的資信和融資能力不同，根據(jù)我們的項目實踐經(jīng)驗，結(jié)合目前的融資環(huán)境，本項目的資本金在xx%-xx%比較適宜推進(jìn)項目后續(xù)的建設(shè)和運(yùn)營，暫按下限xx%確定。則項目總投資的資金來源如下表：資金來源占總投資的百分比金額(人民幣萬元)出資方股本金xx%xxxxxxxx（項目單位名稱占60%）x

26、xxx（社會投資人占40%）項目融資xx%xxxx合資公司（投資人融資）總投資（人民幣）100%xxxxx內(nèi)容條件融資總額xxxxx萬元融資期限一般5-10年，近期發(fā)改委和國開行發(fā)布關(guān)于推進(jìn)開發(fā)性金融支持政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知，在監(jiān)管政策允許范圍內(nèi)，給予ppp項目差異化信貸政策，對符合條件的項目，貸款期限最長可達(dá)30年，貸款利率可適當(dāng)優(yōu)惠。建議和具體的融資銀行進(jìn)行協(xié)商，融資期限按15年計算。建設(shè)期只付息不還本。融資成本不同的投資人與銀行等金融機(jī)構(gòu)的議價能力不同，通常會以基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)上下浮動5%-10%。測算時按目前央行基準(zhǔn)利率5.90%確定。還本付息條件a)等額還本利息照付；b)等

27、額本息；c)最大能力還本付息。測算時根據(jù)現(xiàn)金流情況，靈活采用a）或c）擔(dān)保結(jié)構(gòu)項目公司特許經(jīng)營權(quán)質(zhì)押，通常還需要投資人作股東擔(dān)保作為增信手段。注：所需資本金由雙方現(xiàn)金出資承擔(dān)。合資公司先期注冊資本金約為xx億元。合資公司近期可融資規(guī)模約為xx億元，可全部用于完成重點(diǎn)項目的投資建設(shè)。未來合資公司股東雙方將根據(jù)未來投資計劃對合資公司進(jìn)行增資。2、項目資產(chǎn)的形成和移交合資公司（項目公司）成立后負(fù)責(zé)新建項目及后期資產(chǎn)注入項目的建設(shè)、運(yùn)營、管理及維護(hù)。根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2號第五條的相關(guān)條款規(guī)定：a. bot業(yè)務(wù)所建造基礎(chǔ)設(shè)施不應(yīng)作為項目公司的固定資產(chǎn)；b. 建造期間，項目公司對于所提供的建造服務(wù)應(yīng)當(dāng)

28、按照企業(yè)會計準(zhǔn)則第15號建造合同確認(rèn)相關(guān)的收入和費(fèi)用?；A(chǔ)設(shè)施建成后，項目公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號收入確認(rèn)與后續(xù)經(jīng)營服務(wù)相關(guān)的收入。建造合同收入應(yīng)當(dāng)按照收取或應(yīng)收對價的公允價值計量，并分別確認(rèn)金融資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。因此，項目公司投資建設(shè)形成項目設(shè)施固定資產(chǎn)應(yīng)屬政府方所有，項目公司僅在特許經(jīng)營期內(nèi)擁有該等固定資產(chǎn)的使用權(quán)和經(jīng)營權(quán)，項目公司在完成建設(shè)后通過竣工決算確認(rèn)的項目總投資，按照上述條款規(guī)定確認(rèn)為無形資產(chǎn)（按國際會計準(zhǔn)則一般確認(rèn)為金融資產(chǎn)；中國境內(nèi)一般確認(rèn)為無形資產(chǎn)），按照特許經(jīng)營年限進(jìn)行攤銷，列入當(dāng)年的運(yùn)營總成本。特許經(jīng)營期滿后，項目公司應(yīng)按照特許經(jīng)營協(xié)議約定的移交范圍、移交標(biāo)準(zhǔn)和移

29、交程序等將項目設(shè)施向政府方進(jìn)行無償移交。二、項目回報機(jī)制項目回報機(jī)制主要說明社會資本取得投資回報的資金來源，包括使用者付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助和政府付費(fèi)等支付方式。使用者付費(fèi)（user charge），是指由最終消費(fèi)用戶直接付費(fèi)購買公共產(chǎn)品和服務(wù)。（如供水、燃?xì)忭椖浚?，盡管此類項目的運(yùn)營收入能夠覆蓋成本，但是由于項目的公益性特征，還需政府規(guī)制并參與調(diào)價機(jī)制?？尚行匀笨谘a(bǔ)助（viability gap funding），是指使用者付費(fèi)不足以滿足社會資本或項目公司成本回收和合理回報，而由政府以財政補(bǔ)貼、股本投入、優(yōu)惠貸款和其他優(yōu)惠政策的形式，給予社會資本或項目公司的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助。（如污水處理項目）政府付費(fèi)

