單據(jù)管理資料

1、關(guān)于建立信息傳遞機制和加強單據(jù)管理的通知 公司各部門、車間： 為強化公司信息收棄的東道和及時性，使公司的各項決策和管理，更加介理 化.確保公江的止常經(jīng)營秩序.達到發(fā)展壯大的冃的一經(jīng)公制廣泛聽取職I的盤 見紜.井給合公詞實際運作惜況決定存公司范國內(nèi).建立公司信息傳遞機制和 加強單掘的管理工作,貝體情況如2 -、建立各職能的日、周、月報的信息傳遞制度機制 1、以各職能部門為信息的紐織者，負(fù)責(zé)各信息的收築匯總丄報工作.各綁 門經(jīng)理、詢,務(wù)必親自抓起這項工作，井作為月度考核的朿耍屯核指杯,納入 部門和術(shù)人的范聘之內(nèi) 2、備部門上報的報表為: （1）銷售部:ffifill報表、部門周工作計劃表、月度業(yè)績

2、報告表、應(yīng)收賬款月 報農(nóng)C （2）物資部，采購日報表、成殆庫朮存日報表、原材料庫片存H報表、I. 具五金庫庫存口報護、部門周工作計劃表。 （3）牛產(chǎn)部：生產(chǎn)H報表、生產(chǎn)月報表、部門周-I作計劃表。 技術(shù)品質(zhì)部:公司品質(zhì)周報、部門周工作計劃表. 5）財務(wù)部:財務(wù)日報、生產(chǎn)成本月報衣、”力報我、從益農(nóng)、現(xiàn) 金涪弓壽.誥產(chǎn)俗佶書“ （6）公司辦公宅：網(wǎng)例會紀(jì)要、現(xiàn)職人員綜介U報。 3、報表時間規(guī)定: （1）口報隔天I 午9： 00分前，報到公司辦公京。 （2）周報下周 上午9： 00分前,報到公司辦公魚 （3）月報下月5日前，報到公司辦公宋。 （4）財務(wù)【I報隔人丨午g, oo分前.報總經(jīng)取 （5）

3、財務(wù)月報下月15 口前，報總經(jīng)理。 二、加強單據(jù)管理 在公司麻有執(zhí)行的球據(jù)墓礎(chǔ)上，増加以下兒項： 1、購買原材料以外的人和物資，增加中購單乎續(xù),須有申購人簽名、部門經(jīng) 理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn),物資部必須依據(jù)申購單上的規(guī)格、品名、數(shù)呆采購,結(jié)賬、 報銷時，須持發(fā)票、申購單、入幷單辦理。 2、所有物資出大門時,除持出庫單外,還需持由發(fā)貨部門經(jīng)理簽字的物資出 門證，經(jīng)門衛(wèi)眼看合格后.將物資出門證留在門衛(wèi)處,方可出門。 3、上班時間,部門經(jīng)理以下員匸出門時,公出馬辦理由部門經(jīng)理簽字的公出 單，交門衛(wèi)方可出門：請假的需辦理部門經(jīng)理簽字的出門證，交留門衛(wèi)處，方可 1UZ 4、車間工序之間轉(zhuǎn)交,上道工序必須填寫

4、工序轉(zhuǎn)交單,由轉(zhuǎn)出者簽字、檢驗 員簽字,FitL序接收者,必須仔細檢査外觀、尺寸等可見之處是否合格,孩対 數(shù)量是否相符.無問題時,方可簽字如簽7后,再發(fā)生外觀、尺寸等可見之處 的質(zhì)爲(wèi)問題或數(shù)IS不符,由下道I序負(fù)責(zé)工序轉(zhuǎn)交單，作為計件工資的核算原 始憑證,需嚴(yán)肅對待! 以上規(guī)定,是為加強公司管理的措施，翌求公司各部門嚴(yán)格執(zhí)行,公司辦公 室要做好相應(yīng)的記錄工作,做為月底考核的依據(jù)，是上述規(guī)定落到實處。 出入庫票據(jù)管理制度 一、宗旨 為進一步規(guī)范材料、產(chǎn)品的出入管理，確保出入庫栗據(jù)保骨、領(lǐng) 用、開船 傳遞等環(huán)節(jié)規(guī)范有序,特制能木制舐 二、適用范圍 本制度適用材料、產(chǎn)品出入庫的票據(jù)管理 三、管理分工

