汽車貿(mào)易公司（4S店）年度經(jīng)營(yíng)全套指導(dǎo)手冊(cè)

1、汽車貿(mào)易集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)手冊(cè)全套前言20xx年是中國(guó)汽車行業(yè)發(fā)展史上具有特殊意義的一年，汽車產(chǎn)業(yè)的宏觀環(huán)境、微觀環(huán)境發(fā)生了巨大變化：盡管汽車產(chǎn)銷量還在增長(zhǎng)，但增速趨緩；車型在不斷增多，車價(jià)在不斷降低國(guó)際著名汽車巨頭相繼完成在中國(guó)的產(chǎn)業(yè)布局，市場(chǎng)格局正在發(fā)生巨變。隨著國(guó)家汽車產(chǎn)業(yè)相關(guān)政策、法規(guī)的不斷出臺(tái)，整個(gè)汽車行業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中調(diào)整，在規(guī)范中發(fā)展，汽車產(chǎn)業(yè)鏈上的各個(gè)環(huán)節(jié)承受著調(diào)整和規(guī)范中帶來(lái)的陣痛。市場(chǎng)增長(zhǎng)的趨緩和消費(fèi)行為的理性化，對(duì)企業(yè)的管理能力提出了更高的要求。僅僅依靠多售車已不能滿足企業(yè)生存與發(fā)展的要求。有大成的企業(yè)，其目標(biāo)必須是遠(yuǎn)大的。無(wú)論在什么情況下，通過資源的持續(xù)投入、保持戰(zhàn)略的連貫性是

2、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵。只有建立完善的管理機(jī)制并嚴(yán)格執(zhí)行，培育具有眾義達(dá)特色的服務(wù)品牌，形成可持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)能力，企業(yè)才有可能在全面競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中脫穎而出。對(duì)所有汽車經(jīng)銷商來(lái)說，在現(xiàn)在或?qū)?lái)較長(zhǎng)一段時(shí)間里，我們面臨的不是天氣的季節(jié)性變化，而是氣候的根本性變化。這時(shí)候，我們需要的是調(diào)整自己成為適應(yīng)“冬天”氣候的物種，而不是幻想冬天的過去。在這種背景下，眾義達(dá)集團(tuán)04年度經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)手冊(cè)正式頒布，作為整個(gè)集團(tuán)全年的指導(dǎo)性文件，能夠毫不含糊的傳達(dá)給集團(tuán)的所有員工。希望各個(gè)子公司及業(yè)務(wù)部門以手冊(cè)為依據(jù)，全力以赴，堅(jiān)持不懈，努力完成各自的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)貢獻(xiàn)自己的力量。 目 錄前言第一章 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)

3、劃-1第二章 集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)-2第三章 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理-63.1經(jīng)營(yíng)理念-63.2企業(yè)精神-63.3經(jīng)營(yíng)管理體系-63.4下屬各經(jīng)營(yíng)部門的年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算-143.5經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估細(xì)則-21第四章 員工薪資方案-244.1目的-244.2原則-244.3分類-244.4各類別薪資制-254.5工資結(jié)構(gòu)-254.6薪資保密制度-254.7薪資的制定-264.8薪資的核算-274.9薪資的調(diào)整-284.10薪資的發(fā)放- 284.11福利-294.12高職a類薪資的發(fā)放規(guī)定-324.13考核與薪資- 324.14其他- 324.15 薪資標(biāo)準(zhǔn)表- 32第五章 集團(tuán)規(guī)章制度-365.1 服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督細(xì)則-365

4、.2企劃工作制度-465.3計(jì)算機(jī)操作規(guī)范-475.4機(jī)房管理?xiàng)l例-485.5員工考核制度-495.6財(cái)務(wù)人員工作交接規(guī)定細(xì)則-685.7眾義達(dá)集團(tuán)公司現(xiàn)金管理制度-715.8眾義達(dá)集團(tuán)信息系統(tǒng)管理細(xì)則-73第六章 集團(tuán)辦公室-816.1組織結(jié)構(gòu)-816.2部門職責(zé)-816.3崗位職責(zé)-816.4各項(xiàng)工作流程-85第七章 人力資源部-887.1 組織結(jié)構(gòu)-887.2 部門職責(zé)-887.3 崗位職責(zé)-887.4各項(xiàng)工作流程-89第八章 審計(jì)部 -1008.1 04年度工作計(jì)劃- 1008.2 人員編制- 1018.3 部門職責(zé)- 1018.4 崗位職責(zé)- 1018.5考核方案- 1028.6 工