30、（government payment），是指政府直接付費(fèi)購買公共產(chǎn)品和服務(wù)，主要包括可用性付費(fèi)（availability payment）、使用量付費(fèi)（usage payment）和績效付費(fèi)（performance payment）。（如市政道路、垃圾焚燒、環(huán)境治理項目）。政府付費(fèi)的依據(jù)主要是設(shè)施可用性、產(chǎn)品和服務(wù)使用量和質(zhì)量等要素。污水處理領(lǐng)域內(nèi)的ppp類項目的支付和回報機(jī)制通常體現(xiàn)為政府付費(fèi)的方式，即項目公司通過投資、建設(shè)和運(yùn)營污水處理廠，按照項目協(xié)議約定的水質(zhì)、水量等提供污水處理服務(wù)，政府方按照項目協(xié)議約定的水量和水價向項目公司支付污水處理服務(wù)費(fèi)，項目公司依此收回投資并獲取合理回報。其

31、中約定的保底水量及水價需要經(jīng)過后期專業(yè)的財務(wù)測算進(jìn)行估量。三、相關(guān)配套安排污水處理領(lǐng)域內(nèi)ppp模式下的項目相關(guān)配套安排主要說明由項目以外相關(guān)機(jī)構(gòu)提供的土地、水、電、氣和道路等配套設(shè)施和項目所需的上下游服務(wù)。1、土地(1)使用權(quán)的取得根據(jù)ppp項目的簽約主體和具體情況不同，土地使用權(quán)的取得通常有以下兩種選擇： 1）由政府方負(fù)責(zé)提供土地使用權(quán)。 主要考慮因素如果簽署ppp項目合同的政府方是對土地使用權(quán)擁有一定控制權(quán)和管轄權(quán)的政府或政府部門（例如，縣級以上人民政府），在ppp項目實施中，該政府方負(fù)責(zé)取得土地使用權(quán)對于項目的實施一般更為經(jīng)濟(jì)和效率，主要原因在于：一方面，在我國的法律框架下，土地所有權(quán)一

32、般歸國家或集體所有，由對土地使用權(quán)有一定控制力的政府方負(fù)責(zé)取得土地使用權(quán)更為便利（根據(jù)我國法律，除鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村公共設(shè)施和公益事業(yè)建設(shè)經(jīng)依法批準(zhǔn)可使用農(nóng)民集體所有的土地外，其他的建設(shè)用地均須先由國家征收原屬于農(nóng)民集體所有的土地，將其變?yōu)閲型恋睾蟛趴蛇M(jìn)行出讓或劃撥）；另一方面，根據(jù)土地管理法及其他相關(guān)法律的規(guī)定和實踐，對于城市基礎(chǔ)設(shè)施用地和公益事業(yè)用地以及國家重點(diǎn)扶持的能源、交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施用地，大多采用劃撥的方式，項目公司一般無法自行取得該土地使用權(quán)。 具體安排政府方以土地劃撥或出讓等方式向項目公司提供項目建設(shè)用地的土地使用權(quán)及相關(guān)進(jìn)入場地的道路使用權(quán)，并根據(jù)項目建設(shè)需要為項目公司提供臨時用

33、地。項目的用地預(yù)審手續(xù)和土地使用權(quán)證均由政府方辦理，項目公司主要予以配合。上述土地如涉及征地、拆遷和安臵，通常由政府方負(fù)責(zé)完成該土地的征用補(bǔ)償、拆遷、場地平整、人員安置等工作，并向項目公司提供沒有設(shè)定他項權(quán)利、滿足開工條件的凈地作為項目用地。2） 由政府方協(xié)助項目公司獲得土地使用權(quán)。如果項目公司完全有權(quán)、有能力根據(jù)我國法律規(guī)定自行取得土地使用權(quán)的，則可以考慮由項目公司自行取得土地使用權(quán)，但政府方應(yīng)提供必要的協(xié)助。3）一般情況下，在污水處理廠廠區(qū)土地使用方面，授權(quán)方擁有污水處理廠場地的土地使用權(quán)。在特許經(jīng)營期內(nèi)，授權(quán)方采用劃撥的方式，確保項目公司（合資公司）有權(quán)在特許經(jīng)營期內(nèi)為項目之直接目的合法