5、 出入庫票據(jù)按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則進行管理。其中: 1、采購員負(fù)貞制定并組織實施所采購、保管物資出入庫栗據(jù) 的管理。 2、倉存員負(fù)潰材料、產(chǎn)品出入庫栗據(jù)的符埠， 3、保衛(wèi)處負(fù)貴査驗進出廠門車、貨、票是否致。 四、管理要求 1、出入庫票據(jù)必須事先連續(xù)編號。同-類單據(jù)可以統(tǒng)-連紋 編號.也可以拆分成單兀連級編號，但必須便丁事后檢査核對。 2、不同類別的單據(jù)不得混同編巧、 :仁岀入陣票據(jù)必須順序開出，不得跳號、混號。內(nèi)容必須完 整，簽字必須規(guī)范。作廢時應(yīng)當(dāng)加蓋務(wù)作廢”觀込 連同 存根 起保存,不得撕毀。 4、開出票據(jù)的各聯(lián)次必須按規(guī)定單位和程序傳速發(fā)放. 5、對于需要進入丿區(qū)裝運產(chǎn)品的車輛,門

6、衛(wèi)應(yīng)査驗發(fā)貨通知 單所載車號等信息致后方可放行。嚴(yán)禁重車進入丿區(qū)。 6、材料、產(chǎn)品等出廠區(qū)人門時，門衛(wèi)應(yīng)査於眾物足否相符, 對丁-宗物不符、漿據(jù)內(nèi)容不齊全、涂改、簽字或蓋章不規(guī)范的應(yīng) 拒絕放行。 五、單據(jù)管理 1、日常進出倉等單據(jù)應(yīng)分小據(jù)類別、處理狀態(tài)分別有用夾放: 2、需遞送其他部門、人員的單據(jù)應(yīng)按規(guī)定時間及時速送，不允許 隨意押單; 3、每月一次將單據(jù)分類別按順序進行袈訂.在單ffiMlfih脊血做 好標(biāo)識,分類別、按時間仃序地存放在相應(yīng)的箱、柜內(nèi),并在箱、柜 衣ihi做好n衆(zhòng)標(biāo)識， 六、電腦數(shù)as處理 1、所有進出倉審務(wù)必須以電腦入單并打印電麻單據(jù)為完結(jié)（送貨 客戶的還必須以乞戶簽收并打

7、印收貨單證為完結(jié)）： 2、半沢的進岀倉數(shù)據(jù)必須人處理完畢。恃殊惜況（如卜川后 需經(jīng)物管經(jīng)理批準(zhǔn)并知會計劃采購. 3、暫未實施電腦管理的倉皿，也應(yīng)及時n.uiwu地將枚發(fā)俏況 - 堆辦理離職于綻. 九、附則 木制度白公布之口起實施 第二章單據(jù)管理 第五條：倉庫所有與錢或物有關(guān)的單據(jù)，由專人統(tǒng)一管理。 第六條：單據(jù)領(lǐng)用，每份單據(jù)的發(fā)出必須詳細登記，連號使用， 領(lǐng)用時必須與專管員辦理核銷手續(xù)。 第七條：單據(jù)使用，應(yīng)完整無誤填開每份單據(jù)，清晰記錄各種物 資的品名、規(guī)格、數(shù)量等相關(guān)信息。填開時，要按順序號全部聯(lián)次一 次性填開，內(nèi)容應(yīng)真實、完整。 第八條：單據(jù)作廢，應(yīng)全聯(lián)保存，禁止涂改、挖補、撕毀、折本、

8、 單聯(lián)作廢 第九條：單據(jù)保管，由使用部門按規(guī)定妥善保管，嚴(yán)防丟失。內(nèi) 部使用單據(jù)至少存檔一年，外部單據(jù)至少存檔三年。 生產(chǎn)型企業(yè)基本財務(wù)單據(jù)管理制度 1 (2007-02-03 18:29:40) 轉(zhuǎn)載 標(biāo)簽： 財務(wù)單據(jù) 單據(jù)管理 單據(jù)傳遞 生產(chǎn)型企業(yè)基本財務(wù)單據(jù)管理制度 為規(guī)范公司單據(jù)管理，確保會計核算的及時性、準(zhǔn)確性、完整性，加強內(nèi)部 管理，滿足公司財務(wù)信息采集的需要，特制定本制度。 第一章，總則 1、本公司所涉及的內(nèi)部財務(wù)憑證(具體單據(jù)見第二章)統(tǒng)一由財務(wù)部印制、 保管，其他部門不得印制此類憑證，以保證此類單據(jù)的規(guī)范使用。發(fā)票、支票、 匯票、報關(guān)單等國家控制的憑證由財務(wù)部統(tǒng)一購買。 2、