5、作流程- 104第九章 戰(zhàn)略發(fā)展部 -1059.1 04年度工作計(jì)劃- 1059.2 組織結(jié)構(gòu)- 1069.3 部門職責(zé)- 1069.4 崗位職責(zé)- 1089.5 工作流程-111第十章 財(cái)務(wù)中心- 11310.1 組織結(jié)構(gòu)-11310.2 部門職能-11410.3 崗位職責(zé)-116第十一章 匯誠(chéng)公司 -12111.1 戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-12111.2 組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置-12311.3 部門及崗位責(zé)任-12511.4工作流程-15111.5 考核方案-16411.6 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-171第十二章 匯龍公司-17212.1戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-17212.2組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置-17312

6、.3部門及崗位責(zé)任- -17312.4工作流程-18612.5 考核方案-19212.6 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-195第十三章 匯瑞公司-19613.1 戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-19613.2 組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置 - 19713.3 部門及崗位責(zé)任-19713.4 工作流程-20113.5 考核方案-20213.6 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-210第十四章 匯豐公司 -21214.1 戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-21214.2 組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置- 21214.3 部門及崗位責(zé)任-21314.4 工作流程-23514.5 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-240第十五章 匯鑫公司 -24115.1 戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-2411

7、5.2組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置-24115.3部門及崗位責(zé)任-24115.4工作流程- -24715.5 考核方案-24815.6 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-250第十六章 俱樂部 -25216.1戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-25216.2組織機(jī)構(gòu)與崗位設(shè)置-25216.3工作流程工作標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)章制度-25516.4 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-264第十七章 外貿(mào)部 -26517.1 發(fā)展目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃-26517.2 組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置-26617.3 部門及崗位責(zé)任-26617.4 部門工作制度-26717.5 工作流程-26917.6 考核方案-27317.7 20xx年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃-274第一章 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃一、戰(zhàn)略

8、定位和業(yè)務(wù)總體規(guī)劃立足汽車行業(yè)，；以汽車銷售、汽車維修為核心業(yè)務(wù)，積極擴(kuò)展與汽車增值服務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)；橫向涉獵相關(guān)行業(yè)，尋求在其他行業(yè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。二、近期、中期、長(zhǎng)期的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)近期目標(biāo)：20xx年度，保持匯誠(chéng)公司上汽大眾品牌在業(yè)界的領(lǐng)先地位，銷售數(shù)量穩(wěn)定在5500臺(tái)左右，繼續(xù)保持全國(guó)銷售前十名、維修收入北京前五名的位置；同時(shí)，在現(xiàn)有國(guó)產(chǎn)車銷售服務(wù)的基礎(chǔ)上，確保發(fā)展1家，爭(zhēng)取2家，籌劃3家國(guó)內(nèi)知名品牌四位一體店，具備與北京地區(qū)同品牌優(yōu)秀經(jīng)銷商競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力；依靠公司現(xiàn)有的資源及資金優(yōu)勢(shì)，盡快申請(qǐng)國(guó)外轎車品牌的代理，發(fā)展壯大進(jìn)口車銷售公司及部門，提升整個(gè)集團(tuán)的品牌形象，使之成為集團(tuán)內(nèi)部主要的利潤(rùn)

9、來(lái)源之一。中期目標(biāo)：3年內(nèi)，將眾義達(dá)集團(tuán)發(fā)展成為在汽車領(lǐng)域以多品牌4s店為基礎(chǔ)，以連鎖銷售、快修、服務(wù)為依托的汽車專業(yè)化銷售服務(wù)集團(tuán)，在同行業(yè)居前列位置；同時(shí)，涉獵其它有良好發(fā)展前景、較大的市場(chǎng)空間的行業(yè)領(lǐng)域，分散行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)掘新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的可持續(xù)發(fā)展。長(zhǎng)期目標(biāo)：在5-8年內(nèi)，使集團(tuán)成為國(guó)際化高水準(zhǔn)的股份制企業(yè)；在同行業(yè)中具有極強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及品牌優(yōu)勢(shì)，具備持續(xù)發(fā)展的能力；成為有較高經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)聲望的國(guó)際知名企業(yè)集團(tuán)。第二章 集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)一、 組織結(jié)構(gòu)體系調(diào)整和設(shè)計(jì)的原則適應(yīng)眾義達(dá)基于規(guī)模經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)類別多元化的企業(yè)戰(zhàn)略，滿足集團(tuán)快速發(fā)展的需要；體現(xiàn)扁平化的組織原則，充分發(fā)揮快節(jié)