34、、獨(dú)占性地?zé)o償使用污水處理廠場地土地。土地使用范圍以雙方確認(rèn)的污水處理廠廠區(qū)紅線圖為準(zhǔn)。關(guān)于上述土地的狀態(tài)，授權(quán)方完成污水處理廠場地的三通一平（包括污水處理廠建設(shè)、運(yùn)營期間廠外供電、廠外供水、進(jìn)廠道路以及污水處理廠場地的平整至設(shè)計標(biāo)高工作）工作后交付項目公司無償使用，除此之外授權(quán)方不需對項目公司做出任何保證。項目公司按照交付時現(xiàn)狀予以接受（包括地下土層條件）。(2)土地的使用期限及使用限制項目公司有權(quán)在項目期限內(nèi)獨(dú)占性地使用特定土地進(jìn)行以實施項目為目的的活動。根據(jù)我國土地管理法規(guī)定，出讓國有土地使用權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓、出租、抵押和繼承；劃撥國有土地使用權(quán)在依法報批并補(bǔ)繳土地使用權(quán)出讓金后，可以轉(zhuǎn)讓

35、、出租、抵押。在土地使用期限的延長方面，如特許經(jīng)營期依照相關(guān)特許經(jīng)營協(xié)議的規(guī)定延長，則授權(quán)方應(yīng)確保項目公司污水處理廠場地土地使用期限相應(yīng)延長。在對土地使用的限制方面，項目公司的土地使用權(quán)受土地使用權(quán)出讓合同或是土地使用劃撥批準(zhǔn)文件的約束，并要遵守土地管理法等相關(guān)法律的規(guī)定。項目公司無權(quán)將污水處理廠場地的土地轉(zhuǎn)讓、出租及抵押，且不得用于任何與污水處理廠建設(shè)、運(yùn)營無關(guān)的用途。目前xx污水處理廠再生水工程的土地已經(jīng)辦理到xx公司名下，將來可以租賃給項目公司使用；。2、水、電、氣等配套設(shè)施授權(quán)方在進(jìn)行污水處理廠廠區(qū)土地由招商業(yè)主完成廠區(qū)土地的七通一平工作的同時，還要負(fù)責(zé)污水處理廠建設(shè)、運(yùn)營期間廠外供電

36、、廠外供水、進(jìn)廠道路等的配套工作，以保證污水處理廠在建設(shè)、運(yùn)營期間正常的工作和生活。第五章 合同體系一、項目合同體系ppp模式下的項目合同體系主要包括項目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同和保險合同等。其中，項目合同是其中最核心的法律文件。本ppp項目可能涉及到的合同體系詳見下表，其中下圖方框中的項目合同及股東協(xié)議是本章的重點(diǎn)內(nèi)容。1、項目合同及簽約主體ppp項目合同是指政府方（政府或授權(quán)機(jī)構(gòu)）與社會資本方（社會資本或項目公司）依法就ppp項目合作所訂立的合同。ppp項目合同是整個合同體系的基礎(chǔ)和核心，政府方與社會資本方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及ppp項目

37、的交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險分配機(jī)制等均通過ppp項目合同確定，并以此作為各方主張權(quán)利、履行義務(wù)的依據(jù)和項目全生命周期順利實施的保障。本實施方案中的項目合同主要就是特許經(jīng)營協(xié)議、污水處理服務(wù)協(xié)議。（1）特許經(jīng)營協(xié)議：該協(xié)議為主協(xié)議，作為行政許可合同，由xx市政府或其授權(quán)的主管部門（水務(wù)局）與中標(biāo)的社會資本草簽，待昆侖環(huán)保與社會資本組建的項目公司成立后，水務(wù)局與項目公司正式簽署。(2）污水處理服務(wù)協(xié)議：該協(xié)議從屬于主協(xié)議（也可并入主協(xié)議，不再單列）作為經(jīng)濟(jì)服務(wù)合同。由xx市政府或其授權(quán)的主管部門（水務(wù)局）與中標(biāo)的社會資本草簽，待昆侖環(huán)保與社會資本組建的項目公司成立后，水務(wù)局與項目公司正式簽署。2、股東協(xié)議及