9、所有印制的單據(jù)的印刷本數(shù)、每本張數(shù)、 聯(lián)次及用途需預(yù)先請示香港公司 同意，印制完成后需報香港公司備案，每年末由財務(wù)部將單據(jù)的使用結(jié)果報香港 公司備案審查。 3、各部門如需使用財務(wù)類單據(jù)，需在財務(wù)部辦理領(lǐng)用手續(xù)，并在單據(jù)使用登 記表上簽字。每本單據(jù)使用完畢后交舊領(lǐng)新，作廢單據(jù)必需與存根聯(lián)一同交財務(wù) 存檔。 4、各類單據(jù)的周轉(zhuǎn)數(shù)量由財務(wù)部與使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)大小另行確定。 5、財務(wù)部應(yīng)有專人對財務(wù)類單據(jù)進行登記、保管、發(fā)放、回收，不定期抽查 單據(jù)的使用情況。 6、整本單據(jù)不得拆本使用，不得跳號使用， 應(yīng)按實際業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序由 頭至尾使用單據(jù)。 7、各部門應(yīng)按單據(jù)的內(nèi)容全面收集相關(guān)信息，不得漏填、

10、錯填，需不同人員 簽字的應(yīng)簽字齊全。單據(jù)填寫部門應(yīng)及時將單據(jù)的其它聯(lián)次傳遞給相關(guān)部門。 8、手工書寫的單據(jù)應(yīng)字跡工整， 易于辨認(rèn)。填寫錯誤的不得在原單據(jù)上更改， 應(yīng)作廢后重新填寫。 9、差旅費報銷單、差旅費申請單、來客招待申請單、汽車修理申請單、費用 申請單、對客戶的出貨單暫按電子文檔格式進行電腦打印， 其它單據(jù)按印刷格式 使用。 第二章，財務(wù)單據(jù)及定義 1、收料單，正式收料時使用此單。按序編號，按編號先后順序使用，不得 重復(fù)或跳號使用 ;后面必須附加工單、送貨單、發(fā)票，三單信息必須一致，信息 不一致的必須先填開暫收料單， 待信息齊全后用紅字沖回暫入庫信息再辦理正常 收料手續(xù)；收料日期、物料編

11、碼、材料名稱、規(guī)格、顏色、單位、數(shù)量、物料類 別、倉庫名稱、供貨商、訂單號必須認(rèn)真完整地填寫，不得缺項目；收貨員、倉 庫負(fù)責(zé)人、倉庫主管必須簽字以示負(fù)責(zé)。 此單一式四聯(lián) ,第一聯(lián) ,倉庫存根聯(lián)，倉庫留存并錄入進銷存系統(tǒng)；第二聯(lián)，財 務(wù)聯(lián)，于第二日傳財務(wù)，財務(wù)審核后作為材料賬增加之憑證；第三聯(lián)采購聯(lián)，于 三日內(nèi)與加工單、送貨單、 發(fā)票一起傳采購部登記后， 于次日由采購部再傳財務(wù) 部作應(yīng)付款增加之憑證；第四聯(lián)，客戶聯(lián)，于客戶結(jié)算貨款時收回，作為應(yīng)付款 減少之憑證。 2、暫收料單，單據(jù)不齊，或數(shù)量不符時使用此單。對加工單、送貨單、物 料申購單不齊全或?qū)Ρ刃畔⒉环模鐢?shù)量、規(guī)格、顏色等與加工單不同時