10、奏、高效率的管理效應(yīng)；符合集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和對(duì)經(jīng)營(yíng)服務(wù)體系戰(zhàn)略支撐的需要。二、20xx年度集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)見集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)體系圖三、20xx年集團(tuán)職能部門構(gòu)架見集團(tuán)職能部門架構(gòu)圖四、20xx年度集團(tuán)經(jīng)營(yíng)體系架構(gòu)見集團(tuán)經(jīng)營(yíng)體系分布圖集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)體系圖集團(tuán)職能部門架構(gòu)圖集團(tuán)經(jīng)營(yíng)體系分布圖第三章 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理一、 經(jīng)營(yíng)理念以客戶為中心，視質(zhì)量為生命；以市場(chǎng)為導(dǎo)向，向管理要效益, 以高品質(zhì)的服務(wù)，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。二、 企業(yè)精神敬業(yè)、信譽(yù)、開拓、發(fā)展三、 經(jīng)營(yíng)管理體系1、 經(jīng)營(yíng)管理方針集權(quán)與分權(quán)并舉，強(qiáng)化預(yù)算控制。在逐步建立健全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的前提下，給予子公司及經(jīng)營(yíng)性部門更大經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，確保業(yè)務(wù)快

11、速發(fā)展的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。2、 經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)在繼續(xù)保持整體業(yè)務(wù)快速發(fā)展的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化服務(wù)質(zhì)量與服務(wù)意識(shí)，提高客戶滿意度。以集團(tuán)信息化建設(shè)為契機(jī)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)資源共享，最大限度的提高工作效率，降低成本,創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)效益。3、經(jīng)營(yíng)管理的主要方法1）計(jì)劃/預(yù)算管理在集團(tuán)整體戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，各子公司根據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，制定本年度公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，集團(tuán)在整體平衡的基礎(chǔ)上最終與各子公司簽署集團(tuán)下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門目標(biāo)考核協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱協(xié)議），以此對(duì)下屬各子公司及經(jīng)營(yíng)性部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)劃、輔導(dǎo)與監(jiān)控，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行評(píng)估與修正。2）目標(biāo)考核以協(xié)議為框架，根據(jù)各子公司不同市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，

12、對(duì)協(xié)議中考核的經(jīng)營(yíng)毛利、變動(dòng)費(fèi)用、客戶滿意度、集團(tuán)制度執(zhí)行情況按不同的權(quán)重進(jìn)行季度考核，考核結(jié)果直接與子公司負(fù)責(zé)人、經(jīng)營(yíng)性部門負(fù)責(zé)人的收入結(jié)合起來(lái)，每個(gè)年度嚴(yán)格兌現(xiàn)，經(jīng)營(yíng)年度終了根據(jù)全年的考核結(jié)果，對(duì)未完成計(jì)劃任務(wù)的公司及部門總經(jīng)理實(shí)行末位淘汰。3）戰(zhàn)略評(píng)估根據(jù)協(xié)議每季度的考核結(jié)果，對(duì)各部門、各子公司預(yù)算數(shù)及執(zhí)行情況每半年進(jìn)行一次戰(zhàn)略評(píng)估，結(jié)合不斷變化的車市競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)進(jìn)行調(diào)整，保證集團(tuán)健康、穩(wěn)定、持續(xù)、發(fā)展。4、經(jīng)營(yíng)管理指導(dǎo)手冊(cè)1）手冊(cè)的定位：集團(tuán)實(shí)現(xiàn)年度計(jì)劃/預(yù)算管理、目標(biāo)考核、戰(zhàn)略評(píng)估的基本依據(jù)，各公司、各部門貫徹集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理方針、實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃的指導(dǎo)性文件。2）手冊(cè)的內(nèi)容：分三部分內(nèi)容：

