XXXX有限公司工程合同評審風險要素指引

1、xxxx有限公司工程合同評審風險要素指引1.目的及依據(jù)為促進、提升工程合同評審（投標決策）科學化、規(guī)范化、標準化水平，同時為工程合同風險防控和交底提供參考，根據(jù)中國建筑股份有限公司合同管理制度（中建股法字2008141號），結(jié)合股份公司系統(tǒng)內(nèi)合同評審的實際情況，制定本指引。2.適用對象及范圍本指引適用于股份公司系統(tǒng)內(nèi)房建類工程承包合同的評審，包括投標階段對招標文件的評審?；A(chǔ)設(shè)施類工程合同評審參見本指引執(zhí)行。3.主要內(nèi)容本指引從市場、法律、經(jīng)濟商務(wù)、財務(wù)資金、技術(shù)及質(zhì)量安全等方面規(guī)定了相應(yīng)部門需要識別的風險要素，同時列明了每項風險要素的一般防控措施（參見附件1），為合同（招標文件）評審提供決策

2、依據(jù)。3.1風險要素劃分標準本指引風險劃分的標準是各部門業(yè)務(wù)職能。由于風險識別是一項整體、系統(tǒng)的工作，所以劃分標準并非絕對，部分風險的識別涉及多個部門，各單位可結(jié)合實際情況判斷、調(diào)整。3.2風險防控的一般參考措施本指引在每項風險要素后，列舉了一般的防控措施，可綜合概括如下：風險規(guī)避、風險預(yù)防、風險降低、風險轉(zhuǎn)移和風險自留五種對策。3.2.1風險回避放棄投標是風險回避方式，但是也失去了產(chǎn)生利潤的機會。3.2.2風險預(yù)防（1）加強項目前期研究；（2）組建優(yōu)秀的項目管理團隊；（3）加強培訓、安全質(zhì)量教育；（4）采取環(huán)保措施；（5）加強項目管理等。3.2.3風險降低（1）組成聯(lián)合體投標；（2）工程索賠

3、；（3）保險理賠；（4）采取工程技術(shù)措施降低風險損失等。3.2.4風險轉(zhuǎn)移（1）通過合同條件轉(zhuǎn)移給業(yè)主、提高工程報價；（2）通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移給分包商、供應(yīng)商；（3）購買工程保險轉(zhuǎn)移給保險公司等。3.2.5風險自留（1）制定風險應(yīng)對策略；（2）加強項目過程管理等。針對不同的風險點及嚴重程度，各單位可采取上述措施進行風險管理。4.合同（投標）評審委員會組成及職能各單位可結(jié)合實際情況，成立合同（招標文件）評審委員會。評審委員會由主任和成員組成，主任由總經(jīng)濟師擔任（招標文件評審委員會主任可由分管市場營銷的領(lǐng)導擔任），成員由各相關(guān)部門的負責人擔任。評審委員會成員負責通過會簽或者會議方式進行評審

4、，對合同招標文件與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容提出審核意見，并承擔審核責任。評審委員會主任負責組織、召集合同評審工作，匯總提出意見后報決策人決策。評審委員會具體運行規(guī)則，由各單位結(jié)合實際情況制定。5.合同（招標文件）評審流程本指引所指的合同評審包括對招標文件的評審和中標后對合同文本的評審。評審流程如下：5.1市場部門首先負責將工程項目的規(guī)模及特點、行政審批手續(xù)、發(fā)包人的資信情況、對市場的影響、競爭情況分析及投標背景進行說明（格式參見附件2項目跟蹤信息表），并將該說明附在合同后。5.2各部門結(jié)合附表所列的風險因素，提出意見。在評審招標文件時，考慮市場及投標時間要求，各相關(guān)部門在市場部門提供的說明基礎(chǔ)上，結(jié)