12、，生 產(chǎn)上又急需的物料應(yīng)由采購部經(jīng)理級以上人員和需領(lǐng)用物料的生產(chǎn)單位的副廠 長以上人員簽字同意方可辦理暫收料手續(xù)， 暫收料單只用于核算倉庫數(shù)量和財務(wù) 上暫估材料和債務(wù)， 不得用于辦理結(jié)算手續(xù)。 暫收料單的信息填寫內(nèi)容和要求同 收料單， 以方便正常收料信息的采集。 正式收料后必需用紅字沖銷對應(yīng)的暫收料 單 ,不得以減少方法沖減其余額 ,以保障會計核算信息的準(zhǔn)確性 . 此單一式四聯(lián) ,第一聯(lián) ,倉庫存根聯(lián)，倉庫留存并錄入進銷存之暫收系統(tǒng)；第 二聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，于三日內(nèi)傳財務(wù)， 財務(wù)審核后作為暫估材料賬和暫估應(yīng)付款增加 之憑證；第三聯(lián)采購聯(lián)，于次日傳采購部登記暫收料；第四聯(lián)，客戶聯(lián)，于客戶 結(jié)算貨款時隨

13、收料單一并收回。 采購部收齊送貨單、加工單、物料申購單、發(fā)票四單，并將此四類單據(jù)傳倉 庫，倉庫開具紅字暫收料單和藍字收料單 ，此時紅字暫收料單四聯(lián)分別作為藍 字收料單四聯(lián)的附件傳給財務(wù)、采購、客戶等對象，如客戶已不在公司，則兩單 的客戶聯(lián)由采購部保管并轉(zhuǎn)交給客戶。 3、加工單，對外采購時使用此單。按序編號，按編號先后順序使用，不得 重復(fù)或跳號使用 ;供應(yīng)商名稱、采購的產(chǎn)品名稱、規(guī)格、顏色、數(shù)量、單價信息 必須齊全；采購人、采購經(jīng)理、采購副總必須簽名，并有董事長簽名授權(quán)記錄， 石材的采購還應(yīng)有香港公司的授權(quán)記錄。 4、送貨單，應(yīng)有供應(yīng)商的公章或簽名，以免因安全、質(zhì)量等原因發(fā)生爭議 時無法追溯責(zé)任

14、人。 5、領(lǐng)料單，生產(chǎn)部門向倉庫領(lǐng)料時使用此單。按順序編號，按編號順序填 寫使用，倉庫名稱、領(lǐng)料單位、領(lǐng)料類別、生產(chǎn)批次 （即客戶訂單號 ）及其它表格 內(nèi)容規(guī)范完整填寫，領(lǐng)料單位主管、領(lǐng)料員、倉管員、倉庫負(fù)責(zé)人等應(yīng)簽字以示 負(fù)責(zé)。此單一式三聯(lián)， 第一聯(lián)，領(lǐng)料單位存根聯(lián)， 領(lǐng)料單位作為臺賬登記之憑證； 第二聯(lián)倉庫聯(lián)， 當(dāng)日錄入進銷存系統(tǒng)； 第三聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，先由倉庫在發(fā)料時代收， 于第二日傳財務(wù)，作為材料減少之憑證。 6、退料入庫單 ,用于各廠多余物料的退庫，按順序編號，按編號順序填寫使 用。退料部門、收料倉庫名稱、物料類別、余料生產(chǎn)批次 （即客戶訂單號 ）（訂單 號）及其它表格內(nèi)容填寫規(guī)范完整，

15、退料部門主管、退料經(jīng)辦人、收料倉管員、 倉庫負(fù)責(zé)人應(yīng)簽字以示負(fù)責(zé)。此單一式三聯(lián)，第一聯(lián)，退料單位存根聯(lián)，退料單 位作為臺賬登記之憑證； 第二聯(lián)倉庫聯(lián)， 當(dāng)日錄入進銷存系統(tǒng)； 第三聯(lián)，財務(wù)聯(lián)， 先由倉庫在收料時代收， 于第二日傳財務(wù)， 作為材料增加和某批訂單生產(chǎn)所用物 料減少之憑證。 7、物料外發(fā)加工單，我公司出主輔料委托外單位加工時使用此單。按順序 編號，按編號順序填寫使用。加工商名稱、發(fā)出物料名稱、編碼、數(shù)量，應(yīng)收外 發(fā)加工物料數(shù)量、實際回收數(shù)量，發(fā)出日期、應(yīng)收回日期、實際收回日期，加工 單價、金額，訂單號和我公司跟進人等應(yīng)填寫規(guī)范完整。 此單一式四聯(lián)， 第一聯(lián)， 發(fā)出物料單位存根聯(lián)，發(fā)料單