13、集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)理念、集團(tuán)薪資方案與考核辦法、各部門經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃3）手冊(cè)的編審歸口：集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)手冊(cè)編制的組織、匯總、審核及頒布工作，并擁有手冊(cè)內(nèi)容的基本解釋權(quán)。其他各部門就相關(guān)內(nèi)容參與手冊(cè)的編制。4）編審流程：總裁下達(dá)集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)管理基本理念戰(zhàn)略發(fā)展部（企管部）編制相關(guān)組織管理體系戰(zhàn)略發(fā)展部（企管部）協(xié)同財(cái)務(wù)中心、審計(jì)部編制相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算控制規(guī)章召開集團(tuán)年會(huì)討論修訂戰(zhàn)略發(fā)展部（企管部）下發(fā)手冊(cè)及其他相關(guān)資料編制通知相關(guān)部門編制并提交相關(guān)資料戰(zhàn)略發(fā)展部（企管部）匯編審核總裁審定批準(zhǔn)戰(zhàn)略發(fā)展部（企管部）頒布5）內(nèi)容分工：戰(zhàn)略發(fā)展部（企管部）：負(fù)責(zé)編制“集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)理念”，以及戰(zhàn)略

14、發(fā)展部部門工作計(jì)劃；人力資源部：負(fù)責(zé)編制“集團(tuán)薪資方案與考核辦法”，以及人力資源部部門工作計(jì)劃；其他各公司、各部門：負(fù)責(zé)編制提交所在公司及部門的組織結(jié)構(gòu)體系、職責(zé)分工、工作流程及經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃與任務(wù)分解計(jì)劃。6）職能部門提交資料的內(nèi)容目錄：組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置（含組織結(jié)構(gòu)體系圖及相關(guān)崗位編制）部門及崗位職責(zé)（用簡(jiǎn)潔的語(yǔ)句概括，并按重要性依次羅列，注意避免各細(xì)分職責(zé)間的重疊關(guān)系）部門工作制度（本部門關(guān)鍵職能的工作標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)管理規(guī)定）工作流程（含部門間關(guān)聯(lián)工作關(guān)系圖、部門內(nèi)崗位流程圖以及關(guān)鍵工作流程說明）年度工作計(jì)劃7）經(jīng)營(yíng)性部門提交資料的內(nèi)容目錄：發(fā)展目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃（發(fā)展目標(biāo)是指發(fā)展方向與經(jīng)營(yíng)定位；

15、業(yè)務(wù)規(guī)劃是指業(yè)務(wù)類別及主要贏利模式）組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置（含組織結(jié)構(gòu)體系圖及相關(guān)崗位編制）部門及關(guān)鍵崗位職責(zé)（用簡(jiǎn)潔的語(yǔ)句概括，并按重要性依次羅列，注意避免各細(xì)分職責(zé)間的重疊關(guān)系）關(guān)鍵工作流程（含公司、部門間關(guān)聯(lián)工作關(guān)系圖、公司或部門內(nèi)崗位流程圖以及關(guān)鍵工作流程說明）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(含營(yíng)業(yè)收入、固定費(fèi)用、變動(dòng)費(fèi)用等指標(biāo)并按項(xiàng)目明細(xì)化，按月分解。同時(shí)含考核獎(jiǎng)懲方案、經(jīng)營(yíng)舉措、以及關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo)按部門的層層任務(wù)分解。)5、目標(biāo)考核協(xié)議1) 協(xié)議的定位：是集團(tuán)與各子公司/下屬經(jīng)營(yíng)性部門之間，約定年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任的法律性文件。是集團(tuán)考核子公司及經(jīng)營(yíng)部門的主要管理工具。2) 協(xié)議的內(nèi)容：主要是集團(tuán)和各子公司/下屬

16、經(jīng)營(yíng)性部門之間就完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而制訂的雙方的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)。3) 協(xié)議的擬訂和簽署流程：由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)起草“協(xié)議”的草本集團(tuán)總裁審核通過“協(xié)議”草本各下屬經(jīng)營(yíng)性部門和子公司討論“協(xié)議”草本集團(tuán)下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算分解指標(biāo)各下屬子公司和經(jīng)營(yíng)性部門對(duì)年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算分解指標(biāo)進(jìn)行內(nèi)部分解集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部審核各經(jīng)營(yíng)性部門提交的內(nèi)部分解經(jīng)營(yíng)預(yù)算指標(biāo)和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門簽署正式協(xié)議集團(tuán)總裁審定協(xié)議并簽字協(xié)議正式生效各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門執(zhí)行協(xié)議戰(zhàn)略發(fā)展部依據(jù)協(xié)議進(jìn)行評(píng)估考核4) 協(xié)議草本：20xx年集團(tuán)目標(biāo)考核協(xié)議草本見附件眾義達(dá)集團(tuán)下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門目標(biāo)考核協(xié)議。

