集團(tuán)報(bào)備報(bào)批管理制度（完整版）

1、集團(tuán)審批管理制度目的為明確集團(tuán)各部門、各大區(qū)分公司和子公司在人事、財(cái)務(wù)審批和日常管理中的的權(quán)責(zé)，減少不必要的審批程序和環(huán)節(jié)，提高工作效率，特制訂本制度。第一部分財(cái)務(wù)審批控制管理制度第一章總則一、為進(jìn)一步強(qiáng)化大區(qū)分公司財(cái)務(wù)管理，完善財(cái)務(wù)審批權(quán)限，合理控制費(fèi)用支出，規(guī)范分公司的財(cái)務(wù)審批報(bào)銷行為， 使公司財(cái)務(wù)管理制度化、 規(guī)范化和可控性，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司生 產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，提高公司的運(yùn)行效率，特制定本制度。二、財(cái)務(wù)審批控制定義：財(cái)務(wù)審批控制是指集團(tuán)各部門、分公司及相關(guān)層次崗位的員工按照本制度審批授權(quán)的規(guī)定和工作程序，對有關(guān)財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)的必要性、可行性、真實(shí)性、合規(guī)性、合理性以及相關(guān)資料的完整性

2、進(jìn)行審核，并通過簽字或者簽章方式做出批準(zhǔn)和不予批準(zhǔn)或者其他處理的決定。三、財(cái)務(wù)審批控制原則（一）分公司范圍內(nèi)所有財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)均應(yīng)得到審批控制。（二）堅(jiān)持事前審批控制與事后審批控制相結(jié)合的原則。財(cái)務(wù)支出審批控制包括事后審批控制和事前審批控制（包括事前預(yù)算控制）。對于金額較大或者重要的財(cái)務(wù)支出， 必須實(shí)行事前預(yù)算控制審批；費(fèi)用報(bào)銷支出堅(jiān)持事前申請審批和事后審批控制的原則。（三）堅(jiān)持先批后辦、預(yù)算控制和重要財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)重點(diǎn)審批控制原則。（四）堅(jiān)持財(cái)務(wù)支出逐級審批原則。財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)審批時(shí)， 必須按規(guī)定的程序和層次進(jìn)行審批，即先下級、后上級；先定性、后定量。（五）成本效益原則。成本效益原則是指財(cái)務(wù)支出事

3、項(xiàng)審批控制過程中要堅(jiān)持效益大于成本的原則。四、本規(guī)定適用于大區(qū)分公司各部門及全體員工。第二章 資金預(yù)算的審批與管理一、公司所有涉及價(jià)值形式的經(jīng)營管理活動，都應(yīng)納入預(yù)算管理，明確預(yù)算目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制；公司預(yù)算管理應(yīng)當(dāng)以提高經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)、以財(cái)務(wù)管理為核心、以資金管理為重點(diǎn)，全面控制公司經(jīng)濟(jì)活動。二、公司預(yù)算作為預(yù)算期內(nèi)組織公司內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營活動、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的基本依據(jù)，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，即具有指令性，各預(yù)算責(zé)任部門必須認(rèn)真組織實(shí)施三、資金預(yù)算的編制：（一）各大區(qū)分公司依據(jù)公司年（季）度經(jīng)營目標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃和成本限額編制資金預(yù)算。（二）各大區(qū)分公司所擬定編制的資金預(yù)算以一個(gè)季度一個(gè)預(yù)算周期，當(dāng)前季度

4、擬定編制下一個(gè)季度的資金預(yù)算， 以此類推滾動編制上報(bào)， 公司根據(jù)資金預(yù)算核定每個(gè)大區(qū)公司的 備用金數(shù)額。（三）各大區(qū)所擬定編制的資金預(yù)算必須在每季度最后一個(gè)月二十二日前送交財(cái)務(wù)管理 中心，由財(cái)務(wù)管理中心匯總并按審批程序在二十五日前上報(bào)集團(tuán)董事長審批。第三章公司備用金管理制度一、備用金的適用范圍1范圍適用于公司內(nèi)部各種涉及備用金業(yè)務(wù)的管理二、備用金的控制目標(biāo)1確保所有的備用金付款都在預(yù)算內(nèi)，保證資金使用的計(jì)劃性，提高資金使用效率2、確保所有的備用金都在個(gè)人限額內(nèi)，并及時(shí)清賬，以正確記錄費(fèi)用，控制壞帳風(fēng)險(xiǎn)3、確保所有的備用金都得到準(zhǔn)確和完整的記錄三、備用金基本管理規(guī)定1、集團(tuán)公司各部門、大區(qū)分公司

5、、子公司采用定額備用金制，由總部根據(jù)各單位的規(guī)模、業(yè)務(wù)量大小、經(jīng)營目標(biāo)等具體核定各單位的月度備用金額。由分字公司財(cái)務(wù)責(zé)任人按照規(guī)定的數(shù)額領(lǐng)取，支用后按規(guī)定手續(xù)報(bào)銷，補(bǔ)足原定額。實(shí)行定額備用金制度的單位，備用金領(lǐng)用部門支用備用金后， 應(yīng)根據(jù)各種費(fèi)用憑證編制費(fèi)用明細(xì)表，月末向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)銷，領(lǐng)回所支用的備用金。2、部門、分子公司一把手為各單位備用金管理的第一責(zé)任人，分公司會計(jì)負(fù)責(zé)備用金 的日常管理。3、備用金應(yīng)按照規(guī)定用途使用，不得轉(zhuǎn)借給他人或挪作他用。備作金按核定數(shù)額領(lǐng)取，支用后一次報(bào)銷。前賬未清，不得繼續(xù)預(yù)支。四、備用金的審批每年1月10日前，各大區(qū)分公司、子公司根據(jù)公司下一年的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和