38、簽約主體如項目公司由非單一股東出資，則須由各股東共同簽署股東協(xié)議（共同出資協(xié)議），目的在于設(shè)立項目公司。由昆侖環(huán)保集團(tuán)與社會資本方簽署。3、其他合同在ppp項目中，除項目合同、股東合同外，還包括融資合同、工程承包合同、運(yùn)營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同、保險合同以及與專業(yè)中介機(jī)構(gòu)簽署的投資、法律、技術(shù)、財務(wù)、稅務(wù)等方面的咨詢服務(wù)合同。二、項目邊界條件項目邊界條件是項目合同的核心內(nèi)容，主要包括權(quán)利義務(wù)、交易條件、履約保障和調(diào)整銜接等邊界。1、特許經(jīng)營協(xié)議及污水處理服務(wù)協(xié)議中的邊界條件1.權(quán)利義務(wù)邊界條件（1）特許經(jīng)營權(quán)項目公司將以bot（新建項目）方式建設(shè)、運(yùn)營和移交xx污水處理廠再生水工

39、程。項目公司應(yīng)在特許經(jīng)營期內(nèi)自行承擔(dān)費(fèi)用、責(zé)任和風(fēng)險，負(fù)責(zé)項目設(shè)施的運(yùn)營與維護(hù)，并于特許經(jīng)營期屆滿時將項目設(shè)施無償移交給xx市水務(wù)局或其指定機(jī)構(gòu)。（2）土地使用權(quán)：一般有無償劃撥、轉(zhuǎn)讓或和租賃等方式，前兩種方式最為常見。無償劃撥使投資人減少期初投資，有利于降低水價，但不利于投資人做項目融資；而轉(zhuǎn)讓則方便投資人安排項目融資。建議以合理價格轉(zhuǎn)讓，既方面投資人的項目融資，又不會使得水價過高。對于土地的使用限制，項目公司不得將土地用于項目之外的其他用途。（3）項目公司的義務(wù)在特許經(jīng)營期內(nèi)，項目公司應(yīng)根據(jù)項目協(xié)議的規(guī)定，自行承擔(dān)費(fèi)用、責(zé)任和風(fēng)險，負(fù)責(zé)污水處理廠二期工程廠區(qū)紅線內(nèi)項目設(shè)施的建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)

40、，保證按照適用法律、項目協(xié)議和謹(jǐn)慎運(yùn)營慣例經(jīng)營項目設(shè)施，使其處于良好的運(yùn)營狀況并能在運(yùn)營參數(shù)范圍內(nèi)安全穩(wěn)定地提供污水處理服務(wù)，并在特許經(jīng)營期滿時將項目設(shè)施無償移交給授權(quán)方或其指定機(jī)構(gòu)。在不損害上述原則前提下，項目公司應(yīng)保證：1)未經(jīng)授權(quán)方書面許可，在整個特許經(jīng)營期內(nèi)注冊資本金不得減少。在特許經(jīng)營期內(nèi)前十（10）年，非經(jīng)授權(quán)方書面批準(zhǔn)，項目公司股東不得轉(zhuǎn)讓其股權(quán)，在特許經(jīng)營期十（10）年后，項目公司轉(zhuǎn)讓股權(quán)須報授權(quán)方備案。項目公司章程應(yīng)對公司股權(quán)的變更及注冊資本金的減少作出相應(yīng)規(guī)定，以反映本協(xié)議對項目公司股權(quán)變更及注冊資本金減少的限制；2)未經(jīng)授權(quán)方書面許可，項目公司不得解散；3)按照授權(quán)方交付

41、項目場地的狀況接收項目場地，與授權(quán)方的紅線圖上共同簽署，確認(rèn)授權(quán)方已履行完畢交付手續(xù)； 4)科學(xué)合理地制定年度經(jīng)營計劃，按照適用法律和本協(xié)議及附件規(guī)定組織項目公司的安全生產(chǎn)；5)按照污水處理服務(wù)協(xié)議規(guī)定的內(nèi)容提供污水處理服務(wù)，并服從授權(quán)方對于項目進(jìn)水的水量分配要求；6)根據(jù)適用法律和項目協(xié)議的規(guī)定接受授權(quán)方對項目公司的監(jiān)督和檢查，并為授權(quán)方履行上述監(jiān)督權(quán)利提供相應(yīng)的工作條件，但該等監(jiān)督不得干涉項目公司根據(jù)適用法律和本協(xié)議履行其在項目協(xié)議項下的權(quán)利和義務(wù)；7)在作出中長期發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、年度報告、董事會決議等文件后及時向授權(quán)方備案；8)按照適用法律和相關(guān)規(guī)定對項目設(shè)施進(jìn)行建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)