17、北京眾義達(dá)商貿(mào)集團(tuán)有限公司下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門目標(biāo)考核協(xié)議編號(hào)：甲方：北京眾義達(dá)商貿(mào)集團(tuán)有限公司乙方：年 月 日眾義達(dá)集團(tuán)下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門目標(biāo)考核協(xié)議甲方：北京眾義達(dá)商貿(mào)集團(tuán)有限公司乙方：為全面落實(shí)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，實(shí)行集團(tuán)分權(quán)搞活與集中監(jiān)控并舉，進(jìn)一步規(guī)范與提高各子公司/經(jīng)營(yíng)部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及執(zhí)行水平，更好地貫徹集團(tuán)管理方針，強(qiáng)化成本意識(shí)、預(yù)算意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，提高經(jīng)營(yíng)效率和經(jīng)營(yíng)效益，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商，本著責(zé)權(quán)利一體化的原則，就乙方完成特定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)責(zé)任等事宜簽訂如下協(xié)議：第一條：經(jīng)營(yíng)定位甲方明確乙方為其（全資子公司、投資控股子公司、直屬事業(yè)部、直屬經(jīng)營(yíng)部門）；甲方明確乙方為其整體產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)

18、略框架下主營(yíng)（ ）品牌系列汽車在（ ）地區(qū)銷售和維修服務(wù)。特殊情況，乙方必須提交詳細(xì)的書面申請(qǐng)和可行性報(bào)告，并經(jīng)甲方審定批準(zhǔn)。未經(jīng)甲方允許，乙方不得擅自超出該經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和規(guī)定區(qū)域，由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)與法律問題，責(zé)任由乙方承擔(dān)。乙方必須遵守甲方制定的眾義達(dá)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理指導(dǎo)手冊(cè)以及其他相關(guān)的經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范和管理要求。（眾義達(dá)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理指導(dǎo)手冊(cè)每半年修訂一次，修訂后協(xié)議存續(xù)期間沿用新的修訂版）。第二條：經(jīng)營(yíng)責(zé)任與目標(biāo)乙方經(jīng)營(yíng)的進(jìn)口車統(tǒng)一由甲方外貿(mào)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)辦理申請(qǐng)信用證、報(bào)關(guān)、結(jié)算等一應(yīng)手續(xù)，并統(tǒng)一制訂銷售參考價(jià)格。乙方保證年度經(jīng)營(yíng)毛利不低于（ ）萬(wàn)元人民幣，按照甲方眾義達(dá)集團(tuán)管理費(fèi)用分?jǐn)傓k法和眾義達(dá)

19、集團(tuán)經(jīng)營(yíng)成本核算辦法（由甲方財(cái)務(wù)中心制訂、提供，）核算變動(dòng)費(fèi)用不高于（ ）萬(wàn)元人民幣，以上兩項(xiàng)指標(biāo)須由集團(tuán)審計(jì)部核定?？蛻魸M意度、集團(tuán)制度執(zhí)行情況，也是甲方對(duì)乙方考核評(píng)估的關(guān)鍵指標(biāo)。以上四大指標(biāo)的綜合考核得分為乙方獲得業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)的考核指標(biāo)。乙方完成經(jīng)營(yíng)任務(wù)，甲方按乙方實(shí)際完成純利潤(rùn)的20%獎(jiǎng)勵(lì)乙方，其中10%直接獎(jiǎng)勵(lì)給乙方負(fù)責(zé)人，其余10%款項(xiàng)由乙方根據(jù)員工業(yè)績(jī)?cè)趦?nèi)部自行分配。甲方每月根據(jù)相關(guān)關(guān)鍵明細(xì)指標(biāo)對(duì)乙方進(jìn)行跟蹤并在每季度末、年末分別對(duì)乙方進(jìn)行一次綜合評(píng)估，乙方上半年未完成銷售收入任務(wù)、銷售毛利任務(wù)的35%，或一個(gè)季度未完成銷售收入任務(wù)、銷售毛利任務(wù)的20%，甲方將視情節(jié)輕重對(duì)乙方分別發(fā)出

