2011證券從業(yè)考試發(fā)行承銷考前密押試卷及答案

1、2011證券從業(yè)考試發(fā)行承銷考前密押試卷及答案一、單項選擇題1.證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當按照承擔包銷義務(wù)的承銷金額的()計算風險準備。a.10%b.5%c.2%d.1%2.股東大會決定修改章程必須經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的()以上通過。a.2/3 b.1/3 c.1/2 d.1/5會計從業(yè)資格考試3.股東大會作出特別決議，應(yīng)當由出席會議的股東所持表決權(quán)的()以上通過。a.1/2 b.1/3 c.2/3 d.1/4 4.清算組應(yīng)當在成立之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于()日內(nèi)在報紙上公告。a.30 b.40 c.50 d.60 5.公司因()原因解散的，應(yīng)當在解散事由出現(xiàn)之日起5日內(nèi)

2、成立清算組，開始清算。a.股東大會決議解散一級建造師考試b.因公司合并或分立需要解散c.依法被吊銷執(zhí)照、責令關(guān)閉或被撤銷d.當公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)5%以上的股東，可以請求人民法院解散公司6.招股說明書摘要的下列說法中，錯誤的是()。a.招股說明書摘要是對招股說明書內(nèi)容的概括8無需包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容c.招股說明書摘要應(yīng)盡量避免采用圖表等形式d.招股說明書摘要內(nèi)容必須忠實于招股說明書全文證券從業(yè)資格考試7.每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為()名。a.3 b.5 c.7 d.11 8.發(fā)行費用不包括

3、()。證券從業(yè)資格考試a.承銷費用b.評估費用c.財務(wù)顧問費d.保薦費用9.管理層討論與分析()財務(wù)因素，()非財務(wù)因素。a.包括不包括b.不包括不包括c.不包括包括d.包括包括10.發(fā)行人的重大會計政策或會計估計與可比上市公司存在較大差異，或者按規(guī)定將要進行變更的，應(yīng)分析重大會計政策或會計估計的差異或變更對公司()產(chǎn)生的影響。a.資產(chǎn)銀行從業(yè)資格考試b.負債c.利潤d.主營業(yè)務(wù)收入11.當發(fā)行人披露基于盈利預(yù)測的發(fā)行市盈率時，每股收益的計算方法是()。a.按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計算b.按發(fā)行當年經(jīng)會計師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益

4、前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計算c.按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計算d.按發(fā)行當年經(jīng)會計師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計算12.股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的()以上通過。a.1/3 b.1/2 c.2/3 d.3/4 13.關(guān)于增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程，下列不屬于發(fā)行階段主承銷商和發(fā)行人應(yīng)提交的材料的是()。a.中國證監(jiān)會的核準文件證券從業(yè)資格考試b.經(jīng)中國證監(jiān)會審核的全部發(fā)行申報材料c.上市報告書d.發(fā)行的預(yù)計時間安排14.轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換

5、時按轉(zhuǎn)換成普通殷的市場價格計算的理論價值?？赊D(zhuǎn)換公司債券有一定的轉(zhuǎn)換期限，在不同時點上，股票價格()，轉(zhuǎn)換價值()。a.相同相同b.相同不同c.不同相同d.不同不同15.對于持有者而言，由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實際上相當于以轉(zhuǎn)股價格為期權(quán)執(zhí)行價格的()。a.歐式買權(quán)b.美式買權(quán)c.美式賣權(quán)d.歐式賣權(quán)16.可交換公司債券是()發(fā)行的公司債券。a.上市公司b.上市公司的股東c.上市公司的債權(quán)人d.上市公司的股東或上市公司的債權(quán)人17.在場內(nèi)掛牌分銷的程序中，投資者在買入債券時，()繳納傭金，證券交易所()向代理機構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費用。a

6、.需要；需要b.需要；不需要c.不需要；需要d.不需要；不需要18.短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過()天的有價證券。a.90 b.150 c.240 d.365 19.在證券公司債券的條款設(shè)計要求中，發(fā)行人應(yīng)當為債券持有人聘請債權(quán)代理人，以下不能成為債權(quán)代理人的是()。a.基金管理公司b.信托投資公司c.證券公司d.會計師事務(wù)所20.下列所述不屬于在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備中盡職調(diào)查的主要作用的是()。a.使中介機構(gòu)增強對企業(yè)的了解，以便發(fā)現(xiàn)問題b.杜絕違規(guī)操作的存在c.使中介機構(gòu)掌握有關(guān)企業(yè)的第一手資料，真實地

7、寫出招股說明書和其他相關(guān)材料d.盡職調(diào)查要求中介機構(gòu)必須真正盡到自己的責任，充分核實企業(yè)提供的材料，減少工作中的失誤，同時免除因調(diào)查不充分而可能導(dǎo)致的責任追究21.特定對象以資產(chǎn)認購而取得的上市公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起()個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。當特定對象為上市公司控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人時，()個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。a.1236 b.1224 c.918 d.924 22.()是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。a.銀行票據(jù)b.商業(yè)票據(jù)c.中期票據(jù)d.短期票據(jù)23.記賬式國債承銷團成員總數(shù)不能超過()家。a.40 b.5

