XX年CFP綜合分組案例理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)答案

1、2011年CFP綜合分組報(bào)告案例-四大案例理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)解析答案全集 一、單身工程師理財(cái)計(jì)劃 1. 家庭成員背景資料：（收入均為稅前） 程輝，27歲，碩士學(xué)歷，3年前畢業(yè)后即在北京市某高科技公司擔(dān)任IT工程師至今。目前月 薪5,000元，每年有10,000元左右的年終獎(jiǎng)金， 企業(yè)提供五險(xiǎn)一金， 其中住房公積金提撥率為 12%，收入成長(zhǎng)率估計(jì)為8%。由于離鄉(xiāng)工作，目前居住于公司免費(fèi)提供的單身宿舍。每月 個(gè)人開(kāi)銷只要1,500元。另每年返鄉(xiāng)旅費(fèi)與給父母紅包5,000元，每年出國(guó)旅游 1次的旅費(fèi) 10,000元。資產(chǎn)方面有存款 50,000元，股票型基金30,000元，無(wú)負(fù)債，也沒(méi)有投保商業(yè)保險(xiǎn)。

2、目前住房公積金賬戶余額 40,000元，養(yǎng)老金賬戶余額15,000元。 2理財(cái)目標(biāo) 1） 事業(yè)規(guī)劃-為了提高工作收入，程先生過(guò)去3年取得數(shù)項(xiàng)IT軟體設(shè)計(jì)的資格證書(shū)，現(xiàn)有 1 家IT軟體設(shè)計(jì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)擬聘請(qǐng)王先生擔(dān)任講師，全職講師平均每月上課 15天，稅前月薪7,000 元，每年有一個(gè)月薪資的年終獎(jiǎng)金，提供五險(xiǎn)一金，但不提供宿舍，收入成長(zhǎng)率估計(jì)為10%。 兼職講師周末排課，論天計(jì)酬每天500元（勞務(wù)報(bào)酬），每月至少4天，最多8天。程先生想知 道在何種情況下應(yīng)考慮轉(zhuǎn)換工作接受全職，何種情況下應(yīng)維持目前工作周末兼職，如果做好 決策，則下個(gè)月起就開(kāi)始轉(zhuǎn)職或兼職。 2）家庭規(guī)劃-6個(gè)月前在一次聯(lián)誼活動(dòng)中認(rèn)

3、識(shí)了現(xiàn)在的女朋友王潔小姐，感情進(jìn)展順利。打 算一年后結(jié)婚，結(jié)婚費(fèi)用估計(jì)為10萬(wàn)元。女友目前24歲，為民辦幼兒園教師，目前月稅前薪 資2,500元，收支基本相抵，沒(méi)有積蓄，尚未加入社保，也無(wú)商業(yè)保險(xiǎn)。打算3年后生一個(gè)小 孩，教養(yǎng)小孩年費(fèi)用現(xiàn)值 25,000元，算到大學(xué)畢業(yè)為止。由于夫妻倆都是獨(dú)生子女，按規(guī)定 可生第二個(gè)小孩，程先生在能力負(fù)擔(dān)許可的前提下希望10年內(nèi)生第二個(gè)小孩。 3） 居住規(guī)劃-婚后需搬出單身宿舍，屆時(shí)每月可領(lǐng)取住房津貼800元。打算在能力許可下盡 快購(gòu)置90平米住宅作為婚后新房，目前當(dāng)?shù)氐姆績(jī)r(jià)每平米 20,000元。在未購(gòu)房前暫時(shí)租房， 月房租3,000元。程先生想知道何時(shí)可以