6、費(fèi)用管理要求填制備用金審批表，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部核定標(biāo)準(zhǔn)后報(bào)董事長審批，審批通過后，各大區(qū)、子公司憑審批表到集團(tuán)財(cái)務(wù)部辦理備用金借款手續(xù)，各單位在填寫備用金審批表時(shí)要詳細(xì)填寫備用金使用范圍和備用金申請額度。經(jīng)審批后，按審批的支用范圍及額度使用。五、備用金的日常管理1、實(shí)行備用金制度是為了有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。2、定額備用金由分子公司會計(jì)負(fù)責(zé)經(jīng)管，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)立備用金登記簿，記錄各種零星支出，及時(shí)結(jié)記余額。分公司、子公司會計(jì)應(yīng)該嚴(yán)格監(jiān)督大區(qū)分公司和

7、子公司備用金的審批使用，備用金使用額度不能超額，不能透支，不能超出適用范圍，當(dāng)大區(qū)分子公司的備用金使用超出使用范圍和使 用額度時(shí)，會計(jì)人員應(yīng)予以否決使用，提請集團(tuán)財(cái)務(wù)審核報(bào)董事長審批。3、集團(tuán)財(cái)務(wù)部門對備用金使用部門透支備用金或者用途不符、報(bào)銷憑據(jù)不全或不符合財(cái)務(wù)規(guī)定、超范圍使用、超權(quán)限審批等違反備用金管理規(guī)定的行為有權(quán)拒絕報(bào)銷，并追查相關(guān)責(zé)任的責(zé)任。4、集團(tuán)財(cái)務(wù)部門將不定期或定期檢查備用金使用情況。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)向集團(tuán)匯報(bào)。5、集團(tuán)財(cái)務(wù)部門將按月向各部門下發(fā)備用金核對單，各部門應(yīng)該在收到后兩日內(nèi)進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)溝通，查明原因并書面反饋給集團(tuán)財(cái)務(wù)部。5、集團(tuán)財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款

8、日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時(shí)清理。6、借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對無故拖延者，集團(tuán)財(cái)務(wù)部在發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，集團(tuán)財(cái)務(wù)部將通知集團(tuán)人力資源部、從下月起直接從借款人工資或獎(jiǎng)金中抵扣，不再另行通知。7、備用金使用部門要和集團(tuán)簽訂備用金管理責(zé)任書。六、備用金的借款、使用和報(bào)銷手續(xù)1、借款各備用金申請分子公司會計(jì)憑批準(zhǔn)通過的備用金審批表去集團(tuán)財(cái)務(wù)部辦理備用金借款手續(xù)，填制“借款單”，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)， 經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字同意后， 方可到資金部辦理借款手續(xù)。 資金部審核簽字后的“借

9、款單”各項(xiàng)內(nèi)容是否正確和完整， 經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。2、使用審批(1) 備用金實(shí)行分子公司一把手負(fù)責(zé)制、經(jīng)辦人員責(zé)任制和采購物品驗(yàn)收制。(2) 審批額度：分子公司內(nèi)部部門申請資金額度不超過月度備用金總額，要有經(jīng)辦人員、 分子公司總經(jīng)理、采購物資驗(yàn)收人員簽字后方可支用和報(bào)銷。(3) 使用審批流程：使用人填寫申請單_分子公司總經(jīng)理簽字審批分子公司會計(jì)根據(jù)備用金管理制度對資金的用途、額度進(jìn)行審核簽字，符合要求后支付資金。3、報(bào)銷(1 )對于已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，報(bào)帳人員應(yīng)在每月月底到集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)帳以補(bǔ)足備用金。(2) 報(bào)賬人員應(yīng)匯總填制備用金報(bào)銷匯總明細(xì)表，經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)部會計(jì)人員審核，由 集團(tuán)財(cái)

10、務(wù)總監(jiān)、董事長審核簽字后辦理備用金報(bào)銷手續(xù)。(3) 報(bào)銷票據(jù)的合規(guī)性： 備用金使用部門應(yīng)該開具正規(guī)發(fā)票。對材料采購一般應(yīng)開具增值稅發(fā)票。對確有困難的可以開具收據(jù)，收據(jù)上應(yīng)該加蓋有供貨單位印章，杜絕白條抵賬。對不能開具正規(guī)發(fā)票的，分子公司總經(jīng)理應(yīng)該親自書面說明并簽字確認(rèn)。七、備用金的適用范圍1 、日常辦公費(fèi)2、銷售費(fèi)用(要根據(jù)業(yè)務(wù)量詳細(xì)規(guī)定每月的限額，對于超出限額的部分分兩種情況處理：如果本月總的銷售費(fèi)用不超過本月業(yè)務(wù)收入的千分之一，超出部分予以報(bào)銷； 如果本月總的銷售費(fèi)用超過本月業(yè)務(wù)收入的千分之一，超出部分由分子公司總經(jīng)理個(gè)人承擔(dān))3、招待費(fèi)(要詳細(xì)規(guī)定限額)4、低值易耗物料費(fèi)5、車輛維修費(fèi)6