42、和更新改造；9)按照適用法律法規(guī)及相關(guān)政策繳納有關(guān)稅費(fèi)；10)根據(jù)適用的法律法規(guī)、相關(guān)政策和謹(jǐn)慎運(yùn)營慣例，按照本協(xié)議附件二的規(guī)定，自費(fèi)購買和保持有關(guān)保險，包括適用法律要求的任何強(qiáng)制性保險。如果項目公司未按照規(guī)定購買或維持本協(xié)議所要求的保險，授權(quán)方有權(quán)購買該保險，并有權(quán)根據(jù)本協(xié)議從履約保函中提取需支付的保險費(fèi)；11)獲得特許經(jīng)營權(quán)后需要變更名稱、地址、法定代表人的，應(yīng)提前告知授權(quán)方；12)未經(jīng)授權(quán)方批準(zhǔn)，不得擅自停業(yè)、歇業(yè)，否則，授權(quán)方有權(quán)按照本協(xié)議的規(guī)定，提前解除本協(xié)議；13)有義務(wù)接受授權(quán)方組織專家對其經(jīng)營狀況進(jìn)行中期評估，特殊情況下可以實施年度評估；14)除為本協(xié)議第六條規(guī)定的目的外，項目

43、公司不得將其財產(chǎn)和本協(xié)議項下的任何權(quán)利、所有權(quán)和權(quán)益設(shè)定任何抵押、質(zhì)押或者其他形式的擔(dān)保。（4）授權(quán)方的義務(wù)1）根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定向項目公司支付污水處理服務(wù)費(fèi)；2）在特許經(jīng)營期內(nèi)，協(xié)調(diào)項目公司與相關(guān)政府部門的關(guān)系，協(xié)助項目公司辦理有關(guān)政府部門所要求的批準(zhǔn)和保持批準(zhǔn)有效；3）保證項目公司按照本協(xié)議的規(guī)定有權(quán)使用污水處理場地的土地；4）授權(quán)方應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)范和污水處理廠工程設(shè)計要求完成下述工作:包括污水處理廠工程建設(shè)期施工用電，運(yùn)營期間供電（廠區(qū)紅線外部分由授權(quán)方負(fù)責(zé)，廠區(qū)紅線內(nèi)由項目公司負(fù)責(zé)）、廠外供水、進(jìn)廠道路；廠區(qū)紅線外配套管網(wǎng)等廠外配套工程的建設(shè)；可研、環(huán)評等編制報批前期工作；由項目公司負(fù)

44、責(zé)辦理前期工作的剩余部分，授權(quán)方協(xié)助辦理有關(guān)手續(xù)，本協(xié)議簽訂后，授權(quán)方應(yīng)將前期工作成果，如項目的立項、環(huán)評、節(jié)能評估等資料，交給項目公司；5）協(xié)助項目公司依法獲得相應(yīng)的稅收優(yōu)惠；6）項目公司承擔(dān)政府公益性指令任務(wù)造成經(jīng)濟(jì)損失的，授權(quán)方應(yīng)予相應(yīng)補(bǔ)償。7）應(yīng)對項目公司污水處理特許經(jīng)營過程實施行業(yè)監(jiān)管，監(jiān)管內(nèi)容包括產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量，安全防范措施和項目經(jīng)營狀況等。8）本著尊重社會公眾的知情權(quán)，鼓勵公眾參與監(jiān)督的原則，應(yīng)及時將產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量檢查、監(jiān)測、評估結(jié)果和整改情況以適當(dāng)?shù)姆绞较蛏鐣肌?）在整個特許運(yùn)營期內(nèi)，有權(quán)監(jiān)督檢查項目公司執(zhí)行國家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)城市污水處理廠運(yùn)行、維護(hù)及其安全技術(shù)規(guī)程和本協(xié)議規(guī)定

45、的出水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.交易邊界條件 (1)特許經(jīng)營權(quán)的期限及范圍特許經(jīng)營期限：除非提前終止，特許經(jīng)營期為自生效日起三十（30）年。特許經(jīng)營服務(wù)范圍為各污水廠配套管網(wǎng)規(guī)劃范圍。(2)回報機(jī)制項目公司提供進(jìn)行污水處理服務(wù)并按污水處理服務(wù)協(xié)議約定的標(biāo)準(zhǔn)收取污水處理服務(wù)費(fèi)。支付方式為從商業(yè)運(yùn)營日起，項目公司每月向水務(wù)局開具賬單，該付款通知書需經(jīng)水務(wù)局審核后再由財政局向項目公司支付污水處理服務(wù)費(fèi)。污水處理服務(wù)費(fèi)將列入市政府部門預(yù)算。(3)水價調(diào)整機(jī)制因特許經(jīng)營期限長達(dá)25-30年，與項目公司運(yùn)營成本相關(guān)的因素將可能在期間發(fā)生較大變化，在項目實踐中需要約定水價調(diào)整周期（一般為兩年）和客觀調(diào)整因子（一般為電價