5、合附表所列風險要素，側(cè)重提出風險點（格式參見附件3）。在中標后合同評審階段，各部門除列明風險點外，還需相應(yīng)寫明修改意見及防控措施。5.3市場部門/合同歸口管理部門將各部門意見提交至合同（投標）評審委員會主任，由評審委員會主任視情況召集會議，組織進一步評審討論，或者直接簽署意見后，提交有關(guān)決策人決策。15附件1（1-1）市場風險因素與防控措施（國內(nèi)工程）序號風險因素風險因素分析與一般防控措施1行政審批風險1.放棄項目。2.通過合同將風險轉(zhuǎn)移給業(yè)主。3.加強項目管理。2業(yè)主情況資信調(diào)查1.做盡職調(diào)查。2.放棄項目。 3.由銀行或者第三人為業(yè)主提供擔保。4.加強項目管理。與業(yè)主合作的經(jīng)驗業(yè)主的管理團

6、隊3社會風險當?shù)亓曀?.加強項目社會狀況調(diào)查。2.加強項目現(xiàn)場保衛(wèi)工作。3.增加報價中的風險費用。4.通過工程保險轉(zhuǎn)移風險。政治狀況文化差異4招標程序及文本的規(guī)范性招標組織和程序1.向業(yè)主提出技術(shù)澄清要求。2.保證投標文件實質(zhì)性相應(yīng)業(yè)主要求.3.增加報價中的風險費用。招標文本5項目工作范圍（是否明確）1.向業(yè)主提出技術(shù)澄清要求。2.增加報價中的風險費用。3.工程分包轉(zhuǎn)移風險。6項目建筑規(guī)模1.與其它承包商聯(lián)合承包。2.充分考慮項目規(guī)模經(jīng)驗，增加報價中的風險費用，組建優(yōu)秀的項目管理團隊。3.聘請具有一定實力的分包商和供應(yīng)商。7工程類型1.與其它承包商聯(lián)合承包。2.充分考慮項目類型施工經(jīng)驗，增加報

7、價中的風險費用，組建優(yōu)秀的項目管理團隊。3.工程分包轉(zhuǎn)移風險。附件1（1-2）市場風險因素與防控措施（海外工程）序號風險因素風險因素分析與一般防控措施1政治風險政局變化風險1.放棄項目。2.尋求政府及有關(guān)部門做出定的保證或承諾。3.為政治風險投?；?qū)で髶！?.與當?shù)赜袑嵙Φ某邪?、金融機構(gòu)組成聯(lián)合體。5.尋求代理機構(gòu)提供服務(wù)。6.通過合同將風險轉(zhuǎn)移給業(yè)主。7.加強項目管理。國際關(guān)系緊張政策變化政策清廉2行政審批風險3業(yè)主情況資信調(diào)查1.做盡職調(diào)查。2.放棄項目。3.尋求政府及有關(guān)部門做出定的保證或承諾。 4.加強項目管理。與業(yè)主合作的經(jīng)驗業(yè)主的管理團隊4社會風險當?shù)亓曀?.加強項目社會狀況調(diào)

8、查。2.聘請專業(yè)顧問公司提供支持。3.加強保衛(wèi)工作。4.工程保險。政治狀況文化差異5招標程序及文本的規(guī)范性招標程序和組織1.向業(yè)主提出技術(shù)澄清要求。2.保證投標文件實質(zhì)性相應(yīng)業(yè)主要求.3.增加報價中的風險費用。招標文本6項目工作范圍1.向業(yè)主提出技術(shù)澄清要求。2.增加報價中的風險費用。3.工程分包轉(zhuǎn)移風險。7項目建筑規(guī)模1.與其它承包商聯(lián)合承包。2. 充分考慮項目規(guī)模經(jīng)驗，增加報價中的風險費用，組建優(yōu)秀的項目管理團隊。3.聘請具有一定實力的分包商和供應(yīng)商。8工程類型1. 與其它承包商聯(lián)合承包。2.充分考慮項目類型施工經(jīng)驗，增加報價中的風險費用，組建優(yōu)秀的項目管理團隊。3.工程分包轉(zhuǎn)移風險。附件