16、位作為進銷存登記之憑證；第二聯(lián)加工商聯(lián)， 作為 加工合同之文書 ,回收物料時收回此聯(lián)；第三聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，由發(fā)出物料單位于三 日內(nèi)傳財務(wù)，作為物料減少之憑證，第四聯(lián)，采購聯(lián)，于外發(fā)加工部門登記跟催 物料后 ,傳財務(wù)作為應(yīng)付款增加之憑證。 8、外發(fā)加工半成品回收入庫單，外發(fā)加工物料回收入庫時使用此單。按順 序編號，按編號順序填寫使用。物料外發(fā)加工單號、加工商名稱、物料編碼、訂 單號、入庫數(shù)量等填寫規(guī)范完整，倉庫主管、倉管員、生產(chǎn)部門收貨員等應(yīng)簽字 以示負(fù)責(zé)。此單一式四聯(lián)，第一聯(lián)，收料倉庫存根聯(lián)，收料倉庫作為進銷存登記 之憑證；第二聯(lián)加工商聯(lián)，作為加工合同之文書；第三聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，收料單位于 三日內(nèi)傳財

17、務(wù)，作為物料增加之憑證，第四聯(lián)，采購聯(lián)，于物料收回時作為財務(wù) 結(jié)算之憑證。 9、成品入庫單，訂單交貨給倉庫時使用此單。按順序編號，按編號順序填 寫使用。交貨單位、倉庫名稱、成品名稱、編碼、數(shù)量、生產(chǎn)批次 （即客戶訂單 號）等內(nèi)容填寫規(guī)范完整。倉庫負(fù)責(zé)人、倉管員、生產(chǎn)主管、交貨人等應(yīng)簽字以 示負(fù)責(zé)。此單一式三聯(lián)，第一聯(lián)，倉庫存根聯(lián)，作為進銷存登記之憑證；第二聯(lián) 財務(wù)聯(lián)，于三日內(nèi)傳財務(wù)作為庫存商品增加的憑證；第三聯(lián)，生產(chǎn)部門聯(lián)，作為 臺賬登記依據(jù)。 10、成品出貨單， 成品出庫時使用此單。 按順序編號，按編號順序填寫使用。 客戶名稱、倉庫名稱、成品名稱、編碼、數(shù)量、單價、金額、生產(chǎn)批次（即客戶 訂

18、單號）等內(nèi)容填寫規(guī)范完整。此單一式三聯(lián)，第一聯(lián)，倉庫存根聯(lián)，作為進銷 存登記之憑證；第二聯(lián)客戶聯(lián)；第三聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，于三日內(nèi)傳遞給財務(wù)，作為成 品減少、銷售成本增加的依據(jù)。目前此單暫按電腦格式處理。 11、內(nèi)部物資調(diào)撥單， 香港來料和倉庫間調(diào)撥物資時使用此單。 按順序編號， 按編號順序填寫使用。 來料單位、收料倉庫、 收料日期、物料名稱、編碼、數(shù)量、 單價、金額等填寫規(guī)范完整。 收料倉庫主管、 倉管員、發(fā)料倉庫主管、發(fā)料人（香 港來料為送貨人）應(yīng)簽字以示負(fù)責(zé)。此單一式三聯(lián)，第一聯(lián)，收料倉庫存根聯(lián)， 作為進銷存登記之憑證；第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)，于三日內(nèi)傳遞給財務(wù)核算；第三聯(lián)，發(fā) 料倉庫（香港）聯(lián)，作為進銷

19、存登記之憑證，或傳回香港作核對用。 12、銷售清單：按順序編號，不得重號或跳號， 日期、客戶名稱、貨物名稱、 規(guī)格型號、數(shù)量、單價、大小寫金額應(yīng)規(guī)范填寫并由銷售員及單位負(fù)責(zé)人簽名， 本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)為存根聯(lián)，銷售部門存查，第二聯(lián)為客戶聯(lián)，交客戶，第 三聯(lián)為財務(wù)聯(lián)，交財務(wù)入賬。 13、現(xiàn)金付出傳票，按月順序編號；付款日期按實際日期填寫；金額要與附 件相符， 附件金額低于傳票金額的要寫明原因， 嚴(yán)禁附件金額高于傳票金額； 要 有領(lǐng)款人、報銷部門或此業(yè)務(wù)的主管、復(fù)核人、記賬人、出納的簽字記錄。 14、付款發(fā)票，對公司政策要求必須取得發(fā)票的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)審核發(fā)票的真 偽，日期、貨物或勞務(wù)名稱、金額是