46、、藥價、人工成本、cpi指數(shù)等），根據(jù)設(shè)置的調(diào)價公式進(jìn)行調(diào)整。污水處理價格的調(diào)整：污水處理服務(wù)費(fèi)依據(jù)調(diào)價公式，自商業(yè)運(yùn)營日起每兩年調(diào)整一次，第一次調(diào)價自商業(yè)運(yùn)營日后第二個運(yùn)營年起執(zhí)行。項目公司根據(jù)調(diào)價公式向甲方上報書面調(diào)價申請，甲方在合理時間（15個工作日或1個月）內(nèi)組織相關(guān)職能部門和專家根據(jù)調(diào)價公式進(jìn)行審核，審核通過后報市財政批準(zhǔn)執(zhí)行。1）調(diào)價公式任何時間的實際污水處理服務(wù)費(fèi)的計算方法是將當(dāng)時的污水處理服務(wù)費(fèi)pn乘以按下述公式算出的調(diào)價系數(shù)。即：pn=pn-2k其中：pn =第n年調(diào)整后的污水處理服務(wù)費(fèi) pn-2 =第n-2年的污水處理服務(wù)費(fèi)k =調(diào)價系數(shù)k=a(en/en-2)+bln/l

47、n-2+cchn-1chn-2+d(in/in-2)+esln/sln-2+f+gcpin-1cpin-2其中：a=電費(fèi)在價格構(gòu)成中所占比例b=人工成本在價格構(gòu)成中所占比例c=化學(xué)藥劑費(fèi)消耗在價格構(gòu)成中所占比例d=財務(wù)費(fèi)用在價格構(gòu)成中所占比例e=污泥處理處置費(fèi)用在價格構(gòu)成中所占比例f折舊和攤銷在價格構(gòu)成中所占比例g=價格構(gòu)成中電費(fèi)、人工成本、化學(xué)藥劑費(fèi)、財務(wù)費(fèi)用、污泥處置費(fèi)用及折舊和攤銷以外的其他因素在價格構(gòu)成中所占比例a+b+c+d+e+f+g=100a、b、c、d、e、f、g各自取值由授權(quán)方每兩（2）個運(yùn)營年根據(jù)市場行情變化（污水處理服務(wù)費(fèi)構(gòu)成的變動）和項目公司調(diào)價報告（如前所述）列舉的財

48、務(wù)分析進(jìn)行一次修訂。n=第n年是調(diào)整價格的當(dāng)年en =第n年項目公司的電費(fèi)指數(shù)（項目公司所付的每度用電電價，按當(dāng)年電價的算數(shù)平均數(shù)計算）en-2=第n-2年項目公司的電費(fèi)指數(shù)（項目公司所付的每度用電電價，按當(dāng)年電價的算數(shù)平均數(shù)計算）ln =第n年xx市統(tǒng)計部門公布的第n-1年“電力、煤氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)”行業(yè)在崗職工平均工資ln-2=第n-2年xx市統(tǒng)計部門公布的第n-3年“電力、煤氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)”行業(yè)在崗職工平均工資chn-1=xx市統(tǒng)計部門公布第n-1年的“工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價格指數(shù)”化工原料類價格指數(shù)chn-2=xx市統(tǒng)計部門公布第n-2年的“工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價格指數(shù)”化工原料類價格指數(shù)t

49、axn=第n年時項目公司的財務(wù)費(fèi)用taxn-2=第n-2年時項目公司的財務(wù)費(fèi)用sln =第n年時項目公司的污泥處理處置費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)sln-2=第n-2年時項目公司的污泥處理處置費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)cpin-1=第n-1年時xx市統(tǒng)計部門公布的居民消費(fèi)價格指數(shù)cpin-2 =第n-2年時xx市統(tǒng)計部門公布的居民消費(fèi)價格指數(shù)2）調(diào)價方法：a)每兩年調(diào)整價格一次，如果調(diào)價系數(shù)k變動幅度超過10，則按10對價格進(jìn)行調(diào)整；b)如果非價格調(diào)整年度的k中的構(gòu)成因素中有任意一項因素變動幅度超過20，則當(dāng)年價格也可以按當(dāng)年的調(diào)價系數(shù)k進(jìn)行調(diào)整，但調(diào)整幅度不得超過10；c)如果非價格調(diào)整年度的調(diào)價系數(shù)k變動幅度超過10，則當(dāng)年價