9、1（1-3）法律風險因素與防控措施序號風險因素風險因素分析與一般防控措施1合法性1.放棄項目。2.為政治風險投保（海外項目）或?qū)で蠼鹑跈C構(gòu)、第三者的擔保。3.通過合同將風險轉(zhuǎn)移給業(yè)主。4.加強項目管理。2合同文本標準文本1.工程招投標、合同談判階段進行澄清。 2.通過與業(yè)主談判，爭取有利的合同條件。 3.加強項目的履約管理。業(yè)主提供的文本我方提供的文本3合同語言1.聘請通曉招標文件所使用的主導語言的專家對招標文件進行審核或翻譯。2.項目管理團隊中具有通曉招標文件所使用的主導語言的工作成員。3.招標文件中的技術(shù)部分應(yīng)為審核的重點。4適用法律法規(guī)1.如果工程適用海外的法律法規(guī)，則尋求代理機構(gòu)提供服

10、務(wù)。2.組建優(yōu)秀的項目管理團隊，熟悉該國的法律法規(guī)。5合同文件組成及解釋順序按照國家建設(shè)工程施工示范文本的規(guī)定，排列合同文件的組成及解釋順序6發(fā)包人、監(jiān)理、承包人授權(quán)在合同文件中明確約定三方授權(quán)代表的名稱、時間、授權(quán)內(nèi)容7合同質(zhì)量、工期責任限度條款1.與業(yè)主合同談判，爭取有利的合同責任限度條件。2.如僅規(guī)定了工期誤期賠償金，建議對應(yīng)增加我方提前竣工獎。3.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。4.在面臨索賠時，查詢該國家或地區(qū)關(guān)于承包商合同責任限度的規(guī)定。8工程價款優(yōu)先受償權(quán)1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取工程價款優(yōu)先受償權(quán)。2.如果被迫放棄該權(quán)利，則在合同中明確最終結(jié)算的期限，及發(fā)包人違反結(jié)算條款的

11、責任（包括違約金和損失）。9不可抗力不可抗力范圍1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的不可抗力條件，如不可抗力的范圍，發(fā)生不可抗力時對我方經(jīng)濟和工期損失的賠償范圍和內(nèi)容（fidic合同條件下業(yè)主賠償我方因不可抗力遭受的全部損失）。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。3.發(fā)生不可抗力時，注意文檔資料保存，強化索賠意識，按照合同要求進行索賠。4.通過保險將部分風險轉(zhuǎn)移給保險公司?？伤髻r的范圍和內(nèi)容10黑白合同對比“黑白合同”的不同之處，分析對我方有利條款及不利條款，做出應(yīng)對措施。11合同轉(zhuǎn)讓條件合同中明確約定未經(jīng)雙方同意，合同項下所有權(quán)利義務(wù)不得轉(zhuǎn)讓；或者合同轉(zhuǎn)讓按照法律規(guī)定。12合同解除發(fā)包人解除

12、1.雙方解除合同的理由、程序應(yīng)合理、公平；合同解除權(quán)平等一致。2.加強項目管理和文檔資料保存。承包人解除雙方協(xié)商解除13業(yè)主方違約責任各種款項不及時支付1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同條件，如支付違約金、我方享有索賠權(quán)、停工權(quán)及合同解除權(quán)。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。3.注意文檔資料保存，強化索賠意識。因業(yè)主原因造成停工、窩工等延誤工期事宜其他違約情形14業(yè)主未經(jīng)竣工驗收，提前使用工程工程未經(jīng)竣工驗收，發(fā)包人擅自使用后，又以使用部分質(zhì)量不符合約定為由主張權(quán)利的，不予支持；但是我方應(yīng)當在建設(shè)工程的合理使用壽命內(nèi)對地基基礎(chǔ)工程和主體結(jié)構(gòu)質(zhì)量承擔民事責任。15爭端解決方式1.根據(jù)項目