20、否規(guī)范，付款人是否為本公司，是否有供應(yīng) 商簽章。商品購銷活動和修理修配業(yè)務(wù)應(yīng)取得國稅的商業(yè) （修理修配 ）發(fā)票或增值 稅發(fā)票 ,屬應(yīng)繳營業(yè)稅的業(yè)務(wù)，應(yīng)取得地稅部門的發(fā)票，交政府部門的基金、行 政事業(yè)性收費應(yīng)取得財政部門監(jiān)制的行政事業(yè)收費票據(jù)。 15、差旅費報銷單：本單為各部門人員報銷出差費用的分類匯總單據(jù)， 主要 內(nèi)容是：填制日期、姓名、所在部門、職務(wù)、出差事由、出差時間、地點、交通 費（按來回不同路段和車程填寫）、住宿費（按每天住房數(shù)、每間單價填寫）、 餐費（按每餐人數(shù)、金額填寫）、補貼、單據(jù)張數(shù)、合計金額等，本單由出差人 填寫并簽字后 （多人一道出差的 ,三人以下由實際出差的全體人員簽字，

21、三人以上 的由其中三人簽字 ），再由部門負(fù)責(zé)人審核后交財務(wù)審核。 16、出差費用申請單：本單為各部門人員因工作需要申請出差的單據(jù)， 主要 內(nèi)容為：申請日期、姓名、所在部門、職務(wù)、出差事由、地點、大致時間、預(yù)計 費用等， 本單由出差人填寫并簽字， 經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后， 交總經(jīng)理或董事長審 批，方可出差。超過 200 元以上的差旅費報銷必需附此單。 17、汽車維修申請單：按順序編號，不得重復(fù)或跳號，主要內(nèi)容為：申請日 期、車牌號碼、修理項目、預(yù)計費用、預(yù)計修理時間等，本單由駕駛員填寫并簽 字，再行政部門負(fù)責(zé)汽車管理的責(zé)任人審核， 經(jīng)總經(jīng)理或董事長審批的方可實施。 超過 500 元的汽車修理費報銷必

22、需先申請并附此單。 18、來客招待申請單：主要內(nèi)容有：申請日期、申請人、所在部門、職務(wù)、 客人姓名、人數(shù)、來廠事由、預(yù)計費用等，本單由申請人填寫并簽字后，再由部 門負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)公司總經(jīng)理或董事長審批后方可使用。 此單為餐費報銷的附件， 由董事長特批的項目可以不附此單。 19、費用申請單，此單用于除人工、采購、委外加工、出差、招待、汽車維 修以外的其它費用的申請，申請日期、申請人、所在部門、費用項目、費用計算 基礎(chǔ)或依據(jù)、費用使用說明、預(yù)計費用金額、支付方式、支付對象名稱等需填寫 齊全，經(jīng)辦人簽字后，由部門負(fù)責(zé)人審核，屬公司職能部門管理的開支事項，還 需取得職能管理部門負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)， 經(jīng)總

23、經(jīng)理或董事長簽字后方可實施。 超 過 500 元的其它費用報銷必需先申請并附此單。 20、借款單，本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)由借款人自存，第二聯(lián)交財務(wù)記賬，第 三聯(lián)，存根聯(lián)。主要內(nèi)容有：借款日期、借款人姓名、所在部門、職務(wù)、借款事 由、借款金額、預(yù)計歸還日期等，本單由借款人親筆填寫經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核， 總經(jīng)理或董事長審批后交財務(wù)付款。 21、銷售發(fā)票，包括國內(nèi)銷售普通發(fā)票、增值稅專用發(fā)票、出口銷售專用發(fā) 票，嚴(yán)格按國家規(guī)定進行購、領(lǐng)、存、用的管理，其記賬聯(lián)轉(zhuǎn)會計作業(yè)務(wù)收入增 加的憑證。 22、收款收據(jù)，預(yù)收貨款、訂金、定金、往來結(jié)算、為他人代收款時使用此 單。按順序編號，按編號順序填寫使用。付款人名