50、格可以按10對價格進(jìn)行調(diào)整；d)如果非價格調(diào)整年度的調(diào)價系數(shù)k變動幅度不超過10，則當(dāng)年價格不得調(diào)整。各調(diào)價因素的權(quán)重比例在簽署日確定，e、l、ch、sl、cpi于商業(yè)運(yùn)營日的值應(yīng)于協(xié)議簽訂后確認(rèn)。如果上述任何指數(shù)不能自xx市統(tǒng)計局公布的資料中得到，則采用（項目所在省區(qū)名稱）統(tǒng)計局公布的該指數(shù)替代。自xx市統(tǒng)計局提供上述指數(shù)之日起，改為采用xx市統(tǒng)計指數(shù)。如果在開始商業(yè)運(yùn)營日和移交日之間上述指數(shù)被xx市市或xx省統(tǒng)計局修改或者不再可以得到，則甲方（水務(wù)局）與項目公司可以商定替代指數(shù)，如果不能商定一致，則根據(jù)本協(xié)議“爭議的解決”條款確定。在特許經(jīng)營期內(nèi)，如果因適用法律的原因?qū)е马椖抗疚鬯幚韽S

51、原有稅種和規(guī)費(fèi)之外的稅費(fèi)或污泥處置費(fèi)變化或增加，雙方應(yīng)在發(fā)生變動后的第一次調(diào)價前對調(diào)價公式進(jìn)行補(bǔ)充，以使相關(guān)費(fèi)用的變動對污水處理服務(wù)價格的影響反映在調(diào)價公式中，具體事項雙方屆時另行商定。(4)污水處理量即“保底水量”，基本水量是影響投資人報價的一個最為敏感的因素，設(shè)置時越接近實際情況越是對項目協(xié)議雙方有利。污水處理服務(wù)價和基本保底水量需要進(jìn)行專業(yè)的財務(wù)測算進(jìn)行估計。(5)進(jìn)出水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)這也是影響投資人報價的一個重要因素，一般按照可研、環(huán)評和初步設(shè)計的進(jìn)出水水質(zhì)設(shè)置。(6)污泥處置：一般在招標(biāo)/招商文件中規(guī)定運(yùn)輸距離，污泥運(yùn)輸費(fèi)用由項目公司承擔(dān)，而污泥處置費(fèi)用則由政府承擔(dān)。(7)優(yōu)惠政策：為獲得

52、較為理想的報價，政府承諾落實有關(guān)的稅費(fèi)優(yōu)惠政策（三減三免半）。3.履約保障邊界條件根據(jù)特許經(jīng)營管理辦法，投資人/項目公司應(yīng)向水務(wù)局提交履約保函以保證項目公司履行本協(xié)議項下建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)項目設(shè)施的義務(wù)。項目協(xié)議生效后投資人需提交履約保函（按相關(guān)規(guī)定確定金額），有效期將維持到特許經(jīng)營期期滿后的12個月結(jié)束之日內(nèi)或本協(xié)議提前解除后六（6）個月結(jié)束之日內(nèi)解除屆時未提取的履約保函的余額。4.調(diào)整銜接邊界條件（1）特殊情況下的污水處理若實際進(jìn)水水質(zhì)有相應(yīng)規(guī)定的特殊情形出現(xiàn)，項目公司應(yīng)按照謹(jǐn)慎運(yùn)營慣例處理污水，如對污水處理工藝造成損害，在此種情況下，污水處理廠需要至少十(10)天的恢復(fù)期間；恢復(fù)期間，項目公

53、司應(yīng)按照謹(jǐn)慎運(yùn)營慣例進(jìn)行污水處理運(yùn)營，處理后污水的出水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)不達(dá)標(biāo)的，不視為項目公司違約。(2)計劃外暫停如有計劃外暫停服務(wù)，項目公司應(yīng)書面通知xx市水務(wù)局說明情況并盡其最大努力在計劃外暫停服務(wù)后24小時內(nèi)回復(fù)正常污水處理服務(wù)。（2）提前解除協(xié)議分為提前解除協(xié)議的提出、提前解除協(xié)議的通知、提前解除協(xié)議的后果、提前解除協(xié)議后的移交以及提前解除協(xié)議的補(bǔ)償?shù)确矫妫?）不可抗力a)不可抗力的通知：一方應(yīng)在發(fā)生不可抗力事件或知道發(fā)生不可抗力事件后及時書面通知另一方并詳細(xì)描述不可抗力事件的發(fā)生情況和可能導(dǎo)致的后果。b)免于履行：由于不可抗力事件使一方不能全部或部分履行其在本協(xié)議項下的義務(wù)時，根據(jù)不可抗力