4、首次購(gòu)房，如何安排貸款（當(dāng)?shù)刈》抗e金貸款每 戶上限為80萬(wàn)元）？如生第二個(gè)小孩，程先生要換房120平米才夠住。 4） 退休規(guī)劃-在事業(yè)規(guī)劃決策的基礎(chǔ)上，程先生打算60歲退休，退休后每月夫妻的生活費(fèi)現(xiàn) 值為5,000元?？紤]程先生但不考慮配偶可領(lǐng)的養(yǎng)老金，以退休后生活25年計(jì)算，程先生想 知道，只養(yǎng)一個(gè)小孩不換房， 與養(yǎng)兩個(gè)小孩且換房的兩種情況下，需要達(dá)到的投資報(bào)酬率與 資產(chǎn)配置有什么差異？ 3.問(wèn)題 1）請(qǐng)?jiān)O(shè)定制作本方案所需合理假設(shè)，包括貸款利率、房?jī)r(jià)上漲率、通貨膨脹率、各投資工 具報(bào)酬率。 2）請(qǐng)編制客戶的家庭資產(chǎn)負(fù)債表與年現(xiàn)金流量表，并作財(cái)務(wù)診斷分析。 3）請(qǐng)?jiān)u估客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性，設(shè)定規(guī)劃

5、中用到的合理投資報(bào)酬率與資產(chǎn)配置。 4）請(qǐng)列出上述4項(xiàng)規(guī)劃中程先生作決策時(shí)應(yīng)考慮的因素，并提出合理的解決方案。 5）請(qǐng)整體衡量客戶家庭各生涯階段所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并建議客戶如何安排合理的保險(xiǎn)。 6）請(qǐng)就客戶財(cái)務(wù)現(xiàn)況，以長(zhǎng)期生涯模擬表檢驗(yàn)程先生可否同時(shí)達(dá)成所有的理財(cái)目標(biāo)。 7）請(qǐng)盡量以目前市場(chǎng)上可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來(lái)做推薦。 8）請(qǐng)幫程先生制作一份包括上述內(nèi)容的家庭理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)。 答案網(wǎng)址：/ji nron g/CFP/1047.html CFP分組綜合理財(cái)單身工程師程輝案例-程輝全方位理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū) 二、華僑高管的理財(cái)計(jì)劃 1家庭成員背景資料：

6、（收入均為稅前） 華西飛，55歲，為美籍華人，最近剛被美國(guó)母公司派駐到中國(guó)上海市來(lái)?yè)?dān)任上海子公司的總 經(jīng)理，與配偶在上海的住房月房租2萬(wàn)元由子公司支付。配偶 55歲，為家庭主婦。華先生有 兩個(gè)兒子，一位27歲，目前在美國(guó)從事律師工作，經(jīng)濟(jì)獨(dú)立。另一位目前正在美國(guó)念大學(xué)2 年級(jí)，大學(xué)畢業(yè)后加上兩年的研究所預(yù)估將仍需提供4年的學(xué)費(fèi)，目前每年的學(xué)費(fèi)及生活費(fèi) 預(yù)估為4萬(wàn)元美金。目前華先生在上海月薪為10萬(wàn)元人民幣，由子公司發(fā)放，薪資并以每年 3%成長(zhǎng)。另華先生為母公司董事會(huì)成員，每年另外獲得董事酬勞8萬(wàn)元美金。華先生在美國(guó) 有一棟房子市價(jià)約為300萬(wàn)美金，但仍有約100萬(wàn)美金的貸款，房貸利率 6%，還

7、有10年才供 完，目前這棟房子出租，并收租金每月1萬(wàn)美元。目前華先生在中國(guó)的家庭生活費(fèi)用每月2 萬(wàn)元人民幣。財(cái)產(chǎn)有定存40萬(wàn)美元，2000年初時(shí)投資美國(guó)的股票基金 30萬(wàn)美元，經(jīng)過(guò)10年后 市值剩下15萬(wàn)美元。最近10年每年認(rèn)購(gòu)未上市母公司的股票，累計(jì)面額已達(dá)60萬(wàn)美元，過(guò)去 的現(xiàn)金分紅率約為8%。華先生投保終身壽險(xiǎn)保單一張，保額20萬(wàn)美元，保費(fèi)已經(jīng)繳清，目 前現(xiàn)金價(jià)值為13萬(wàn)美元。 2理財(cái)目標(biāo) 1） 稅務(wù)規(guī)劃-華先生剛到中國(guó)任職，以后每年回美國(guó)述職2次，開(kāi)董事會(huì)及休假，每次半個(gè) 月。華先生想知道在中國(guó)如何課稅，如何申報(bào)與是否有節(jié)稅規(guī)劃的空間。 2） 退休規(guī)劃-華先生在美國(guó)的年資30年，來(lái)中國(guó)

