xx投資公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1、實(shí)用文檔xx 投資管理有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法第一章總則第一條為完善 xx 投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證公司整體經(jīng)營(yíng)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范、證券公司私募投資基金公司管理規(guī)范、華安證券股份有限公司公司管理制度、華安證券股份有限公司公司風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱“公司暫行辦法”）等有關(guān)規(guī)定，在華安證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“母公司”）的指導(dǎo)下，結(jié)合公司實(shí)際，制訂本辦法。第二條本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)是指公司在經(jīng)營(yíng)過程中，各類因素導(dǎo)致的不確定的不利影響或損失，主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)管

2、理，是指圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo), 由各部門共同實(shí)施, 在管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中通過識(shí)別、 評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn) , 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程 , 培育良好風(fēng)險(xiǎn)管理文化 , 建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系 , 把風(fēng)險(xiǎn)管理在公司可承受范圍內(nèi)的系統(tǒng)管理過程。第三條公司各部門通過全面參與過程管理,圍繞全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念, 不斷健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系、機(jī)制、制度和流程,使風(fēng)險(xiǎn)管理與公司經(jīng)營(yíng)管理相融合。第四條風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)：（一）保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；（二）確保公司經(jīng)營(yíng)過程中所面臨風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)、可控、可承受；（三）保障公司資產(chǎn)的安全、完整；（四）提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。.實(shí)用文檔第五條公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作

3、應(yīng)遵循以下原則：（一）授權(quán)管理原則。公司在母公司的業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)，在內(nèi)部建立分級(jí)授權(quán)體系， 將業(yè)務(wù)權(quán)限授予合適的組織或崗位， 確保業(yè)務(wù)授權(quán)得到切實(shí)遵守，并完成母公司下達(dá)的各類風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)。（二）及時(shí)報(bào)告原則。 公司須定期及不定期按要求， 及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官及風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告公司的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、管理情況以及各類風(fēng)險(xiǎn)損失事項(xiàng)的發(fā)生和處理情況。（三）健全性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后管理相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、 部門和人員，滲透到?jīng)Q策、 執(zhí)行、監(jiān)督、反饋各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的空白或漏洞；（四）合理性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，與

4、公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及所處的環(huán)境相適應(yīng)，與公司的決策規(guī)劃緊密結(jié)合， 以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)；（五）制度優(yōu)先原則。開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)前應(yīng)制定相應(yīng)制度，盡可能使相應(yīng)制度科學(xué)、 合理并嚴(yán)格執(zhí)行， 并對(duì)制度執(zhí)行的效力和結(jié)果實(shí)行全程監(jiān)控；（六）預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防患于未然， 以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時(shí)采取針對(duì)性措施予以處置化解；( 七) 審慎性原則。 風(fēng)險(xiǎn)管理策略及方法根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針等內(nèi)部環(huán)境的變化和國(guó)家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行完善 , 對(duì)各項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)及產(chǎn)品方案, 審慎出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見；.實(shí)用文檔（八）制衡性原則。公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺(tái)業(yè)

5、務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。第二章授權(quán)管理原則第六條 公司應(yīng)在母公司整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架下，建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、 制度流程、信息技術(shù)系統(tǒng)和風(fēng)控指標(biāo)體系，確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。第七條 公司應(yīng)建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確組織架構(gòu)各組成部分在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的責(zé)任。第八條 公司應(yīng)當(dāng)任命一名高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，該負(fù)責(zé)人不得兼任或分管與其職責(zé)相沖突的職務(wù)或部門。公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人的任命應(yīng)由母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官提名， 公司董事會(huì)聘任，其解聘應(yīng)征得母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官同意。公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人應(yīng)在母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官指導(dǎo)下開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并向公司首席風(fēng)