11、、燃油費(fèi)(要詳細(xì)規(guī)定限額)7、通信費(fèi)8、水電物業(yè)費(fèi)注：對于購買固定資產(chǎn)、裝修費(fèi)、租金以及其他單筆支付資金超過月度備用金金額的事項(xiàng)一律按流程報(bào)批總部，由董事長審批同意后方可支付。第四章借款的規(guī)定和流程一、借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的出差申請單（詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差 旅費(fèi)用項(xiàng)目等），按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)，借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)。（二）其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、備用金等，借款人員應(yīng)及時(shí)銷賬。分子公司按月借支備用金。月末25日前提交次月預(yù)算報(bào)告，分項(xiàng)列明：業(yè)務(wù)收入計(jì)劃、次月費(fèi)用計(jì)劃（包括辦公費(fèi)、低值

12、易耗品費(fèi)、汽車修理費(fèi)、燃油費(fèi)、銷售費(fèi)用、水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等）等，由 總部財(cái)務(wù)部審核報(bào)董事長審批后，由集團(tuán)資金部出納予以付款。分公司（子公司）若大規(guī)模采購辦公用品（如采購電腦、辦公桌）、裝修、遠(yuǎn)距離出差、外部培 訓(xùn)或若遇突發(fā)事情急需資金等超出備用金規(guī)定的事項(xiàng)，需要請示總部相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)董事長批示后按流程辦理。（三）各項(xiàng)借款金額超過 2000元應(yīng)提前一天申請，讓資金部門備款。（四）借款未還者原則上不得再次借款。資金部出納負(fù)責(zé)督促相關(guān)人員按時(shí)清賬、收回借款。若發(fā)現(xiàn)借款未及時(shí)交回。財(cái)務(wù)部有權(quán)從相關(guān) 個(gè)人工資中扣除（本金及罰款），根據(jù)性質(zhì)不同并處予100-500元罰款。借款流程（一） 借款人按規(guī)定填寫

13、借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改 ）、 支票或現(xiàn)金，借款人簽名。（二）審批流程：總部報(bào)銷審批流程：經(jīng)辦部門主管（負(fù)責(zé)人）簽字t中心負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字t總部財(cái)務(wù)部會計(jì)審核 簽字-總部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字-董事長審批簽字。大區(qū)分公司、子公司審批流程：經(jīng)辦人區(qū)域（分公司、子公司）負(fù)責(zé)人審核簽字T分公司會計(jì)主 管復(fù)核簽字T總部財(cái)務(wù)部主管簽字T董事長審批簽字。（三）財(cái)務(wù)付款：借款人憑審批后的借款單到資金部辦理領(lǐng)款并簽收。第:五章 成本、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定和流程日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。一、成本、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定：（一） 需報(bào)銷的原始單據(jù)

14、，應(yīng)是有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票或行政事業(yè)單位收據(jù)（不包括收據(jù)、白條）,其開支內(nèi)容應(yīng)真實(shí)。若不符合上述要求或遺失票據(jù)的，應(yīng)首先向發(fā)票開列單位要求補(bǔ)開票據(jù)或索取有關(guān)證明，如無法補(bǔ)開票據(jù)的可由本人寫明原因，由知情的內(nèi)部員工簽字證明，經(jīng)所在部門經(jīng)理、公司董事長審批同意后方可用其他票據(jù)頂替報(bào)銷。（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張 數(shù);金額大小寫須完全一致（不得涂改）;簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。（三）報(bào)銷1000.00元以上需提前一天通知資金部 以便備款。注：要求所有人員費(fèi)用按月報(bào)銷，逾期1個(gè)月不予以報(bào)銷。二、費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷人按要求整理報(bào)銷單據(jù)，并填寫對

15、應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單（經(jīng)辦人簽名），須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附簽審后的申請單、簽字齊全的“出、入庫單”。（一）“日常費(fèi)用”簽字審批流程如下：1、總部報(bào)銷審批及報(bào)銷流程：部門負(fù)責(zé)人簽字t財(cái)務(wù)部分管會計(jì)簽字t總部財(cái)務(wù)部主管簽字t 董事長審批簽字t資金部出納復(fù)核報(bào)銷。2、區(qū)域（分子公司）審批及報(bào)銷流程：須經(jīng)經(jīng)辦人區(qū)域（分公司、子公司）負(fù)責(zé)人審核簽字t 分公司會計(jì)簽字t總部總部財(cái)務(wù)部主管簽字t董事長審批簽字t出納復(fù)核報(bào)銷。（二）電話費(fèi)、交通費(fèi)和加油費(fèi)報(bào)銷制度及流程：1、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：（1）移動通訊費(fèi)、加油費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用、加油費(fèi)的報(bào)銷采用與崗 位相關(guān)制，即依據(jù)不同職責(zé)、崗位工作性質(zhì)和

