業(yè)務(wù)流程庫(kù)存核算

1、建議角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作產(chǎn)成品入庫(kù)單產(chǎn)品庫(kù)庫(kù)管1、通過總賬項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析輸出的產(chǎn)品或成本再分配計(jì)算表確認(rèn)產(chǎn)品成本并以財(cái)務(wù)材料會(huì)此打入庫(kù)單計(jì)2、庫(kù)管根據(jù)檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品填寫產(chǎn)成品入庫(kù)單。在產(chǎn)品傳票生產(chǎn)車間核3、轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)，核算在產(chǎn)品材料統(tǒng)算統(tǒng)計(jì)成本，期間費(fèi)用不做分?jǐn)偝杀竞怂阖?cái)務(wù)科成本4、通過庫(kù)存管理及核算模塊取得產(chǎn)品會(huì)計(jì)直接材料的原始成本數(shù)據(jù)，再經(jīng)過總賬項(xiàng)目管理中的統(tǒng)計(jì)分析核算分配費(fèi)用計(jì)算出產(chǎn)品生產(chǎn)成本具體業(yè)務(wù)流程描述1、每月生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)員將本月完工的成品填寫一式七聯(lián)的在產(chǎn)品入庫(kù)傳票連同實(shí)物及技術(shù)部門下發(fā)的產(chǎn)品計(jì)劃單轉(zhuǎn)廠內(nèi)產(chǎn)成品中轉(zhuǎn)庫(kù)，掛待檢牌待檢;具 2、由質(zhì)量管理組負(fù)

2、責(zé)對(duì)成品進(jìn)行測(cè)試，經(jīng)過測(cè)試后，合格的成品由車間統(tǒng)計(jì)員同時(shí)填寫/、體在產(chǎn)品出庫(kù)單及產(chǎn)成品入庫(kù)單連同檢測(cè)單交產(chǎn)成品中轉(zhuǎn)庫(kù)，并掛合格品牌。將本月的描成品入庫(kù)單及技術(shù)部計(jì)劃單傳遞財(cái)務(wù)一份；3、經(jīng)過測(cè)試后，未合格的等待復(fù)試，并且將本月待檢成品的在產(chǎn)品入庫(kù)傳票由生產(chǎn)科轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)一聯(lián)，視為當(dāng)月在產(chǎn)品進(jìn)行在產(chǎn)品核算;4、合格的產(chǎn)成品憑合格的檢驗(yàn)單及銷售出庫(kù)單由車隊(duì)及銷售人員轉(zhuǎn)出產(chǎn)成品庫(kù);5、打卬入庫(kù)單，返回車間統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行備查和統(tǒng)計(jì)；6、財(cái)務(wù)部在核算系統(tǒng)中對(duì)產(chǎn)品入庫(kù)的成本進(jìn)行核算；7、在核算系統(tǒng)中記賬并制單生成憑證?？傎~中成本項(xiàng)目設(shè)置因系統(tǒng)里沒有自動(dòng)計(jì)算成本的模塊，要解決產(chǎn)品的成本核算問題，要借助總賬的功能來輔助核

3、算，進(jìn)行產(chǎn)品成本的期間費(fèi)用分?jǐn)?。在總賬里的項(xiàng)目管理中設(shè)置產(chǎn)品成本項(xiàng)目，按產(chǎn)品的大類逐層分類管理。按照每月項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析表中的各產(chǎn)品直接消耗材料輸岀成Excel,按實(shí)際產(chǎn)量及實(shí)際發(fā)生的制造費(fèi)用依據(jù)權(quán)重分配各產(chǎn)品的生產(chǎn)總成本。文件薙礎(chǔ)設(shè)置總廃垃來現(xiàn)金項(xiàng)目財(cái)勞報(bào)衣固定資產(chǎn)殛銷售庠存檢茸財(cái)務(wù)分忻票據(jù)通岀納迪固口解助用嗣30C5-12-31昌鳥坍a(chǎn) 肆莊打印預(yù)覽輸出増加姍隱修改幫助退岀項(xiàng)目玄類 I主產(chǎn)成莊項(xiàng)輟算科目薦選科目殆核苴科目1ni.r項(xiàng)目踣構(gòu)現(xiàn)金銀行項(xiàng)目管理財(cái)務(wù)報(bào)表r項(xiàng)目分類定殳r項(xiàng)目目錄1410101 3410L02A10103曲孫人E410104皿益費(fèi)用A10105福到貿(mào)110501睡迎妥11