24、稱、日期、收款原因、金額、 收款單位等填寫規(guī)范完整。收款人、交款人、會計應(yīng)簽字以示負(fù)責(zé)。此單一式三 聯(lián)，第一聯(lián)，存根聯(lián)；第二聯(lián)客戶聯(lián)；第三聯(lián)，記賬聯(lián)。 23、各類經(jīng)濟活動合同的復(fù)印件， 涉及房租收付、 購銷貨物、 借貸款、維修、 建設(shè)項目的合同和協(xié)議，及其它涉及本公司的收、付款承諾， 在正式簽約生效后 應(yīng)于第二日將合同、協(xié)議、 承諾的復(fù)印件轉(zhuǎn)交給財務(wù)部， 復(fù)印件應(yīng)有相關(guān)部門負(fù) 責(zé)人的簽字。重大的經(jīng)濟活動的合同、 協(xié)議、承諾在簽約前應(yīng)征求財務(wù)部門的意 見，實行匯簽制度。 24、計件單，見派工單管理制度。 第三章，財務(wù)結(jié)算中單據(jù)的使用 1、所有需付款的業(yè)務(wù)均必需取得總經(jīng)理或董事長的預(yù)先授權(quán)，總經(jīng)理

25、和董 事長簽字審批的范圍及緊急情況的代理按各項業(yè)務(wù)的程序規(guī)定執(zhí)行。 2、采購和委外加工業(yè)務(wù)，必需由總經(jīng)理或董事長在加工單、委外加工單上 簽字批準(zhǔn)。如在緊急情況下需代理人簽字批準(zhǔn)實施的，或電話請示同意的， 事后 應(yīng)找總經(jīng)理或董事長補簽。采購部在辦理款項結(jié)算，或財務(wù)登記應(yīng)付款時， 采購 業(yè)務(wù)應(yīng)收齊加工單收料單、 送貨單、物料申請， 委外加工業(yè)務(wù)應(yīng)收齊委外加工單、 委外加工半成品回收站單、委外加工申請單。 采購類單據(jù)的傳遞時限以 采購結(jié) 算制度為準(zhǔn) 3、差旅費報銷，必需預(yù)先填寫出差申請單，并獲得總經(jīng)理或董事長簽字批 準(zhǔn)，特殊情況下可以在出差回來補簽。 在財務(wù)部辦理結(jié)算時， 應(yīng)將申請單附在出 差報銷單

26、后作為證明。 出差報銷單應(yīng)按項目明細填寫， 不得籠統(tǒng)地填寫費用金額。 在外購買物品的，應(yīng)在發(fā)票上詳細列明物品名稱，不得以禮品、辦公用品、副食 等籠統(tǒng)信息代替具體物品的詳細名稱。外出參觀、學(xué)習(xí)、 交流的還應(yīng)附有相應(yīng)的 總結(jié)報告。 4、來客招待報銷，必需預(yù)先取得總經(jīng)理或董事長的簽字批準(zhǔn)，物殊情況下 可于事后補簽。 在財務(wù)部辦理結(jié)算時， 應(yīng)將來客招待申請單附在進餐發(fā)票后作為 證明。財務(wù)視情況將來客招待申請單單獨歸檔保管。 5、汽車維修費用報銷，必需由總經(jīng)理或董事長在汽車維修申請單上簽字批 準(zhǔn)。如在緊急情況下需代理人簽字批準(zhǔn)實施的， 或電話請示同意的， 事后應(yīng)找總 經(jīng)理或董事長補簽。汽車維修費用報銷應(yīng)附有維修發(fā)票、維修申請單、 經(jīng)司機確 認(rèn)的維修商的維修記錄。 6、工資發(fā)放，由財務(wù)部根據(jù)派工單、考勤表整理出當(dāng)月工資明細，經(jīng)財務(wù) 部、生產(chǎn)部門（確認(rèn)工時、工價、件數(shù)等）確認(rèn)后，交香港公司和董事長簽字批 準(zhǔn)后才能實施。工資條（表）應(yīng)取得領(lǐng)款人的簽字，嚴(yán)禁他人代簽，特殊情況下 需代簽代領(lǐng)的， 應(yīng)獲工資所有人的電話授權(quán)及身份證復(fù)印件存檔， 以免發(fā)生經(jīng)濟 糾紛。分散于月度中間的離職人員的工資結(jié)算， 應(yīng)由生產(chǎn)部門確認(rèn)其工時、 工價、 件數(shù)，財務(wù)