16、職位不同設(shè)定不同的標(biāo)準(zhǔn)。（2）固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司行政部統(tǒng)一辦理交付話費(fèi)。(3) 交通費(fèi)：員工因公外出需要乘車，原則要求乘坐公交汽車，特殊情況需打出租車，應(yīng)請示部 門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若電話費(fèi)異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)董事長批示處理辦法。2、審批和報(bào)銷流程(1) 經(jīng)辦人個(gè)人規(guī)范填寫報(bào)銷單、整理粘貼交通車票，并在經(jīng)辦人處簽名。(2) 審批程序：按“日常費(fèi)用”審批程序?qū)徟?3) 報(bào)銷：持簽字齊全的報(bào)銷單到出納處報(bào)銷。(3) 材料費(fèi)、輔料費(fèi)、加工費(fèi)、辦公用品、低值易耗品等費(fèi)用報(bào)銷、盤存制

17、度及報(bào)銷流程1、管理規(guī)定：為了合理控制費(fèi)用支出，材料、輔料由倉庫集中存放管理，由公司業(yè)務(wù)部集中購置。辦公用品、低值易耗品等費(fèi)用由公司企管中心行政部統(tǒng)一管理，集中購置，由指定人員負(fù)責(zé)采購、結(jié)算等。長期 供貨商戶需要提供采購合同或協(xié)議、價(jià)格明細(xì)并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部備案。材料、輔料、成品倉庫須建立相應(yīng)庫存臺賬，及時(shí)反映倉庫出入庫情況和庫存情況。有委外加 工活動的，要建立委外加工臺賬，分品種逐筆登記委外加工材料收發(fā)、成品收回的庫存情況。庫管不定期盤點(diǎn)庫存，月末最后一天要綜合盤點(diǎn)庫存，做到“帳、物、表”相符，若有不符，查 明原因并與處理。于次月 1日下班前向財(cái)務(wù)部遞交“庫存盤存表”(盤存表項(xiàng)目包含：期初庫存、本

18、 期入庫、本期出庫、月末庫存，要求有數(shù)量、金額)。(1) 購置申請：相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際需求及庫存情況編制“采購申請單”，詳細(xì)列明采購物品名稱、 規(guī)格、用途及款號、估計(jì)單價(jià)、數(shù)量、金額，“采購申請”，“采購申請單”須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審批，總 部財(cái)務(wù)部主管、董事長簽字，不得重復(fù)申請。申請一式四份，采購經(jīng)辦人留存一份、采購部經(jīng)理一份、倉庫一份、財(cái)務(wù)一份備查。材料、物品 購回(或加工)入庫時(shí)，由“庫管”逐筆注銷，申請未列項(xiàng)目不得在入庫單上簽字，沒有庫管簽字的 入庫發(fā)票，不予簽字、付款報(bào)銷。(2) 審批和報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(后附庫管簽字的“入庫單”)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào) 銷單后附原

19、始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)一并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，按“日常費(fèi)用”報(bào)銷流程報(bào)銷。2、掛賬流程:因各種原因，材料(或輔料)、成品已采購入庫，但未付款報(bào)銷的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員月底前須將已填寫完整、附件簽字齊全的材料(輔料)、成品采購費(fèi)用報(bào)銷單轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)掛賬，以備后期付 款準(zhǔn)備。后期填寫“付款申請單”，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后付款。(4) 差旅費(fèi)、招待費(fèi)報(bào)銷制度及流程：1、差旅費(fèi)報(bào)銷的一般規(guī)定：(1) 住宿費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)必須提供正規(guī)住宿發(fā)票。(2) 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間為準(zhǔn)，12： 00以后出發(fā)(或12： 00以前到達(dá))以半天計(jì)，12： 00以前出發(fā)(或12： 00以后到達(dá))以一天計(jì)。

20、(3) 出差交通費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。(4) 出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。2、差旅費(fèi)報(bào)銷流程：(1) 出差申請：擬出差人員首先填寫出差申請單，出差申請單須有部門分管簽字(分公司需經(jīng)分公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn))、董事長簽字批準(zhǔn)。(2) 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的出差申請表財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)部，按“日常費(fèi)用”報(bào)銷流程辦理借款審批手續(xù)，資金出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。(3) 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，簽字審批流程同“日常費(fèi)用”流程。原則上欠款未清者不予辦理新的借支。3、招待費(fèi)報(bào)銷的一般規(guī)定及流程：(1)招待費(fèi)：為了規(guī)范招待

21、費(fèi)的支出，所有招待費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事前征得董事長批準(zhǔn)。費(fèi)用報(bào)銷流程參 照“日常費(fèi)用”報(bào)銷制度及流程辦理。(4) 加工費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)及其他支出制度及流程1、加工費(fèi)：力口工費(fèi)報(bào)銷，報(bào)銷單上須列明加工項(xiàng)目、合同號、款號，須后附“加工出庫”、“入庫明細(xì)單”(列明：加工款號、名稱、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、金額)，單據(jù)必須由庫管、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。(1).加工費(fèi)申請：相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際需求及庫存情況編制“加工費(fèi)申請單”，詳細(xì)列明加工商品名稱、規(guī)格、用途及款號、加工單價(jià)、數(shù)量、金額、合計(jì)金額。“加工費(fèi)申請表”須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審批，總部 總部財(cái)務(wù)部主管、董事長簽字，不得重復(fù)申請。申請單一式三聯(lián)，經(jīng)辦人留存一份、倉庫一份、財(cái)務(wù)部一