8、前從母公司的部門(mén)副總退休，領(lǐng)到 40萬(wàn)美元 的退休金（暫放定存）。預(yù)備在子公司做到 65歲退休，未參加中國(guó)社保，但屆時(shí)可領(lǐng)到 10個(gè) 月的薪資當(dāng)作退休金。退休后搬回美國(guó)居住，年生活費(fèi)現(xiàn)值4萬(wàn)美元。另想以10年的時(shí)間環(huán) 游世界，年旅費(fèi)2萬(wàn)美元。退休生活計(jì)算到 90歲為止。 3） 投資房產(chǎn)規(guī)劃-華先生擁有的母公司股票分紅穩(wěn)定但變現(xiàn)不易。過(guò)去投資美國(guó)科技股票基 金長(zhǎng)期虧損，使華先生對(duì)金融投資態(tài)度較為保守。剛拿到的退休金還未作運(yùn)用規(guī)劃，鑒于人 民幣可能升值，華先生正考慮將在美國(guó)的美元存款匯到上海當(dāng)首付款，以后在中國(guó)的凈收入 用于還貸款月供的房產(chǎn)投資計(jì)劃，想請(qǐng)理財(cái)師做一個(gè)包括可負(fù)擔(dān)投資總價(jià)、購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的建議

9、、 首付款匯入方式與預(yù)期投資回報(bào)的可行性分析報(bào)告。 4） 遺產(chǎn)規(guī)劃-華先生想訂立遺囑，考慮為兩個(gè)兒子設(shè)立信托。假設(shè)美國(guó)在2010年以后繼續(xù)征 收遺產(chǎn)稅，華先生想知道如何訂遺囑與信托，來(lái)兼顧可變性與節(jié)稅效果。 3.問(wèn)題 1）請(qǐng)?jiān)O(shè)定制作本方案所需合理假設(shè)，包括貸款利率、房?jī)r(jià)上漲率、通貨膨脹率、各投資工 具報(bào)酬率。 2）請(qǐng)編制客戶的家庭資產(chǎn)負(fù)債表與年現(xiàn)金流量表，并作財(cái)務(wù)診斷分析。 3）請(qǐng)?jiān)u估客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性，設(shè)定規(guī)劃中用到的合理投資報(bào)酬率與資產(chǎn)配置。 4）請(qǐng)列出上述4項(xiàng)規(guī)劃中華先生作決策時(shí)應(yīng)考慮的因素，并提出合理的解決方案。 5）請(qǐng)整體衡量客戶家庭所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并建議客戶如何調(diào)整目前的保單。 6）請(qǐng)就

10、客戶財(cái)務(wù)現(xiàn)況，以長(zhǎng)期生涯模擬表檢驗(yàn)華先生可否同時(shí)達(dá)成所有的理財(cái)目標(biāo)。 7）請(qǐng)盡量以目前市場(chǎng)上可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來(lái)做推薦。 8）請(qǐng)幫華先生制作一份包括上述內(nèi)容的家庭理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)。 答案網(wǎng)址： /ji nron g/CFP/1046.html CFP分組綜合理財(cái)案例-華僑高管華西飛的理財(cái)計(jì)劃（規(guī)劃報(bào)告書(shū)） 三、離婚企業(yè)主的理財(cái)計(jì)劃 1家庭成員背景資料（收入均為稅前） 葉云女士 35歲，在浙江義烏市經(jīng)營(yíng)小商品批發(fā)（個(gè)體戶），投入資本100萬(wàn)元，加上自有房產(chǎn) 抵押貸款100萬(wàn)元，作為批發(fā)商品的營(yíng)運(yùn)資金，每年凈收入約為60萬(wàn)元，有一個(gè)兒子8歲，小