6、險(xiǎn)官履行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告義務(wù)。公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人應(yīng)由母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官考核， 考核權(quán)重不低于 50%。第九條 公司應(yīng)當(dāng)保障風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人能夠充分行使履行職責(zé)所必須的知情權(quán)，有權(quán)參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)的會(huì)議，調(diào)閱相關(guān)文件資料，獲取必要信息。第三章組織架構(gòu)、職責(zé)分工和體系.實(shí)用文檔第十條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)由董事會(huì)、高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)綜合部、投資管理部和基金運(yùn)營(yíng)部 （以下簡(jiǎn)稱“業(yè)務(wù)部門”）、計(jì)劃財(cái)務(wù)部（以下簡(jiǎn)稱“職能部門”）構(gòu)成。第十一條 公司董事會(huì)承擔(dān)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）審議公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度體系，并將風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)容忍度體系提交母公司董

7、事會(huì)審批；（二）審議公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度， 并將審議通過后的公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度提交母公司總經(jīng)理辦公會(huì)通過后執(zhí)行；（三）審議公司定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)水平，確保風(fēng)險(xiǎn)與公司的資本實(shí)力、 管理水平相一致， 督促解決風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題；（四）根據(jù)母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人任免的提名，審議決定公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人的聘任或解聘； 對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人提出考核意見，并經(jīng)母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官確認(rèn)；（五）建立與公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人的直接溝通機(jī)制；（六）公司章程規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。第十二條 公司高級(jí)管理人員對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)主要責(zé)任，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）制定公司各類

8、風(fēng)險(xiǎn)管理制度， 并將全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度報(bào)董事會(huì)和母公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批；.實(shí)用文檔（二）建立健全公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)， 明確合規(guī)綜合部、業(yè)務(wù)部門、 職能部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立部門之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運(yùn)行機(jī)制；（三）制定公司風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度體系、業(yè)務(wù)授權(quán)等的具體落實(shí)執(zhí)行方案， 確保設(shè)定要求的有效落實(shí)， 對(duì)突破設(shè)定要求的情況進(jìn)行監(jiān)督和處理；（四）定期評(píng)估公司整體風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況， 解決風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題并向公司董事會(huì)報(bào)告；（五）將風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性納入公司高級(jí)管理人員、各部門、及全體工作人員的績(jī)效考核范圍；（六）建立完備的信息技術(shù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（七

9、）公司章程規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。第十三條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人應(yīng)在母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官指導(dǎo)下開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并履行以下職責(zé)：（一）推動(dòng)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；（二）監(jiān)測(cè)、評(píng)估及報(bào)告公司整體風(fēng)險(xiǎn)水平及各類風(fēng)險(xiǎn)事件；（三）為業(yè)務(wù)決策提供風(fēng)險(xiǎn)管理建議；（四）公司規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。第十四條 合規(guī)綜合部根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要提出建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系的需求 , 并向公司報(bào)告，由公司組織實(shí)施。.實(shí)用文檔第十五條公司建立風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，并對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)可量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定不同預(yù)警閾值, 超過預(yù)警閾值或達(dá)到預(yù)警條件的風(fēng)險(xiǎn)問題,合規(guī)綜合部根據(jù)問題的出現(xiàn)頻率或性質(zhì), 向有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)警提示。第

10、十六條 對(duì)于系統(tǒng)不能自動(dòng)采集數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控的業(yè)務(wù)領(lǐng)域 , 通過業(yè)務(wù)部門及時(shí)報(bào)備 , 將各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)測(cè)范圍 , 盡力消除各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)問題 , 合規(guī)綜合部應(yīng)組織專項(xiàng)檢查。第十七條 各業(yè)務(wù)、職能部門在合規(guī)綜合部的支持和配合下制訂各自領(lǐng)域內(nèi)避免、減少、轉(zhuǎn)移各種風(fēng)險(xiǎn)的具體控制措施。第十八條 各業(yè)務(wù)、職能部門應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、 評(píng)估，督促各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控測(cè)措施的落實(shí)。第十九條 合規(guī)綜合部負(fù)責(zé)根據(jù)公司各階段風(fēng)險(xiǎn)管理的不同重點(diǎn)，對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查， 督促相關(guān)制度的執(zhí)行及風(fēng)險(xiǎn)管理措施的落實(shí)。第二十條 合規(guī)綜合部在日常監(jiān)督、檢查、審查過程