20、經(jīng)營(yíng)預(yù)警和經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重預(yù)警。甲方對(duì)乙方進(jìn)行的持續(xù)評(píng)測(cè)和過程控制中，乙方如發(fā)生重大超標(biāo)或其他違規(guī)行為，甲方可隨時(shí)發(fā)出經(jīng)營(yíng)預(yù)警或經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重預(yù)警。凡年終考核乙方未能完成經(jīng)營(yíng)任務(wù)，取消乙方負(fù)責(zé)人年終效益工資及參與年終眾義達(dá)集團(tuán)優(yōu)秀經(jīng)營(yíng)單位和優(yōu)秀經(jīng)理評(píng)選資格并實(shí)行末位淘汰制。第三條：甲方權(quán)利與義務(wù)甲方統(tǒng)一制訂集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和投資規(guī)劃，乙方的經(jīng)營(yíng)方向和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)必須服從于該目標(biāo)。對(duì)于乙方脫離集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃和投資規(guī)劃的行為，甲方有權(quán)予以勸戒、制止乃至處理相關(guān)負(fù)責(zé)人。乙方根據(jù)本協(xié)議制訂的詳細(xì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，甲方有權(quán)統(tǒng)一審定并提出意見。甲方有權(quán)基于本協(xié)議及其制訂的面向子公司或相關(guān)經(jīng)營(yíng)性部門的各類管理規(guī)范、管理制度，對(duì)乙方進(jìn)行

21、持續(xù)的經(jīng)營(yíng)追蹤和考核評(píng)估，并基于評(píng)估結(jié)果發(fā)布相關(guān)的分析建議或預(yù)警報(bào)告。為提高乙方管理水平和經(jīng)營(yíng)素質(zhì)，甲方每年至少為乙方管理人員和其他業(yè)務(wù)骨干人員提供2次管理或營(yíng)銷培訓(xùn)，具體時(shí)間地點(diǎn)由甲方統(tǒng)一安排。甲方承諾全年分（ ）期為乙方提供總額為（ ）萬(wàn)元人民幣的流動(dòng)資金支持，甲方在核算乙方利潤(rùn)時(shí)乙方需為此支付（12）%的資金費(fèi)用。甲方統(tǒng)一制訂集團(tuán)的品牌形象和宣傳策略（包括制作各類用于對(duì)外統(tǒng)一宣傳的集團(tuán)宣傳品和資料），廣告由集團(tuán)集中統(tǒng)一投放。各子公司自主投放的廣告、自主進(jìn)行的各種促銷、宣傳活動(dòng)費(fèi)用不得超過計(jì)劃或?qū)嶋H投放額度的20。對(duì)于預(yù)算在1萬(wàn)元人民幣以上的大型促銷或公關(guān)宣傳活動(dòng)及其他對(duì)外投資或經(jīng)營(yíng)性支出

22、，乙方必須提交詳細(xì)的策劃方案、預(yù)算分解計(jì)劃和可行性分析報(bào)告，甲方有權(quán)進(jìn)行審核并決定審批與否?；顒?dòng)完結(jié)后，乙方必須10日內(nèi)提交甲方詳細(xì)的活動(dòng)實(shí)際支出報(bào)表、活動(dòng)效果評(píng)估及其他相關(guān)資料與證明，甲方基于乙方提交的這些資料，有權(quán)進(jìn)行查證、分析和評(píng)估，評(píng)估結(jié)論將作為對(duì)乙方年終考核及下次乙方相關(guān)重大支出申請(qǐng)審批的重要依據(jù)。乙方與其他經(jīng)營(yíng)部門的沖突，甲方有權(quán)予以協(xié)調(diào)處理。第四條：乙方權(quán)利與義務(wù)乙方必須遵從甲方制訂的相關(guān)價(jià)格政策；如有進(jìn)口車業(yè)務(wù)，乙方必須按照規(guī)定的流程從甲方外貿(mào)經(jīng)營(yíng)部委托進(jìn)口相關(guān)車輛，并按甲方外貿(mào)經(jīng)營(yíng)部發(fā)布的統(tǒng)一價(jià)格對(duì)外銷售。如遇價(jià)格調(diào)整，甲方應(yīng)提前通知乙方。乙方對(duì)限價(jià)浮動(dòng)時(shí)或者在媒體及其他公開