4、0502勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)18制憑證 一區(qū)文件他）制單）查看 工具 幫助QP打印蟲蟲翁分分流量M I4M首張上張A Tit末張解助退出記賬憑證記芋 9006制單 8期：2005.10 31附單據(jù)數(shù)：材料出庫(kù)草材斜出庫(kù)單科目茗稱借方金頷貸方金頷生產(chǎn)成本/直接材料oopo1 BOOD0設(shè)置的產(chǎn)票號(hào) 日期備注品壩目單價(jià)項(xiàng)目1號(hào)產(chǎn)成品客P部門生產(chǎn)運(yùn)行部業(yè)務(wù)員個(gè)人記賬審核出納總賬中成木項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析項(xiàng)目分樊及項(xiàng)目名稱部門項(xiàng)目輪號(hào)方式合計(jì)機(jī)物料消耗（龍03）方向金額金額產(chǎn)成品）門惜方1, 000. 00to.i號(hào)產(chǎn)咸品主產(chǎn)運(yùn)冇部01003借方1, 800. 001. 8D0. DD合計(jì)惜方taoo ooL800.

5、00每月生產(chǎn)部根據(jù)技術(shù)質(zhì)檢部下發(fā)的本月產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃單領(lǐng)用各類主材料、輔材業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述料，由庫(kù)管員錄入系統(tǒng)并匯總出庫(kù)材料總表，由核算系統(tǒng)記賬計(jì)算出本月產(chǎn)品直 接材料成本，上傳財(cái)務(wù)制單并取數(shù)分配。流程適用范圍所有主輔材料、備品備件的領(lǐng)用岀庫(kù)的成木核算業(yè)務(wù)編號(hào)clck業(yè)務(wù)名稱生產(chǎn)材料、備件領(lǐng)用財(cái)務(wù)科成本崗業(yè)務(wù)相關(guān)崗位生產(chǎn)負(fù)責(zé)人各車間用料人員材料庫(kù)登帳并制單借：生產(chǎn)成本制造費(fèi)用管理費(fèi)用銷售費(fèi)用執(zhí)行角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作各車間材料員相應(yīng)人員根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃單填寫領(lǐng)料單各部門主管部門負(fù)責(zé)人審核本部門的領(lǐng)料單材料庫(kù)庫(kù)管根據(jù)審核過的領(lǐng)料單發(fā)料，并將領(lǐng)料單及時(shí)傳遞到財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)成本崗材料會(huì)計(jì)1、接

6、收領(lǐng)料單2、在核算模塊中確認(rèn)審核過的材料出庫(kù)單，并記賬3、存貨生成憑證因在總賬中設(shè)置了產(chǎn)品成木項(xiàng)目，所以在庫(kù)存管理中的材料出庫(kù)單中必須指定到成木項(xiàng)目中。11輸出窗増加盛改X刪除&棄審批審fitE0 八、百味上張下張M未張刷斷里 八、材料出庫(kù)單P藍(lán)芋：T紅字業(yè)務(wù)鑄出庫(kù)單號(hào)rooooooooi倉(cāng)摩輻材載出庫(kù)日期2005-10-31出庫(kù)類別材嗣用出庫(kù)一部門備注廠材料編碼（材料名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)單島金額彳*01041主要材料一10*10kg30. 00000060.1800. M_1合計(jì)ieoo. ooT5 TtT制單人時(shí)-一記賬人現(xiàn)存量I1T0.000000安全庫(kù)存量棗高庫(kù)存壘圈氐庫(kù)存量文件基礎(chǔ)