22、份備查。商品加工完成入庫時(shí)，由“庫 管”逐筆注銷，并在入庫單上簽字，沒有后附庫管簽字入庫單的發(fā)票，不予報(bào)銷付款。2、運(yùn)輸費(fèi)：運(yùn)費(fèi)報(bào)銷單上須注明運(yùn)載物品名稱、運(yùn)輸起點(diǎn)及到達(dá)地點(diǎn)。所有運(yùn)輸費(fèi)用支出需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總部總部財(cái)務(wù)部主管、董事長批準(zhǔn)簽字。3、其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際情況，按“日常費(fèi)用”流程，報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽證，據(jù)實(shí)報(bào)銷。4、加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷除以上要求相關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)簽字外，參照“日常費(fèi)用”報(bào)銷制度及流程辦理。5、加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)掛賬流程：因各種原因，加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)沒有報(bào)銷付款的，業(yè)務(wù)員在月底28日前須將已填寫完整、附件、簽字齊全的加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷單轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)掛賬，以備后期查賬、

23、付款準(zhǔn)備。后期付款時(shí)填寫：“付款申請單”。（五）工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會保險(xiǎn)及公積金等各項(xiàng)福利，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。1 、工薪福利管理制度及支付流程：每月15日前，由人事專員將上月的“工資表”附“員工工資額度變動通知單”、“社會保險(xiǎn)增減變動表”等信息轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部分管會計(jì)復(fù)核“個(gè)人所得稅”扣款，最后總部財(cái)務(wù)部主管、董事長審批簽字。資金部根據(jù)簽字齊全的“工資明細(xì)表”，每月25日通過銀行代發(fā)或現(xiàn)金形式按時(shí)支付員工工資。2、員工社會五大保險(xiǎn)、公積金支付流程：（1）由人力資源部相關(guān)人員將由總公司董事長審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部做相關(guān)的

24、賬務(wù)處理。（2）社會保險(xiǎn)金由人力資源部專員（或相關(guān)人員）辦理社會勞動力保險(xiǎn)、公積金的手續(xù)；勞動合同備案及銀行代扣手續(xù)。費(fèi)用支付（申請）單據(jù)后須附當(dāng)期員工個(gè)人、公司負(fù)擔(dān)金額明細(xì)表。（3）支付審批簽字流程同“日常費(fèi)用”簽字審批流程。（六）發(fā)生“專項(xiàng)支出”財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程“專項(xiàng)支出”主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程：1、填寫購置申請：填寫資產(chǎn)購置申請單并報(bào)批。2、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。3、結(jié)賬報(bào)銷：4、資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫固定 資產(chǎn)交付使用

25、單、報(bào)銷單（附入庫單）；5、按“日常資金支出”審批程序?qū)徟?；（七）“其他專項(xiàng)支出”報(bào)銷制度及流程：“其他專項(xiàng)支出”包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用 （含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、公司員工活 動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。1、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向董事長提交請示報(bào)告（費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)董事長簽署審核意見后提請總部財(cái)務(wù)部主管及其他授權(quán)人審批。2、報(bào)銷流程：（1）審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案。（2 ）簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由總公司審核，合同應(yīng)注明數(shù)量、單價(jià)、結(jié)算方式和金額、發(fā)票、保修期等相關(guān)信息），送財(cái)務(wù)

26、部，經(jīng)總部財(cái)務(wù)部主管審核無誤后，加蓋合同章、備款。（3 ）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）（4）審批：審批程序同“日常費(fèi)用”報(bào)銷簽字流程（5）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批簽字齊全的報(bào)銷單付款或做掛賬處理，待后期由經(jīng)辦人填寫“付款申請單”， 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后付款。第六章 財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間及資金管理一、報(bào)銷時(shí)間：資金部，每周一、三、五的上午9:30 下午3:00報(bào)銷付款。財(cái)務(wù)工作要求“日清月結(jié)”：1、資金部依據(jù)簽字齊全的收、付款、費(fèi)用報(bào)銷單復(fù)核收、付款；出納依據(jù)簽字齊全的收、付款、費(fèi)用報(bào)銷單編制出納憑證、錄入用友軟件系統(tǒng)賬，財(cái)務(wù)部會計(jì)對出納、庫存賬務(wù) 進(jìn)行核對、結(jié)轉(zhuǎn)并轉(zhuǎn)賬處理

27、；資金部出納每日核對庫存現(xiàn)金、銀行存款，編制財(cái)務(wù)快報(bào)，做 到公司資金帳、物、表相符，財(cái)務(wù)工作“日清月結(jié)”，及時(shí)準(zhǔn)確反映公司財(cái)務(wù)狀況。2、出納每天下午4:00前將核對無誤的“財(cái)務(wù)快報(bào)”報(bào)總部財(cái)務(wù)部主管。三、庫存資金管理：1、貫徹會計(jì)制度謹(jǐn)慎原則，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，原則上要求由財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金不得超過2000.00元，若有需要提取、庫存大額現(xiàn)金，需提前申請同意。2、財(cái)務(wù)部不定期抽查庫存現(xiàn)金、銀行存款情況。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金帳、物、表不符，直接上報(bào)公司董事長，并根據(jù)情況不同給予相關(guān)人處罰。第二部分人事管理審批制度第一章人力資源管理制度一、人事借調(diào)、異動管理規(guī)定1、各部門對于需要調(diào)用其他部門的人力、設(shè)備物資的，需

