原材料庫(kù)房盤點(diǎn)制度盤點(diǎn)工作要求與盤點(diǎn)特殊情況處理

1、庫(kù)房盤點(diǎn)制度一、目的：通過(guò)庫(kù)房管理人員定期對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行盤點(diǎn)，保證帳物卡相符，為保障庫(kù)存數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確提供準(zhǔn)確的依據(jù)。二、適用范圍：所有庫(kù)存物料。三、責(zé)任人：庫(kù)管員、庫(kù)房主管。四、內(nèi)容：1、盤點(diǎn)工作的主要要求：盤點(diǎn)實(shí)際物料數(shù)量與帳目、庫(kù)存卡片是否相符；檢查實(shí)際物料的質(zhì)量有無(wú)變化，保管條件是否相符合該物料保存的要求；盤點(diǎn)庫(kù)存不合格品、二等品、報(bào)廢品實(shí)際數(shù)量與賬目存量是否相符；倉(cāng)庫(kù)的各種安全措施、衛(wèi)生管理和消防設(shè)施是否符合公司規(guī)定；有關(guān)改進(jìn)工作的建議；2、定期進(jìn)行盤點(diǎn)：當(dāng)日每次物料的收發(fā)，均須進(jìn)行帳、物、卡的維護(hù)及核對(duì)工作。即每次發(fā)生物資的收發(fā)時(shí)，均須及時(shí)、準(zhǔn)確、嚴(yán)格的辦理收發(fā)手續(xù)；及時(shí)的維護(hù)

2、賬目、庫(kù)存卡片；每日工作結(jié)束后，均須盤點(diǎn)當(dāng)日實(shí)際收發(fā)物料與賬目、庫(kù)存卡片是否相符，并做好日收發(fā)盤點(diǎn)記錄。如盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，需查明原因。在本部門內(nèi)解決不了的，須報(bào)上級(jí)部門解決。當(dāng)日物料收發(fā)記賬及當(dāng)日盤點(diǎn)，須做到“日清”。每月對(duì)原輔料進(jìn)行一次帳、物、卡盤點(diǎn)及核對(duì)，編制月度庫(kù)存盤點(diǎn)表報(bào)上級(jí)部門。如盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，需查明原因。在本部門內(nèi)解決不了的，須報(bào)上級(jí)部門解決。做到“月結(jié)”及時(shí)、準(zhǔn)確。每半年對(duì)庫(kù)存所有物料進(jìn)行一次帳、卡、物盤點(diǎn)及核對(duì)。編制半年度庫(kù)存盤點(diǎn)表報(bào)上級(jí)部門。如盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，需查明原因。在本部門內(nèi)解決不了的，須報(bào)上級(jí)部門解決。以及時(shí)辦理盤盈、盤虧手續(xù)，做到帳、物、卡相符。每年年終對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行

3、全面盤點(diǎn)，核對(duì)帳、物、卡，做到“三相符”，如有不符及時(shí)查明原因，及時(shí)進(jìn)行處理，編制年度庫(kù)存盤點(diǎn)表報(bào)上級(jí)部門。如物料存在盤盈盤虧，須報(bào)財(cái)務(wù)部做盤盈盤虧處理。3、物料盤點(diǎn)及報(bào)表時(shí)間：每月末最后一日為物料盤點(diǎn)截止日期及上交月度庫(kù)存盤點(diǎn)表截止日期。4、物料盤點(diǎn)的注意事項(xiàng)：倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)在庫(kù)實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)；根據(jù)實(shí)際物料的盤點(diǎn)結(jié)果（即盤點(diǎn)表），比對(duì)臺(tái)賬、貨位卡，查核帳物卡是否相符，并做好記錄；倉(cāng)庫(kù)主管對(duì)庫(kù)管員的盤點(diǎn)結(jié)果（即盤點(diǎn)表）進(jìn)行抽查，要求帳、物、卡相符；倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行半年度、年度盤點(diǎn)時(shí)，需配合公司組織的全廠盤點(diǎn)工作及進(jìn)度要求；5、盤點(diǎn)特殊情況處理：對(duì)物料盤點(diǎn)后出現(xiàn)盤盈情況應(yīng)仔細(xì)核對(duì)帳、卡有關(guān)單據(jù)記錄，經(jīng)查實(shí)無(wú)誤后，按實(shí)物重新入賬，如帳卡或單據(jù)填寫及計(jì)算有誤，應(yīng)及時(shí)報(bào)告?zhèn)}庫(kù)主管并予以更正。對(duì)物料盤點(diǎn)后出現(xiàn)盤虧情況時(shí)，如貨物與臺(tái)賬或貨位上的數(shù)目差異在物料損耗范圍內(nèi)，則