8、0 c.60 d.70 24.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)風險控制與投資銀行業(yè)務(wù)運作應(yīng)適當分離，客戶回訪應(yīng)主要由()完成。a.業(yè)務(wù)運作部門b.投資銀行風險(質(zhì)量)控制部門c.財務(wù)管理部門d.業(yè)務(wù)管理部門25.股份有限公司的創(chuàng)立大會必須有代表股份總數(shù)()的發(fā)起人、認股人出席才能舉行。a.過半數(shù)b.2/3以上c.3/4以上d.80%以上26.股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席()的股東所持表決權(quán)的()以上通過。a.董事會1/2 b.股東大會1/2 c.董事會2/3 d.股東大會2/3 27.根據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定，下列不屬于發(fā)起人義務(wù)的是()。a.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓b.

9、公司不能成立時，對認股人已繳納的股款，負返還本息的連帶責任c.公司不能成立時，對設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費用負連帶責任d.在公司設(shè)立過程中，因發(fā)起人的過失致使公司利益受到損害的，應(yīng)對公司承擔賠償責任28.目前我國股份有限公司資本確定采取()原則。a.實際資本制b.法定資本制c.授權(quán)資本制d.折中資本制29.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的()。a.25%b.20%c.15%d.10%30.董事會會議應(yīng)由()以上的董事出席方可舉行；董事會作出決議，必須經(jīng)過全體董事()通過。a.1/22/3 b.2/

10、31/2 c.2/3過半數(shù)d.過半數(shù)過半數(shù)31.上市公司在每一會計年度結(jié)束之日起()個月內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送年度財務(wù)會計報告，在每一會計年度前6個月結(jié)束之日起()個月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和證券交易所報送半年度財務(wù)會計報告。a.33 b.32 c.42 d.43 32.關(guān)于吸收合并，下列說法中，正確的是()。a.一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散b.一個公司吸收其他公司為吸收合并，吸收公司解散c.一個公司吸收其他公司為吸收合并，合并后都不解散d.一個公司吸收其他公司為吸收合并，合并后各自解散33.股份有限公司因解散成立清算組，清算組在清算期間行使的職權(quán)不包括()。a.優(yōu)

11、先清償債權(quán)人b.清理公司財產(chǎn)c.通知公告?zhèn)鶛?quán)人d.清理債權(quán)債務(wù)清算組34.在審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中，()應(yīng)占多數(shù)，并擔任召集人。a.執(zhí)行董事b.非執(zhí)行董事c.獨立董事d.公司高級管理人員35.某會計師事務(wù)所對某上市公司進行審計時，測定該公司的固有風險為20%、控制風險為40%、檢查風險為20%，則對該公司的審計風險為()。a.40%b.20%c.8%d.1.6%36.經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果使用有效期為自評估基準日起()。a.半年b.1年c.2年d.3年37.招股說明書的有效期為()個月，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。a.4 b.5 c.6

12、d.7 38.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近1期截止日后()個月內(nèi)有效。a.4 b.5 c.6 d.7 39.派出機構(gòu)應(yīng)于()個工作日內(nèi)對輔導(dǎo)機構(gòu)提交的備案材料的齊備性進行審查。a.8 b.9 c.10 d.11 40.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生()以上董事、監(jiān)事、高級管理人員變更，需要重新輔導(dǎo)。a.1/2 b.1/3 c.1/4 d.t/5 41.下列關(guān)于內(nèi)部融資優(yōu)點的說法中，不正確的是()。a.自主性b.無限性c.低成本性d.低風險性42.股票的發(fā)行價格不得低于()。a.每股收益b.市場最高價c.零面金額d.每股凈收益43.主承銷商應(yīng)當在超額配售選擇權(quán)行使完成后的()個工作日內(nèi)通

13、知相關(guān)銀行，將應(yīng)付給發(fā)行人的資金(如有)支付給發(fā)行人。a.3 b.4 c.5 d.6 44.在包銷數(shù)額內(nèi)的新股發(fā)行完成后，發(fā)行人應(yīng)當發(fā)布股份變動公告。在實施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗資工作完成后的()個工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當再次發(fā)布股份變動公告。a.3/3.4 c.5 d.6 45.申購日后的()，發(fā)行人和主承銷商公布中簽結(jié)果，中國結(jié)算上海分公司對未中簽部分的申購款予以解凍，如發(fā)行價格低于價格區(qū)間上限，差價部分退還給投資者。新股認購款集中由中國結(jié)算上海分公司劃付給主承銷商。a.t+2 b.t+3 c.t+4 d.t+5 46.股利分配政策方面，發(fā)行人應(yīng)披露()。a.最近1年股利分配政策，實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策b.實際股利分配情況c.發(fā)行后的股利分配政策d.最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策47.發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員最近()年從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計劃等。a.半b.1 c.2 d.3 48.財務(wù)報表被出具()的，發(fā)行人應(yīng)全文披露審計報告正文以及董事會、監(jiān)事會及