28、事先填寫申請單或物資調(diào)拔單，由部門負(fù)責(zé)人審核， 分管副總經(jīng)理核準(zhǔn)后，方可向有關(guān)部門調(diào)用其人力、設(shè)備物資。被調(diào)用 部門應(yīng)本著資源共享的原則，積極配合調(diào)用部門認(rèn)真做好各項(xiàng)工作。2、各部門因工作需求需要辦理人事異動的，需事先填好人事異動申請單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后提交人力資源部審核備案。二、人事管理各項(xiàng)審批權(quán)限（一）人事招聘權(quán)限表項(xiàng)目職位招聘途徑招聘專員 人事專員主管經(jīng)理職能總監(jiān)分 公司總經(jīng)理人力資源經(jīng)理企管負(fù)責(zé)人董事長/授權(quán)人人力需求申請員工建議權(quán)建議權(quán)同意權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)知會權(quán)主管級建議權(quán)同意權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)經(jīng)理級申請權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)副總級核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)招募免費(fèi)招聘會建議權(quán)分公司直接審批審批權(quán)知

29、會權(quán)付費(fèi)招聘會建議權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)網(wǎng)絡(luò)建議權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)報(bào)紙獵頭建議權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)特殊建議權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)地區(qū)甄選員工筆試/初試權(quán)復(fù)試權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)知會權(quán)主管級筆試/初試權(quán)專業(yè)考核權(quán)面試建議權(quán)復(fù)試審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)經(jīng)理級筆試/初試權(quán)面試建議權(quán)審核權(quán)復(fù)試核準(zhǔn)權(quán)復(fù)試審批權(quán)副總級筆試/初試權(quán)/復(fù)試審批權(quán)錄用員工建議權(quán)同意權(quán)知會權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)主管級建議權(quán)建議權(quán)同意權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)經(jīng)理級同意權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)副總級推薦權(quán)推薦權(quán)審批權(quán)（二）薪資核定權(quán)限集 團(tuán) 本 部職位部門經(jīng)理、職能總監(jiān)人力資源經(jīng)理企管負(fù)責(zé)人董事長/授權(quán)人員工級建議權(quán)復(fù)核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)中層管理建議權(quán)復(fù)核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審

30、批權(quán)中高層管理建議權(quán)復(fù)核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)高層管理/核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)職位部門經(jīng)理、分公司總經(jīng)理職能總監(jiān)人力經(jīng)理企管負(fù)責(zé)人董事長/授權(quán)人員工級部門申請、部門經(jīng)理簽字、分復(fù)核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)分 支 機(jī) 構(gòu)公司總經(jīng)理簽字審批權(quán)中層管理分公司總經(jīng)理復(fù)核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)中高層管理分公司總經(jīng)理復(fù)核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)高層管理/審批權(quán)備注所有審批通過的薪資核定統(tǒng)一由人力資源部備案。（三）人事異動權(quán)限表（調(diào)崗、借調(diào)、調(diào)薪、晉升、降職、轉(zhuǎn)正、離職）項(xiàng)目職位主管經(jīng)理職能總監(jiān)人力資源經(jīng)理企管負(fù)責(zé)人董事長/分公司總經(jīng)理授權(quán)人員工建議權(quán)同意權(quán)同意權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)知會權(quán)超權(quán)需審批人事異動主管級建議權(quán)同意權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)經(jīng)理級申請權(quán)審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)

31、審批權(quán)總監(jiān)級審核權(quán)核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)三、請假、出差審批權(quán)限職等請假期限部門經(jīng)理職能總監(jiān)分公司總經(jīng)理人力資源部董事長/ 授權(quán)總助員工級3天以內(nèi)同意權(quán)批準(zhǔn)權(quán)知會權(quán)3天（含）-5天同意權(quán)知會權(quán)審批權(quán)5天以上知會權(quán)審批權(quán)主管經(jīng)理3天（含）以內(nèi)同意權(quán)批準(zhǔn)權(quán)知會權(quán)審批權(quán)3天以上同意權(quán)知會權(quán)審批權(quán)總監(jiān)級知會權(quán)審批權(quán)（一）請假核準(zhǔn)權(quán)限備注：1、個(gè)別部門產(chǎn)生加班調(diào)休時(shí)，相關(guān)職能總監(jiān)核準(zhǔn);2、若部門為獨(dú)立無部門經(jīng)理，則由總經(jīng)辦核準(zhǔn);3、獨(dú)立部門無職能總監(jiān)，則由總經(jīng)辦核準(zhǔn)。（二）出差審批權(quán)限岀差類型職等審批權(quán)限臨時(shí)性公岀（當(dāng)天可往返）部門主管級以下部門經(jīng)理部門主管經(jīng)以上職能總監(jiān)、分公司總經(jīng)理國內(nèi)遠(yuǎn)途岀差所有員工部門/職能