11、學(xué)在讀。自己與兒子的月生活支出1萬(wàn)元。目前名下有存款10萬(wàn)元，一處自住房產(chǎn)，價(jià)值200 萬(wàn)元，房產(chǎn)抵押貸款100萬(wàn)元，剩余貸款期限12年，等額本利攤還。自用汽車價(jià)值30萬(wàn)元。 保險(xiǎn)方面，葉女士投保大病險(xiǎn)保額80萬(wàn)元，年繳保費(fèi)2萬(wàn)元，還要繳費(fèi)15年。配偶李浩先生 36歲，為民企高管，月稅前收入1萬(wàn)元，個(gè)人月支出5,000元。有三險(xiǎn)一金，目前公積金賬戶 3萬(wàn)元，養(yǎng)老金賬戶2萬(wàn)元。李先生目前名下有一處投資房產(chǎn)，價(jià)值120萬(wàn)元，年租金5萬(wàn)元， 投資用住房貸款70萬(wàn)元，剩余貸款期限15年，還有5萬(wàn)元的存款，與市價(jià)20萬(wàn)元的國(guó)內(nèi)股票。 另外李先生的父親去年過(guò)世，遺囑中留給他價(jià)值50萬(wàn)元的家傳古董。葉云女士

12、的婚前財(cái)產(chǎn)有 存款3萬(wàn)元，李浩先生的婚前財(cái)產(chǎn)有存款2萬(wàn)元，股票當(dāng)時(shí)價(jià)值5萬(wàn)元，其中3萬(wàn)元的股票保留 至今，目前價(jià)值10萬(wàn)元，含在20萬(wàn)元股票總值中。 2. 理財(cái)目標(biāo) 1）離婚規(guī)劃-因?yàn)榈谌叩慕槿?，?zhǔn)備與結(jié)婚9年的先生辦理協(xié)議離婚。協(xié)議共同財(cái)產(chǎn)平均 分配。離婚后兒子跟葉女士，葉女士還想繼續(xù)保有現(xiàn)在的住宅、汽車與的批發(fā)商的經(jīng)營(yíng)，葉 女士想知道如何簽訂離婚協(xié)議書(shū)來(lái)達(dá)到上述目標(biāo)。 2）子女教養(yǎng)規(guī)劃-兒子的教養(yǎng)費(fèi)用前10年每年2萬(wàn)元現(xiàn)值，10年后打算送兒子出國(guó)留學(xué)，由大 學(xué)至取得碩士學(xué)位六年所需要年學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)現(xiàn)值20萬(wàn)元，兒子完成學(xué)業(yè)后回國(guó)創(chuàng)業(yè)贊助其 創(chuàng)業(yè)費(fèi)用100萬(wàn)元（屆時(shí)值），有關(guān)兒子的費(fèi)用與前

13、夫分?jǐn)傄话?，納入離婚協(xié)議書(shū)中。 3）經(jīng)營(yíng)規(guī)劃-葉女士想將批發(fā)商號(hào)改為有限公司組織，以利于未來(lái)的發(fā)展，但是又不想因此 增加稅負(fù)。葉女士想知道可否擬定出一套兩全其美的改制方案，包括改制后個(gè)人薪資，獎(jiǎng)金 與分紅的規(guī)劃。 4）退休規(guī)劃-葉女士打算經(jīng)營(yíng)批發(fā)公司 20年后退休。退休時(shí)將批發(fā)公司頂讓給他人。葉女士 想知道若維持現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)情況不變，屆時(shí)批發(fā)公司合理的出售價(jià)值為多少？加上未來(lái)20年的 儲(chǔ)蓄與投資所得，20年后累計(jì)的資產(chǎn)可以供她在退休后30年過(guò)何種的生活水準(zhǔn)？ 3問(wèn)題 1）請(qǐng)?jiān)O(shè)定制作本方案所需合理假設(shè)，包括貸款利率、房?jī)r(jià)上漲率、通貨膨脹率、各投資工 具報(bào)酬率。 2）請(qǐng)編制客戶離婚前后的家庭資產(chǎn)負(fù)債