13、性質(zhì)、地點選擇合理的爭端解決方式，尤其是涉外項目：協(xié)商和解、調(diào)解、仲裁、訴訟、工程師的決定、爭端審議委員會（dispute review board）或dre（dispute review expert）、爭端裁決委員會（dispute adjudication board）、裁決（adjudication）。2.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同爭端解決地點，盡量選擇第三地，尤其是涉外項目。3.出現(xiàn)爭端時，積極與業(yè)主、咨詢單位溝通，尋求專業(yè)律師的意見。16合同風險分配是否平衡1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同條件。2.在風險不合理分配的情況下，要求業(yè)主提供擔保。3.增加報價中的風險費

14、用。4.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。5.通過保險將部分風險轉(zhuǎn)移給保險公司。17合同是否存在重大缺陷1.缺陷形式: 合同規(guī)定與法律法規(guī)的規(guī)定相沖突；合同文件對工程項目的內(nèi)容描述有誤或不充分；不同的合同文件之間有矛盾，或意思不致；合同文件的詞語不準確，或產(chǎn)生歧異；合同文件數(shù)據(jù)方面的錯誤；合同條款、合同文件的內(nèi)容不全；業(yè)主在合同文件中規(guī)定無法達到的要求、難以實現(xiàn)的技術(shù)標準。2.工程招標投標、合同談判階段進行澄清。3.建議業(yè)主修改或完善合同文本的缺陷或問題。3.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。4.加強合同的履約管理。附件1（1-4）經(jīng)濟商務(wù)風險因素與防控措施序號風險因素風險因素分析與一般防控措施1

15、原材料、人工費變動風險1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取原材料、人工費變動風險是調(diào)整合同的原因。2.加強項目履約管理和文檔資料管理。3.密切關(guān)注法規(guī)政策的變化。4.通過合同將風險轉(zhuǎn)移給分包商、分供商。2發(fā)包人供應(yīng)材料設(shè)備1.合同中明確約定保管職責、保管費用、意外毀損責任的承擔。2.實際供應(yīng)與合同約定不相符合時的處理辦法應(yīng)合理、明晰。3.發(fā)包人供應(yīng)材料設(shè)備的結(jié)算方法應(yīng)明晰，易于操作。3承包人采購材料設(shè)備采購約定的標準是否符合現(xiàn)行標準和設(shè)計要求，約定的品牌、品種采購的難易程度，是否符合招標文件規(guī)定。4計價類型1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同計價條件。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。3.加強

16、合同的履約管理。5進度支付工程量確認1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同進度款支付限額條件。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。付款方式付款時間支付比例6變更條件變更程序1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同變更條件。2.變更部分結(jié)算期限不宜拖得太長，否則將給我方帶來較大的經(jīng)濟壓力。3.在合同履約過程中，加強文檔管理、強化變更意識。變更范圍變更結(jié)算時間7結(jié)算條款結(jié)算期限1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同支付比例條件。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。結(jié)算程序8索賠條款時效性1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同索賠條件。2.在合同履約過程中，加強文檔管理、強化索賠和反索賠意識。

17、索賠范圍可索賠的內(nèi)容（工期、費用、利潤）索賠的程序9指定分包商與分供商數(shù)量1.組建優(yōu)秀的項目管理團隊。2.增加報價中的風險費用。3.加強與指定分包商或供應(yīng)商的協(xié)調(diào)。承擔工作的重要性合同形式10工程保險1.關(guān)注（尤其是涉外項目）保險范圍、責任，其中工程保險的類別有：建筑工程一切險、安裝工程一切險、第三方責任險、雇主責任險、人身意外傷害險、質(zhì)量責任保險、職業(yè)責任險、機動車輛險、施工機具和設(shè)備險、社會福利保險、國際貨物運輸險、境內(nèi)貨物運輸險、政治風險保險、匯率風險保險等。2.通過與業(yè)主的合同談判，保險費用由業(yè)主支付或者在報價中體現(xiàn)，明確規(guī)定業(yè)主和承包商投保的險別。3.我司與保險公司談判，爭取與有利的