32、總監(jiān)分公司總經(jīng)理董事長/授權(quán)人四、申請采購審批1）、計(jì)劃用款，每月按財(cái)務(wù)要求報(bào)備資金計(jì)劃；2）、采購辦公用品、耗材類、清潔用品、生產(chǎn)輔料等非固定資產(chǎn)設(shè)備類，應(yīng)編制月計(jì)劃，并區(qū)分輕重緩急，急之先辦，按計(jì)劃分布實(shí)施。3） 、各部門每月計(jì)劃申請購買物品時(shí)，需先填寫申購單，部門負(fù)責(zé)人審核，董事長簽字批準(zhǔn)后可安排采購。4）、各部門對于非計(jì)劃內(nèi)購買的固定資產(chǎn)物品，如文件柜、電話、電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、生產(chǎn)設(shè)備、儀器、工具等固定資產(chǎn)物品，由部門申請人向企管行政發(fā)起申請，企管中心行政審核、調(diào)配，企管副總核準(zhǔn)后，交由董事長審批后方可購買。5）、生產(chǎn)常用原材料、零配件直接由生產(chǎn)部根據(jù)市場部下發(fā)設(shè)備訂單所需采購。6

33、） 便利店采購貨品需每月制定采購計(jì)劃，列出采購清單及金額報(bào)總經(jīng)辦簽字審核，董事長審批后再進(jìn)行采購。物品采購申請及審批權(quán)限類別物品名稱申請復(fù)核權(quán)限審批權(quán)限購買部門非固定資產(chǎn)生產(chǎn)配件生產(chǎn)部總經(jīng)辦董事長助理生產(chǎn)部辦公用品、耗材類、清潔用品行政辦企管負(fù)責(zé)人董事長助理行政辦固定資產(chǎn)辦公桌椅、文件柜、電話（卡）、電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)企管負(fù)責(zé)人董事長助理行政辦費(fèi)用各項(xiàng)費(fèi)用申請（附合同或說明）使用部門部門經(jīng)理及職能總 監(jiān)（分公司總經(jīng)理）董事長助理/便利店貨品便利店分管副總董事長助理（單次超5萬以上董事長審批）采購部其它開發(fā)類的儀器、設(shè)備、工具、輔助材料等技術(shù)部技術(shù)總監(jiān)復(fù)核董事長助理采購部分支機(jī)構(gòu)采購辦公類用品

34、時(shí)需統(tǒng)報(bào)企管中心行政復(fù)核董事長助理審批當(dāng)?shù)夭少徫?、合同簽署審批?quán)限合同類型申請初審審核權(quán)限核準(zhǔn)權(quán)審批權(quán)限業(yè)務(wù)類合同業(yè)務(wù)申請人法務(wù)/總助/合作類合同市場部分支機(jī)構(gòu)-市場部法務(wù)/總助董事長項(xiàng)目類合同/法務(wù)/董事長事務(wù)類合同行政部總經(jīng)辦法務(wù)/總助知會權(quán)備注：1、業(yè)務(wù)類合同：代理商合同等；2、業(yè)務(wù)合作合同：通道接入、出合同等；3、項(xiàng)目類合同：投資股份類合同；4、事務(wù)類合同：房屋租賃、裝修協(xié)議、采購合同、行政方面的協(xié)議等;六、費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限1、人事費(fèi)用：(1) 每月集團(tuán)和各分公司員工工資由集團(tuán)人力資源部制作和匯總，財(cái)務(wù)部對數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核, 報(bào)董事長辦審批；(2) 人力其它費(fèi)用包括：招聘渠道費(fèi)用、勞動合同

35、工本費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等；2、行政費(fèi)用明細(xì)：(1)日常費(fèi)用：通訊費(fèi)、辦公用品、物料(低值)易耗品、維修費(fèi)、水電物業(yè)費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)、 運(yùn)雜費(fèi)、車輛費(fèi)、快遞費(fèi)等；(2 )其它費(fèi)用：房屋租賃費(fèi)、裝修費(fèi)、辦公家具等；(附合同、采購申請)人事費(fèi)用報(bào)銷審批費(fèi)用項(xiàng)目申請同意簽字復(fù)核權(quán)限核準(zhǔn)審核審批權(quán)限工資、提成人力人力總監(jiān)財(cái)務(wù)部/董事長社保、公積金部門部門負(fù)責(zé)人人力資源部企管副總財(cái)務(wù)經(jīng)理董事長助理人力其他費(fèi)用分公司總經(jīng)理物品采購、辦公日常費(fèi)用報(bào)銷審批費(fèi)用項(xiàng)目申請同意簽字復(fù)核權(quán)限核準(zhǔn)審核審批權(quán)限采購費(fèi)用采購人部門負(fù)責(zé)人分公司總經(jīng)理職能總監(jiān)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理董事長助理行政日常費(fèi)用行政部/行政總監(jiān)企管副總財(cái)務(wù)經(jīng)理董事長助理岀差費(fèi)