14、表與年現(xiàn)金流量表，并作財(cái)務(wù)診斷分析。 3）請(qǐng)?jiān)u估客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性，設(shè)定規(guī)劃中用到的合理投資報(bào)酬率與資產(chǎn)配置。 4）請(qǐng)列出上述4項(xiàng)規(guī)劃中葉女士作決策時(shí)應(yīng)考慮的因素，并提出合理的解決方案。 5）請(qǐng)整體衡量客戶家庭所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并建議客戶離婚后如何調(diào)整目前的保單。 6）請(qǐng)就客戶財(cái)務(wù)現(xiàn)況，以長(zhǎng)期生涯模擬表檢驗(yàn)葉女士可否同時(shí)達(dá)成所有的理財(cái)目標(biāo)。 7）請(qǐng)盡量以目前市場(chǎng)上可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來(lái)做推薦。 8）請(qǐng)幫葉女士制作一份包括上述內(nèi)容的家庭理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)。 答案網(wǎng)址： /ji nron g/CFP/1049.html http:/www.kaochang.

15、org/ji nron g/CFP/1033.html /ji nron g/CFP/1031.html /ji nron g/CFP/1028.html CFP分組綜合理財(cái)葉云案例-離婚企業(yè)主葉云的理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū) 案例四、中年高薪夫妻的創(chuàng)業(yè)規(guī)劃 1家庭成員背景資料（收入均為稅前） 鐘金貴先生 40歲，深圳市某房產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司室內(nèi)設(shè)計(jì)師，目前月薪15,000元，每個(gè)設(shè)計(jì)方案 完成后另有績(jī)效獎(jiǎng)金5萬(wàn)-10萬(wàn)元，因此平均年稅前收入可達(dá) 25萬(wàn)元。太太40歲為房產(chǎn)代銷公 司業(yè)務(wù)經(jīng)理，目前月薪3,000元雖然不高，但有

16、銷售業(yè)績(jī)1%的提成，過(guò)去一年銷售房產(chǎn)20處, 銷售總值4,000萬(wàn)元，可獲得銷售獎(jiǎng)金 40萬(wàn)元。兩人都有三險(xiǎn)一金。育有一對(duì)12歲的雙胞胎 女兒，每月生活開(kāi)銷10,000元。另有雙方父母需要贍養(yǎng)（預(yù)計(jì)還要15年），合計(jì)每月6,000元, 女兒學(xué)習(xí)費(fèi)用每年合計(jì) 40,000元。資產(chǎn)方面目前有房子兩棟，無(wú)貸款。市值各200萬(wàn)元，一 間自住，一間出租，月租4,000元。其它金融資產(chǎn)有股票市值 50萬(wàn)元，股票基金市值20萬(wàn)元, 存款50萬(wàn)元。國(guó)債10萬(wàn)元，利率5%,五年后到期領(lǐng)回。鐘先生有20年期儲(chǔ)蓄險(xiǎn)保額100萬(wàn)元, 年繳保費(fèi)5萬(wàn)元，已繳5年，目前現(xiàn)金價(jià)值20萬(wàn)元。 2理財(cái)目標(biāo) 1）創(chuàng)業(yè)規(guī)劃-過(guò)去10