18、合同條件（保險責任范圍、受益人、重置價值、保險費率、免賠額等）。4.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。5.在合同履約過程中，加強風險索賠管理。附件1(1-5)財務(wù)資金風險因素與防控措施序號風險因素風險因素分析與一般防控措施1合同賒銷條件（包括：墊資方式、墊資利息、墊資起始期限、保障回款方式，或業(yè)主的擔保方式、利潤比例的大?。?.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同賒銷條件。2.按照合同要求進行索賠。3.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。4.通過保險將部分風險轉(zhuǎn)移給保險公司。2合同支付比例1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同支付比例條件。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。3擔保條件發(fā)包人提供支

19、付擔保1.如業(yè)主資金實力有限，或者經(jīng)營狀況惡化，爭取讓業(yè)主提供擔保。2.通過與業(yè)主談判，盡量減少我方擔保的數(shù)額和種類。3.盡量以保函形式而非現(xiàn)金或?qū)嵨锓绞教峁！?.如我方需提供預(yù)付款擔保，則隨著工程款的撥付，我方提供預(yù)付款擔保的數(shù)額也應(yīng)相應(yīng)減少。5.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險，要求分包商、分供商提供相應(yīng)擔保。我司提供擔保履約擔保、預(yù)付款擔保母公司擔?，F(xiàn)金保證4利率、稅率風險（尤其是國內(nèi)施工周期長的項目及國外項目）1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取稅費、稅率變化是調(diào)整合同價格的原因。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。5通貨膨脹1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取通貨膨脹是調(diào)整合同價格的原因。2.

20、增加報價中的風險費用。3.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。6外匯風險(海外項目)1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取外匯匯率變動是調(diào)整合同價格的原因。2.增加報價中的風險費用。3.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。7保留金比例1.在合同明確保修金返還期限。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險，要求分包商提供相應(yīng)擔保。 支付期限支付條件8保修金比例1.在合同明確保修金返還期限。2.通過分包合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險，要求分包商提供相應(yīng)擔保。 3.爭取用“保修金保函”換回“保修金”。支付期限支付條件9稅費風險1.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同稅費條件。2.明確各種稅費的承擔方，尤其是涉外項目。2.通過分包

21、合同、供應(yīng)合同轉(zhuǎn)移風險。附件1（1-6）技術(shù)、質(zhì)量、安全風險因素與防控措施序號風險因素風險因素分析與一般防控措施1自然條件區(qū)域地質(zhì)條件1.加強項目區(qū)域地質(zhì)、自然氣候條件調(diào)查，評估兩者所帶來不可預(yù)見性的大小，增加報價中的風險費用。2.通過與業(yè)主的合同談判，爭取有利的合同地質(zhì)風險、自然氣候風險的補償條件。3.通過保險將部分風險轉(zhuǎn)移給保險公司。自然氣候條件2項目工程造型復雜性1.與其它承包商聯(lián)合承包。2.組建優(yōu)秀的項目管理團隊。3.增加報價中的風險費用。4.工程分包轉(zhuǎn)移風險。5.工程保險。3圖紙業(yè)主提供日期、份數(shù)提供圖紙的日期、套數(shù)和費用承擔約定是否合理我方向業(yè)主提供竣工圖的份數(shù)4標準規(guī)范明示采用的標準規(guī)范是否為現(xiàn)行，約定的標準規(guī)范是否滿足設(shè)計和施工要求5技術(shù)要求及復雜性1.增加報價中的風險費用。2.工程分包轉(zhuǎn)移風險。6工期要求1.組建優(yōu)秀的項目管理團隊。2.增加報價中的風險費用。3.施工過程中加強進度控制。4.工程分包轉(zhuǎn)移風險。7質(zhì)量標準及獎項國家級獎項1.組建優(yōu)秀的項目管理團隊。2.增加報價中的獎項投入成本，及風險費用。3.加強工程質(zhì)量