36、用報(bào)銷審批費(fèi)用項(xiàng)目申請部門同意簽字復(fù)核權(quán)限核準(zhǔn)審核審批權(quán)限住宿費(fèi)、車旅費(fèi)個(gè)人部門負(fù)責(zé)人企管行政部企管副總財(cái)務(wù)經(jīng)理董事長助理岀差餐補(bǔ)分公司總經(jīng)理接待費(fèi)用報(bào)銷審批費(fèi)用項(xiàng)目申請部門同意簽字復(fù)核權(quán)限核準(zhǔn)權(quán)審核審批權(quán)限業(yè)務(wù)招待費(fèi)用個(gè)人部門負(fù)責(zé)人分公司總經(jīng)理運(yùn)營總監(jiān)/財(cái)務(wù)總監(jiān)董事長助理其它招待費(fèi)用部門部門負(fù)責(zé)人企管副總/財(cái)務(wù)經(jīng)理董事長助理七、獎(jiǎng)懲審批權(quán)限程度提報(bào)權(quán)限核準(zhǔn)權(quán)復(fù)核權(quán)審批權(quán)部門內(nèi)部獎(jiǎng)、懲部門經(jīng)理職能總監(jiān)分公司總經(jīng)理人力總監(jiān)董事長巡查懲罰合規(guī)部人力資源部企管副總董事長助理董事長八、急事特批對于特殊急用的物品或事件，需先填寫申請單或業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，緊急事件經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，再購買或執(zhí)行。如果

37、遇見相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)外出公干，需先電話聯(lián)系領(lǐng)導(dǎo)，得到許 可后方可購買或執(zhí)行，但事后需補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。九、附則1、本規(guī)定未盡事宜，另行規(guī)定或參見其他規(guī)定的相應(yīng)條款;第三部分行政管理制度第一章日常行政類采購、費(fèi)用申請流程管理制度一、目的為規(guī)范日常行政類采購、費(fèi)用申請及報(bào)銷事務(wù)的管理，簡化審批流程，特制訂此規(guī)定。二、適用范圍本規(guī)定適應(yīng)于集團(tuán)各部門， 各分公司因?qū)嶋H工作需要所產(chǎn)生的采購、費(fèi)用申請，申請審批事項(xiàng)包括以下內(nèi)容：1、 行政類費(fèi)用申請必須要附有采購申請單（附件一）；2、所有行政類的采購申請單和付款申請單必須有集團(tuán)行政部進(jìn)行閘口確認(rèn)。三、部門職責(zé)1、申請部門/申請人：根據(jù)實(shí)際工作需要，提出申請，申請必須符

38、合本流程審批事項(xiàng)規(guī)定；2、申請部門負(fù)責(zé)人：核實(shí)申請事項(xiàng)是工作進(jìn)度所需；3、 集團(tuán)企業(yè)管理中心（行政部）：嚴(yán)格審核申請的真實(shí)性和合理性；4、集團(tuán)總經(jīng)辦：嚴(yán)格審批集團(tuán)各部門、分公司發(fā)起的申請，有效控制，在額度內(nèi)完成審批；5、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)辦理相關(guān)費(fèi)用的借支和核銷工作。四、工作流程1、申請人提出申請，由部門負(fù)責(zé)人審核；2、經(jīng)集團(tuán)企業(yè)管理中心（行政部）負(fù)責(zé)人審核通過后，提交集團(tuán)總經(jīng)辦審批生效；3、由集團(tuán)總經(jīng)辦審批通過后，申請人可向財(cái)務(wù)部申請辦理費(fèi)用借支或報(bào)銷手續(xù)。五、解釋頒發(fā)1、本規(guī)定由企業(yè)管理中心（行政部）負(fù)責(zé)解釋，從 2014.10.01日，經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)辦簽字后頒發(fā)施行；2、如需對本規(guī)定進(jìn)行修訂，由集

39、團(tuán)總經(jīng)辦審批后進(jìn)行調(diào)整。第二章車輛管理制度一、目的為切實(shí)加強(qiáng)公司車輛管理， 進(jìn)一步做好公司服務(wù)工作，確保車輛安全運(yùn)行， 根據(jù)國家有 關(guān)法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。二、日常管理1、公司車輛分為行政部直管車輛和專配車輛兩種。行政部直管車輛主要用于客戶或公司領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)活動、各辦公室緊急情況用車；專配車輛主要用于轉(zhuǎn)配人業(yè)務(wù)工作用車。2、直管車輛由行政部統(tǒng)一安排，各辦公室因工作原因確需用車，應(yīng)提前一天由各部門經(jīng)理（主管）以郵件或 QQ形式通知行政部。為了保證車輛的合理使用，若無重要或急辦 事項(xiàng)，近程辦事或乘公交車辦事方便的，車輛管理人員不得派車。 對相同方向的用車盡量合并使用，減少派車次數(shù)和

40、成本。如因沒有提前申請車輛而影響工作，由當(dāng)事人自行解決；各部門申請用車，必須由用車人填寫用車申請單，詳細(xì)填寫用車事由、起止地點(diǎn)、占用時(shí)間等，由部門負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)行政部。駕駛員出車必須憑用車申請單或車輛管理人員指派，負(fù)責(zé)按照私自出車處理。駕駛員要嚴(yán)格按照汽車使用單上所列內(nèi)容行駛，如途中需改變行駛路線， 必須經(jīng)車輛管理人員同意，返回后由用車部門經(jīng)理在汽車使用單上注明變更原因并簽字。車輛返回后，駕駛員要將汽車使用單上所列回車時(shí)間和回車?yán)锍虜?shù)填寫完畢，由用車人員將汽車使用單交給車輛管理人員。凡乘坐公司車輛外出辦理業(yè)務(wù)者，一般采取只送不接的方式（即 只送到目的地，自己乘公交車返回）需等候著，等候時(shí)間不超過半小時(shí)，預(yù)計(jì)超時(shí)者，應(yīng)將 車輛及時(shí)放回。3、公司所有車輛保險(xiǎn)由辦