7、設(shè)置總贓往來現(xiàn)全財(cái)務(wù)抿表固定資產(chǎn)采購(gòu)銷角庫(kù)存柩算財(cái)芻分祈票蒐il岀納遇宙口輅助3 SI 3 *8打印批打預(yù)覽輸岀Q X U| 1 5 & B 適 +| 空| 甘M増加修改10絲俁右I :棄審批車批棄燔廳廳I f |潔往 首乘上張下張我張帝肋退岀材料出庫(kù)單F ?,-. r SET岀庠日朗岀耳單號(hào)DOOOXX 00J倉(cāng)庫(kù)原祠斜庫(kù)I2CI05-10-31岀庫(kù)裘別陽科師用師廠部門番崔材料出庫(kù)后的業(yè)務(wù)生成憑證時(shí)，注意確認(rèn)對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品成本項(xiàng)目。建議角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作提出盤點(diǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理（科長(zhǎng)）無實(shí)際盤點(diǎn)各庫(kù)管員無錄入盤點(diǎn)單庫(kù)存管理中盤點(diǎn)單業(yè)務(wù)流程具體描述1、財(cái)務(wù)部門根據(jù)要求向庫(kù)房定期發(fā)

8、出盤點(diǎn)通知；2、庫(kù)房依據(jù)要求在系統(tǒng)中打卬出需要盤點(diǎn)存貨的空白盤點(diǎn)表；具 3、組織相關(guān)人員根據(jù)盤點(diǎn)清單進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，并填寫數(shù)量如實(shí)反映實(shí)際情況；/、體 4、庫(kù)管員將盤點(diǎn)結(jié)果錄入到系統(tǒng)中；描5、系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果，主管人員核查，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后進(jìn)行記帳處理自動(dòng)形成相應(yīng)的盈虧出入庫(kù)單據(jù)調(diào)整庫(kù)存；6、財(cái)務(wù)人員在系統(tǒng)中對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果登帳調(diào)整帳面數(shù)并制憑證；7、對(duì)于盤點(diǎn)的結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)掛賬后，待核查清楚后做合理的賬務(wù)處理。庫(kù)存管理中的空白盤點(diǎn)單，財(cái)務(wù)要求庫(kù)房進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)財(cái)務(wù)賬進(jìn)，按照庫(kù)房實(shí)地現(xiàn)存數(shù)清點(diǎn)實(shí)物，與 行賬實(shí)相對(duì)，確認(rèn)真實(shí)的現(xiàn)存量。盤點(diǎn)單點(diǎn)點(diǎn)單號(hào)麗麗麗揺點(diǎn)日期2X5-12-31蠱點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)I用材糾匪部門出庫(kù)賁

9、別入庫(kù)類別備注薦貫編碼：批導(dǎo)嘰両桝數(shù)盤點(diǎn)數(shù)呈理虧數(shù)雖凰虧件數(shù)盤點(diǎn)金調(diào)10033.9250000. 004.0000000. 080. 000. 001005L 33.7100000. 00125 000000710. 000 0010060. 4250000.001. 000D000. 560DODO103110. 6600000. 008. 000000-2.蹈a oo000SICl 00盤點(diǎn)單盛點(diǎn)日期出庫(kù)癸別盤點(diǎn)實(shí)物后處理到盤點(diǎn)表中，由庫(kù)房材料員錄入實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)。文件 基筍設(shè)宜總賬往釆現(xiàn)金項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)浪回定賈產(chǎn)采購(gòu)謂告庫(kù)存橫算財(cái)豁廿折累據(jù)通岀納週宙口顯爲(wèi)合計(jì)T+ J11單人deiho 記底人庫(kù)