11、中，發(fā)現(xiàn)各業(yè)務(wù)、職能部門日常運(yùn)營(yíng)管理中存在內(nèi)控缺陷、 風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患等情況，應(yīng)要求業(yè)務(wù)、職能部門作出書面解釋、分析，采取整改、完善措施，并反饋執(zhí)行結(jié)果。第二十一條 公司推行全員風(fēng)險(xiǎn)管理，每名員工都具有風(fēng)險(xiǎn)管理職能 , 應(yīng)當(dāng)遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范 , 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí) , 自覺.實(shí)用文檔執(zhí)行公司經(jīng)營(yíng)管理制度、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；應(yīng)通過學(xué)習(xí)、經(jīng)驗(yàn)積累提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和化解風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)上報(bào)所發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，為營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化做出努力。第二十二條 根據(jù)公司現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)分工，建立“三道防線”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第一道防線是業(yè)務(wù)部門、 職能部門和員工的風(fēng)險(xiǎn)管理， 各

12、業(yè)務(wù)和職能部門應(yīng)建設(shè)制定完善的制度， 并通過指標(biāo)體系、 計(jì)量模型來度量和監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過建立規(guī)范的業(yè)務(wù)、工作操作細(xì)則和標(biāo)準(zhǔn)流程規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)，通過企業(yè)文化建設(shè)和員工教育，加強(qiáng)員工誠(chéng)信合規(guī)意識(shí)，規(guī)避員工道德風(fēng)險(xiǎn)。 第二道防線是合規(guī)綜合部的風(fēng)險(xiǎn)管理，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前審核評(píng)估、事中實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和事后檢查的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理， 并對(duì)第一道防線的執(zhí)行情況進(jìn)行復(fù)核。 第三道防線是董事會(huì)、 高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)管理， 通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理情況的信息反饋統(tǒng)領(lǐng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體工作。公司將根據(jù)各部門出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的次數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況，對(duì)相關(guān)責(zé)任部門的風(fēng)險(xiǎn)管理

13、工作進(jìn)行評(píng)價(jià)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十三條公司的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個(gè)循環(huán)處理及反饋的流程, 分為四個(gè)階段 : ( 一) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ;( 二) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量 ;.實(shí)用文檔( 三) 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng) ;( 四) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與處置。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ) , 是用判斷、分類的方式對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別的過程。第二十五條 公司各業(yè)務(wù)部門和職能部門均有責(zé)任識(shí)別自己業(yè)務(wù)或職能領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn) , 在合規(guī)綜合部指導(dǎo)下 , 對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)中已知的和可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理 , 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn), 制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況與風(fēng)險(xiǎn)管理要求及時(shí)修訂和

14、完善。第二十六條 合規(guī)綜合部對(duì)各業(yè)務(wù)和職能部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果進(jìn)行確認(rèn) , 對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理措施有效性進(jìn)行評(píng)估。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量第二十七條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化 , 對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量、定性分析評(píng)價(jià) , 包括對(duì)公司新業(yè)務(wù)計(jì)劃與業(yè)務(wù)方案、定期開展的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第二十八條 公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理 , 對(duì)可度量風(fēng)險(xiǎn) , 如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) , 運(yùn)用敏感性分析、壓力測(cè)試和情景分析等多種風(fēng)險(xiǎn)量化工具與模型 , 進(jìn)行評(píng)估計(jì)量 ; 對(duì)不可度量的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo), 如操作風(fēng)險(xiǎn)、 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等 , 主要通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行分析評(píng)估。.實(shí)用文檔第二十九條 公司建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)的