23、場(chǎng)合披露時(shí)，必須提前提請(qǐng)甲方批準(zhǔn)。乙方應(yīng)遵從甲方在本區(qū)域內(nèi)客戶服務(wù)要求，并應(yīng)達(dá)到甲方制訂的服務(wù)細(xì)則或其他相關(guān)質(zhì)量要求。甲方企管部負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶服務(wù)的回訪抽查和過程監(jiān)督。經(jīng)營(yíng)年度內(nèi)，用戶對(duì)乙方的有效投訴率不得高于0.5%乙方必須堅(jiān)決維護(hù)甲方的品牌聲譽(yù)，保證將所銷車輛及其價(jià)格內(nèi)所有內(nèi)含手冊(cè)、資料及隨附設(shè)施全部交付用戶，并引導(dǎo)用戶詳細(xì)如實(shí)地填寫用戶登記表、保證將用戶登記表在銷售成交后10日內(nèi)以書面方式反饋回甲方。對(duì)于進(jìn)口車，要求在成交后10天內(nèi)提交用戶基本信息，1個(gè)半月內(nèi)補(bǔ)齊相關(guān)材料。乙方有權(quán)在負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)增建網(wǎng)點(diǎn)、發(fā)展下級(jí)代理或經(jīng)銷商，但必須書面提交甲方批準(zhǔn)及備案。乙方有義務(wù)引導(dǎo)用戶如實(shí)詳細(xì)填寫用戶登

24、記表，建立用戶檔案和用戶數(shù)據(jù)庫(kù)，并及時(shí)報(bào)送甲方及相關(guān)廠商。乙方有義務(wù)按照甲方的統(tǒng)一市場(chǎng)形象進(jìn)行宣傳。有義務(wù)參與及支持甲方統(tǒng)一規(guī)劃的信息系統(tǒng)建設(shè)。乙方必須配合甲方的財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門和戰(zhàn)略發(fā)展部門針對(duì)集團(tuán)下屬經(jīng)營(yíng)單位而進(jìn)行的日常調(diào)研、業(yè)績(jī)跟蹤和經(jīng)營(yíng)分析，每月按照甲方要求向以上部門提交相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)資料，供甲方予以匯總合并、分析評(píng)估，以進(jìn)行會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部審計(jì)和經(jīng)營(yíng)控制。乙方應(yīng)定期分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)對(duì)策。第五條：協(xié)議期限本協(xié)議自本年度（ ）月（ ）日起至本年度（ ）月（ ）日止有效。以上各條款中，經(jīng)營(yíng)年度的期限指（ ）年（ ）月（ ）日至（ ）年（ ）月（ ）

25、日。第六條：保密條款在甲乙雙方關(guān)系存續(xù)期間或協(xié)議終止后2年內(nèi)，乙方保證就得到的與雙方有關(guān)的信息保密：產(chǎn)品供貨價(jià)格、銷售計(jì)劃、獎(jiǎng)懲政策、用戶清單、財(cái)務(wù)信息、技術(shù)秘密等，甲方認(rèn)為有必要以書面形式公開的除外。未經(jīng)甲方書面許可，乙方不得向任何第三方泄密。第七條：協(xié)議終止本協(xié)議正常終止時(shí)間為本年度（ ）月（ ）日。若有下列任一原因者，則本協(xié)議可提前終止：乙方未能遵守眾義達(dá)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理指導(dǎo)手冊(cè)或聲譽(yù)方面管理規(guī)定，造成重大損失或重大負(fù)面影響，以及經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成極不理想符合撤換負(fù)責(zé)人條件時(shí)。乙方的經(jīng)營(yíng)行為嚴(yán)重破壞了當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)秩序，在當(dāng)?shù)卦斐蓸O惡劣影響。一方嚴(yán)重違約，無(wú)過錯(cuò)方可以要求終止本協(xié)議。不可抗力因素使本協(xié)議