54、事件的影響該方可全部或部分免除在本協(xié)議項下的相應(yīng)義務(wù)，另有相反規(guī)定的除外。c)不可抗力期間的污水處理服務(wù)費(fèi)：發(fā)生的不可抗力事件致使項目公司無法處理污水或污水處理能力受影響，則在該等不可抗力持續(xù)期間，授權(quán)方應(yīng)按照污水處理廠在該等期間內(nèi)的實際處理水量向項目公司支付污水處理服務(wù)費(fèi)，并且在項目公司運(yùn)營受到該等不可抗力事件影響的限度內(nèi)免除因該等不可抗力事件導(dǎo)致的項目公司實際處理水量不足違約金和/或出水水質(zhì)不達(dá)標(biāo)違約金。（4）遠(yuǎn)期擴(kuò)建如遠(yuǎn)期擴(kuò)建包含在本次項目范圍之內(nèi)，則需要約定擴(kuò)建的規(guī)模、時間以及上述的土地使用權(quán)（擴(kuò)建部分）獲得方式和階梯基本水量的設(shè)定等等。3、股東協(xié)議中的邊界條件1協(xié)議簽約方該協(xié)議由昆侖

55、環(huán)保集團(tuán)與中標(biāo)投資人簽署。2期限本協(xié)議與特許經(jīng)營協(xié)議同日生效，并應(yīng)在特許期內(nèi)保持完全有效。3注冊資本公司的注冊資本應(yīng)為xxx萬元人民幣。各方分別出資比例為：（項目業(yè)主名稱）xx%，社會資本xx%。雙方均以現(xiàn)金方式出資。4. 雙方的權(quán)利和義務(wù) 詳見股東協(xié)議。第六章 監(jiān)管架構(gòu)監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式等。授權(quán)關(guān)系主要是政府對項目實施機(jī)構(gòu)的授權(quán)，以及政府直接或通過項目實施機(jī)構(gòu)對社會資本的授權(quán)。監(jiān)管方式主要包括履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等。一、授權(quán)關(guān)系ppp類污水處理項目的授權(quán)關(guān)系需分為兩個步驟，一是政府對于行業(yè)主管部門的授權(quán)，即xx市政府對xx市水務(wù)局的授權(quán)，二是社會資本確定后，行業(yè)主管部

56、門對項目公司進(jìn)行特許經(jīng)營的授權(quán)，即xx市水務(wù)局對項目公司進(jìn)行上述項目的特許經(jīng)營權(quán)的授權(quán)。二、監(jiān)管方式1、履約管理（1）一般情況下，履約管理最主要的方式就是合同控制，因此為保證社會投資人（項目公司）嚴(yán)格按照特許經(jīng)營權(quán)的范圍履約，授權(quán)方可根據(jù)合同內(nèi)容對社會投資人的融資、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)和移交等進(jìn)行義務(wù)定期監(jiān)測。對項目產(chǎn)出的績效指標(biāo)編制季報和年報，并報財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。（2）在項目協(xié)議中設(shè)置相應(yīng)的履約條款是十分必要的。履約管理在合同控制中主要體現(xiàn)為履約條款及履約擔(dān)保，即在特許經(jīng)營協(xié)議生效后，由項目公司向授權(quán)方出具可接受格式的履約保函，以保證項目公司履行本協(xié)議項下建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)項

57、目設(shè)施等的義務(wù)。項目公司在特許經(jīng)營期內(nèi)應(yīng)保持保函數(shù)額的固定性及保函的有效性。此項目中保函的受益人應(yīng)為xx市水務(wù)局。 2、行政監(jiān)管行政監(jiān)管是政府對其轄區(qū)內(nèi)某些事物的控制。區(qū)別于行政管理及司法監(jiān)管。行政監(jiān)管主要分為兩個階段，一是項目采購方式的監(jiān)管；二是項目建設(shè)運(yùn)營移交時期的績效監(jiān)管（包括質(zhì)量、價格、服務(wù)水平和財務(wù)等方面的監(jiān)管）。項目采購實施階段要嚴(yán)格按照政府采購法以及財政部政府和社會資本合作模式操作指南（試行）、政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法等相關(guān)規(guī)定，按照“公開”、“公平”、“規(guī)范”的原則實施ppp項目投資人的選擇； 項目運(yùn)營階段會同行業(yè)主管部門（xx市水務(wù)局）、項目實施主體對ppp項目進(jìn)行中期評估，重點(diǎn)分析項目運(yùn)行的合規(guī)