15、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批流程 , 確保創(chuàng)新業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險(xiǎn)狀況經(jīng)過充分論證 , 符合公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。第三十條 業(yè)務(wù)部門制訂的重大經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門自身對(duì)于計(jì)劃、方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷和采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并由合規(guī)綜合部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。 合規(guī)綜合部對(duì)計(jì)劃方案中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查和識(shí)別， 對(duì)其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估， 對(duì)計(jì)劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析， 并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。第三十一條 公司應(yīng)建立壓力測(cè)試機(jī)制，以確保壓力情景下風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可承受，保障可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。第三十二條 壓力測(cè)試，是指公司采用以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，測(cè)算壓力情景下各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理指

16、標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承受能力， 并采取必要應(yīng)對(duì)措施的過程。 壓力情景包括公司內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生極端變化或出現(xiàn)突發(fā)事件， 以及開展重大業(yè)務(wù)等情形。第三十三條 公司壓力測(cè)試包括綜合壓力測(cè)試和專項(xiàng)壓力測(cè)試。綜合壓力測(cè)試的對(duì)象包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和整體財(cái)務(wù)指標(biāo)； 專項(xiàng)壓力測(cè)試的對(duì)象包括單項(xiàng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控第三十四條 公司董事會(huì)、高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人、合規(guī)綜合部、業(yè)務(wù)部門、職能部門及相關(guān)工作人員應(yīng)在業(yè)務(wù)開展過程.實(shí)用文檔中，按照本辦法第三章的相關(guān)規(guī)定，履行各自職責(zé)，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與處置第三十五條 公司應(yīng)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與外部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)

17、告機(jī)制 , 以便讓公司董事和高級(jí)管理人員、 母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)掌握公司運(yùn)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)情況 , 并采取措施，促進(jìn)公司持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。第三十六條 公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告兩類。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求對(duì)一個(gè)階段內(nèi)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行匯總報(bào)告 , 臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求各部門的所有員工在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及隱患后 , 及時(shí)向合規(guī)綜合部及相關(guān)部門報(bào)告。第三十七條 當(dāng)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作或資金使用不合規(guī)或出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理并于一個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告母公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門。公司應(yīng)定期和不定期向母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交關(guān)于公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理重大事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。 公司報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)

18、告需經(jīng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人審核， 保證風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的及時(shí)、 準(zhǔn)確、完整。第三十八條 定期報(bào)告應(yīng)于每月結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)向母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）報(bào)告期內(nèi)公司監(jiān)管相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況；（二）報(bào)告期內(nèi)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好、 容忍度及經(jīng)濟(jì)資本的配置及使用情況；.實(shí)用文檔（三）報(bào)告期內(nèi)公司市場(chǎng)、信用、流動(dòng)性、操作、聲譽(yù)等各類風(fēng)險(xiǎn)的總量、結(jié)構(gòu)、集中度等風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等情況；（四）報(bào)告期內(nèi)公司合規(guī)綜合部出具的各類風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、提示情況；（五）報(bào)告期內(nèi)公司的各類市場(chǎng)、信用、流動(dòng)性、操作、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生情況以及損失數(shù)據(jù)報(bào)告；（六）報(bào)告期內(nèi)內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、 公司職能部門完成的各類審計(jì)報(bào)告、檢查報(bào)告、調(diào)研報(bào)告或出具的專項(xiàng)意見書。第三十九條 公司在特定事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)口頭報(bào)告，并在不超過三個(gè)工作日內(nèi)書面上報(bào)母公司首席風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理部門， 報(bào)告的范圍包括但不限于以下內(nèi)容：（一）公司遭遇各類突發(fā)性緊急情況， 包括但不限于嚴(yán)重的內(nèi)部欺詐、外部欺詐、 產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的重大投訴糾紛及損失、重大實(shí)物資產(chǎn)損失、營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓等情況的說明和處置方案報(bào)告；（二）公司收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所出具的通報(bào)、 批評(píng)或監(jiān)管處罰意見等；（三）其他可能嚴(yán)重影響經(jīng)營(yíng)安全和股東利益的突