26、無(wú)法正常履行時(shí)。協(xié)議雙方同意時(shí)。第八條：其他本協(xié)議簽訂前甲方所制訂的有效經(jīng)營(yíng)管理規(guī)定如與本協(xié)議有沖突，以本協(xié)議為準(zhǔn)。本協(xié)議簽訂后，甲方針對(duì)子公司/經(jīng)營(yíng)部門制訂的各種管理規(guī)定及補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。本協(xié)議簽定后，乙方必須就此制訂詳盡的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和任務(wù)分解計(jì)劃（經(jīng)營(yíng)任務(wù)要分解到各經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)乃至各部門，進(jìn)度上要落實(shí)到每個(gè)月、每季度，要列出具體經(jīng)營(yíng)舉措），并參照本協(xié)議，由乙方負(fù)責(zé)人與乙方各經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人簽經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，各經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人與下屬業(yè)務(wù)人員簽經(jīng)營(yíng)責(zé)任書。以上年度計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)任務(wù)分解計(jì)劃應(yīng)在本協(xié)議簽署后10日內(nèi)提交甲方（戰(zhàn)略發(fā)展）部備案。本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，自雙方簽字蓋章之日起

27、正式生效。甲方：北京眾義達(dá)（商貿(mào)）集團(tuán)有限公司地址：北京市豐臺(tái)區(qū)花鄉(xiāng)馬家樓4號(hào)電話： 傳真：負(fù)責(zé)人簽字：甲方蓋章：乙方：地址：郵政編碼：電話：傳真：負(fù)責(zé)人簽字：乙方蓋章：四、 下屬各經(jīng)營(yíng)性部門年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算1、 適用對(duì)象：集團(tuán)各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門。2、 預(yù)算編制原則：以集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及集團(tuán)各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為依據(jù)，本著增收節(jié)支和量入為出的原則編制。3、 主要作用：通過年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任預(yù)算分解，確保集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；確保集團(tuán)各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門的費(fèi)用約束。4、 編制程序：戰(zhàn)略發(fā)展部下屬企管部根據(jù)集團(tuán)總體戰(zhàn)略目標(biāo)及市場(chǎng)狀況下達(dá)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)集團(tuán)各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門根據(jù)經(jīng)

28、營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)上報(bào)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃集團(tuán)匯總各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門的計(jì)劃，在集團(tuán)整體戰(zhàn)略的框架下進(jìn)行總體平衡及調(diào)整，下發(fā)各子公司/經(jīng)營(yíng)性部門討論修改，提交年度經(jīng)營(yíng)大會(huì)討論。年度經(jīng)營(yíng)大會(huì)討論通過后，集團(tuán)與各下屬子公司/經(jīng)營(yíng)性部門負(fù)責(zé)人簽署目標(biāo)考核協(xié)議。5、 變動(dòng)費(fèi)用率的計(jì)算方法：根據(jù)盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算原理，即毛利變動(dòng)費(fèi)用+固定費(fèi)用，針對(duì)實(shí)際完成銷售毛利的不同區(qū)段，在固定費(fèi)用不變情況下，計(jì)算出的實(shí)際毛利不同區(qū)間的中間值時(shí)各項(xiàng)變動(dòng)費(fèi)用的最高上限指標(biāo)。變動(dòng)費(fèi)用率(1固定費(fèi)用）不同區(qū)間毛利中間值 眾義達(dá)匯誠(chéng)公司20xx年年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算貨幣單位：人民幣萬(wàn)元預(yù)算項(xiàng)目 年度合計(jì) 盈虧平衡控制指標(biāo)銷售收入銷售臺(tái)次銷售額銷售毛

29、利2,516.921950-21002100-22502250-24002400-2516費(fèi)用占毛利比重調(diào)整后占毛利比重調(diào)整后占毛利比重調(diào)整后占毛利比重調(diào)整后占毛利比重費(fèi)用合計(jì)2,657.29105.58%租金374.2014.87%374.20374.20374.20374.20折舊費(fèi)240.009.54%240.00240.00240.00240.00資金占用費(fèi)500.0019.87%500.00500.00500.00500.00房地稅15.000.60%15.0015.0015.0015.00公務(wù)車月租費(fèi)80.403.19%80.4080.4080.4080.40固定人工成本231.609.20%231.60231.60231.60231.60固定費(fèi)用合計(jì)1,441.2057.26%1,441.201,441.201,441.201,441.20水電暖60.002.38%1.93%40.622.04