10、存管理中的盤點(diǎn)單保存后，自動(dòng)生成盈虧其他出入庫(kù)單。產(chǎn)生其他出入庫(kù)單丈梓展礎(chǔ)謹(jǐn)置總貼往來班金頂目田肌固應(yīng)產(chǎn)采購(gòu)銷售庫(kù)存按宜財(cái)務(wù)妗斬票據(jù)通出舸逋窗口祁助Q0Bf行1貨剖H 41口打印1 m預(yù)覽輸岀臨m1 Hilli審按批審批弄苜號(hào)上號(hào)下張末張1刷蔚P陡字r紅竽茸他入庫(kù)單入庫(kù)整別1業(yè)務(wù)導(dǎo) 部廠1存盤輪碼存賢君稱規(guī)格型號(hào)（計(jì)量單位單前金歆1入庫(kù)日朋2005-12-31倉(cāng)庫(kù)關(guān)材鋁庫(kù)片堿噸0 575000010060.0000000. 00人庫(kù)單豊foOOOTOOO量低庫(kù)存羽i鮭人星高庫(kù)存握由其他出入庫(kù)單生成盈虧資產(chǎn)的待處理憑證，記入總賬等待核查處理。以下是一張盤盈入庫(kù)的憑證業(yè)務(wù)編號(hào)CW業(yè)務(wù)名稱財(cái)務(wù)工作流

11、程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑證粘 貝占，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，財(cái)務(wù)再出相關(guān) 賬表。流程適用范圍僅在總賬中處理的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局建議角色劃分主要崗 位及權(quán)限執(zhí)行角色崗位系統(tǒng)操作權(quán)限出納涉及現(xiàn)金的業(yè)務(wù)（除存貨、應(yīng)收、應(yīng)付中涉及現(xiàn) 金科LI的 制單）?？傎~中制單資金類賬簿查詢出納1、涉及銀行存款及專項(xiàng)存款的業(yè)務(wù)（除存貨、總賬中制單應(yīng)收、應(yīng)付中涉及銀行存款科目的制單）資金類賬簿查詢2、工資、福利費(fèi)的核算。UFO中的資產(chǎn)負(fù)債表財(cái)務(wù)會(huì)1、涉及采購(gòu)及應(yīng)付業(yè)務(wù)模塊的單據(jù)審核及制應(yīng)

12、付、存貨及總賬中的制單11-單（含現(xiàn)金類科目）。應(yīng)付模塊結(jié)賬2、其他應(yīng)收（付）業(yè)務(wù)的制單。UFO中的損益表制單3、應(yīng)付模塊的結(jié)賬應(yīng)收1、涉及銷售及應(yīng)收業(yè)務(wù)模塊的單據(jù)審核及制應(yīng)收、存貨及總賬中的制單單（含現(xiàn)金類科目）應(yīng)收模塊結(jié)賬稅金1、涉及稅金業(yè)務(wù)的制單總賬中的制單2、專項(xiàng)應(yīng)收的制單UFO涉及稅金的報(bào)表3、福利費(fèi)的制單成本1、涉及成本科目業(yè)務(wù)的制單總賬及成本核算模塊中的2、成本核算模塊中的制單制單3、成本模塊結(jié)賬UFO中的成本報(bào)表成本模塊結(jié)賬手工審核手工審核手工審核機(jī)制憑證審核系統(tǒng)審核系統(tǒng)成批審核總賬中的審核審核系統(tǒng)記賬記賬總賬系統(tǒng)成批記賬生成各類報(bào)表結(jié)賬結(jié)賬1、采購(gòu)模塊結(jié)賬結(jié)賬2、存貨模塊結(jié)賬3、總賬模塊結(jié)賬維護(hù)1、礎(chǔ)檔案的增、刪、改2、種留檔賬簿的打印3、培訓(xùn)最終用戶業(yè)務(wù)流程具體描述1、財(cái)務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在總賬中制單,有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計(jì)算木月應(yīng)交稅金，但相關(guān)科目必須先記賬；2、將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位；3、審核崗位根據(jù)制