17、年幫房產(chǎn)公司設(shè)計(jì)的精裝修新房獲得好評(píng)，加上近年來(lái)豪宅講究個(gè)性化 的設(shè)計(jì)，市場(chǎng)需求增加，因此鐘先生打算自行開(kāi)設(shè)裝潢設(shè)計(jì)公司專做豪宅的室內(nèi)設(shè)計(jì)。鐘太 太也打算辭去工作，利用過(guò)去賣(mài)房的人脈來(lái)推廣業(yè)務(wù)。預(yù)計(jì)以資本額100萬(wàn)元成立公司，目 標(biāo)市場(chǎng)為100萬(wàn)元裝潢預(yù)算的個(gè)案， 設(shè)計(jì)費(fèi)5%就有5萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每月作兩案一年就有 120萬(wàn)元 的收入，成本方面估計(jì)房租 6萬(wàn)元，設(shè)計(jì)師助理2人薪資8萬(wàn)元，其他6萬(wàn)元。鐘先生想請(qǐng)理財(cái) 師從機(jī)會(huì)成本、資金來(lái)源與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各方面提供具體的分析建議。 2）女兒教育規(guī)劃-打算讓雙胞胎女兒中學(xué)上國(guó)際學(xué)校6年，每年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值各10萬(wàn)元，到國(guó)外 念大學(xué)與研究所共6年，每年學(xué)費(fèi)生活費(fèi)現(xiàn)值

18、各 5萬(wàn)元美元。 3）購(gòu)換房規(guī)劃-預(yù)計(jì)5年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)500萬(wàn)元?jiǎng)e墅，將父母親接過(guò)來(lái)住。如果現(xiàn)金流量足夠，可以 不賣(mài)舊房，現(xiàn)有房產(chǎn)先出租，以后兩個(gè)女兒出嫁時(shí)贈(zèng)予女兒當(dāng)新房。 4） 退休規(guī)劃-計(jì)劃培養(yǎng)女兒到國(guó)外留學(xué)主修建筑或室內(nèi)設(shè)計(jì)，預(yù)計(jì)12年后學(xué)成回國(guó)加入公司， 以10年期間傳承經(jīng)驗(yàn)，預(yù)計(jì) 22年后62歲時(shí)交棒退休。退休生活費(fèi)現(xiàn)值每月10,000元，70歲前 計(jì)劃環(huán)游世界每年預(yù)算現(xiàn)值10萬(wàn)元。 3問(wèn)題 1）請(qǐng)?jiān)O(shè)定制作本方案所需合理假設(shè)，包括貸款利率、房?jī)r(jià)上漲率、通貨膨脹率、各投資工 具報(bào)酬率。 2）請(qǐng)編制客戶創(chuàng)業(yè)前后的家庭資產(chǎn)負(fù)債表與年現(xiàn)金流量表，并作財(cái)務(wù)診斷分析。 3）請(qǐng)?jiān)u估客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性，設(shè)定規(guī)

19、劃中用到的合理投資報(bào)酬率與資產(chǎn)配置。 4）請(qǐng)列出上述4項(xiàng)規(guī)劃中鐘先生作決策時(shí)應(yīng)考慮的因素，并提出合理的解決方案。 5）請(qǐng)整體衡量客戶家庭所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并建議客戶創(chuàng)業(yè)后如何調(diào)整目前的保單。 6）請(qǐng)就客戶財(cái)務(wù)現(xiàn)況，以長(zhǎng)期生涯模擬表檢驗(yàn)鐘先生可否同時(shí)達(dá)成所有的理財(cái)目標(biāo)。 7）請(qǐng)盡量以目前市場(chǎng)上可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來(lái)做推薦。 8）請(qǐng)幫鐘先生制作一份包括上述內(nèi)容的家庭理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)。 答案網(wǎng)址： /ji nron g/CFP/1041.html CFP分組綜合理財(cái)鐘金貴案例-中年高薪夫妻的創(chuàng)業(yè)規(guī)劃報(bào)告PPT+XLS 雖然家庭的重?fù)?dān)由父母雙方共同承擔(dān)，但與父親相比，母親承擔(dān)更多。在工作與家庭雙重壓力下不少母親感到力不從心，情緒也變得更加不穩(wěn)定。 情緒，貫穿于我們的生活之中。由于生理的不同，與男性相