神舟大地自由行境內(nèi)旅游服務(wù)項(xiàng)目可行性分析報(bào)告

1、 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目名稱：神舟大地自由行姓名班級(jí)學(xué)號(hào)關(guān)洋洋工管11-2班11060102 05黃曉云工管11-2班11060102 06姜鑫工管11-2班11060102 07瞿思華工管11-2班11060102 08 18 / 18文檔可自由編輯打印 摘要 “神舟大地自由行”是一個(gè)專門中國(guó)境內(nèi)旅游代買車票，機(jī)票，安排住宿，聯(lián)系出行車輛，根據(jù)不同需要設(shè)計(jì)旅行路線的一個(gè)公司。該公司于2013年4月20日成立，注冊(cè)資金2000萬(wàn)，股東黃曉云，關(guān)洋洋，姜鑫，瞿思華四人。該公司的辦公地址是哈爾濱市學(xué)府路4號(hào)。神舟大地自由行主要工作：（1）發(fā)布國(guó)內(nèi)熱門旅游地區(qū)的信息及各地的出行方式（2）替顧客購(gòu)買出

2、行的車票，飛機(jī)票，也負(fù)責(zé)旅行包車。（3）替顧客篩選出各地住宿條件比較好的青年旅社，賓館等（4）根據(jù)顧客需求編制適合的旅游路線顧客選擇神舟大地自由行的理由：（1）發(fā)布的旅游信息是最新，最全面的（2）供顧客選擇的交通工具所需的費(fèi)用比同期市場(chǎng)低（3）所提供選擇的住宿條件比市場(chǎng)上同價(jià)格的好（4）神舟大地安排的旅游路線是可以為顧客量身定造的 總論一、該公司成立的理由：（1） 旅游業(yè)迅速發(fā)展 （2）旅游人群收入不太高的年輕白領(lǐng)和正處于求學(xué)階段的年輕群體（3）每個(gè)人的愛(ài)好各異，跟旅游團(tuán)走的形式很難滿足每個(gè)顧客的需求（4）自由行可能會(huì)遇到計(jì)劃路線難，交通不便，尋找住宿地方難等問(wèn)題。 數(shù)據(jù)：在中國(guó)改革開(kāi)放30多

3、年來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)持高速形態(tài)發(fā)展，以至到今天，據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)復(fù)興指數(shù)已完成62%，毫無(wú)疑問(wèn)，國(guó)民的經(jīng)濟(jì)生活得到飛躍的進(jìn)步，我國(guó)人均消費(fèi)水平將持續(xù)增長(zhǎng)，消費(fèi)方式也將發(fā)生重大變化，居民消費(fèi)將由實(shí)物消費(fèi)為主走上實(shí)物消費(fèi)與服務(wù)消費(fèi)并重的軌道，居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)將會(huì)發(fā)生重大變化。目前，我國(guó)剛剛處于旅游業(yè)發(fā)展的初階段，按照旅游經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，我國(guó)旅游消費(fèi)需求已經(jīng)達(dá)到爆發(fā)性增長(zhǎng)的基線。隨著公眾假日、休息日、帶薪休假等休息時(shí)間趨近于中等發(fā)達(dá)國(guó)家水平，再加上“十二五”明確指出“積極發(fā)展旅游業(yè)”我國(guó)旅游業(yè)的總體發(fā)展目標(biāo)和預(yù)期指標(biāo)：一是市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大。到2015年，國(guó)內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)33億人次，年均增長(zhǎng)10%；入境過(guò)夜游客

4、人數(shù)達(dá)9000萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)8%；出境旅游人數(shù)達(dá)8300萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)9%。二是旅游消費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)。到2015年，城鄉(xiāng)居民年均出游超過(guò)2次，旅游消費(fèi)相當(dāng)于居民消費(fèi)總量的10%。三是經(jīng)濟(jì)效益更加明顯。旅游業(yè)總收入年均增長(zhǎng)12%以上，旅游業(yè)增加值占全國(guó)GDP的比重提高到4.5%，占服務(wù)業(yè)增加值的比重達(dá)到12%。四是旅游就業(yè)持續(xù)增長(zhǎng)，每年新增旅游就業(yè)50萬(wàn)人。五是旅游服務(wù)質(zhì)量明顯提高，市場(chǎng)秩序明顯好轉(zhuǎn)，可持續(xù)發(fā)展能力明顯增強(qiáng)。力爭(zhēng)2020年我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)規(guī)模、質(zhì)量、效益基本達(dá)到世界旅游強(qiáng)國(guó) 二、公司的目標(biāo)（1） 在全中國(guó)推行，并取得舉足輕重的地位 （2） 改變旅游的形式，有跟團(tuán)參觀景點(diǎn)到自由去感悟每

5、個(gè)地點(diǎn)的神韻。（3） 由中國(guó)境內(nèi)旅游推廣到涉及全世界旅游的業(yè)務(wù) 三、公司概況：1、 名稱：神舟大地自由行有限公司2、 法定地址：哈爾濱市學(xué)府路四號(hào)3、 成立時(shí)間：2013年4月20日4、 注冊(cè)資本：2000萬(wàn)5、 投資回收期預(yù)測(cè)：3年6、 各股東及出資情況：股東名稱出資額出資形式股份比例關(guān)洋洋1400萬(wàn)元現(xiàn)金70%黃曉云200萬(wàn)元現(xiàn)金10%姜鑫200萬(wàn)元現(xiàn)金10%瞿思華200萬(wàn)元現(xiàn)金10% 企業(yè)內(nèi)外環(huán)境（一）市場(chǎng)預(yù)測(cè)1、市場(chǎng)現(xiàn)狀調(diào)查（1）根數(shù)據(jù)顯示，2012年中國(guó)公民出境人數(shù)達(dá)到7025萬(wàn)人次，比上年增長(zhǎng)22.4%；旅游業(yè)總收入2.25萬(wàn)億元人民幣，比上年增長(zhǎng)20.1%。2012年住宿和餐飲業(yè)

6、的固定資產(chǎn)投資達(dá)5102億元比2011年增長(zhǎng)30.2%。（2）我國(guó)“十二五”旅游業(yè)的總體發(fā)展目標(biāo)和預(yù)期指標(biāo)：一是市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大。到2015年，國(guó)內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)33億人次，年均增長(zhǎng)10%；入境過(guò)夜游客人數(shù)達(dá)9000萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)8%；出境旅游人數(shù)達(dá)8300萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)9%。二是旅游消費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)。到2015年，城鄉(xiāng)居民年均出游超過(guò)2次，旅游消費(fèi)相當(dāng)于居民消費(fèi)總量的10%。三是經(jīng)濟(jì)效益更加明顯。旅游業(yè)總收入年均增長(zhǎng)12%以上，旅游業(yè)增加值占全國(guó)GDP的比重提高到4.5%，占服務(wù)業(yè)增加值的比重達(dá)到12%。四是旅游就業(yè)持續(xù)增長(zhǎng)，每年新增旅游就業(yè)50萬(wàn)人。五是旅游服務(wù)質(zhì)量明顯提高，市場(chǎng)秩序明顯好轉(zhuǎn)，

7、可持續(xù)發(fā)展能力明顯增強(qiáng)。力爭(zhēng)2020年我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)規(guī)模、質(zhì)量、效益基本達(dá)到世界旅游強(qiáng)國(guó)2、競(jìng)爭(zhēng)力分析：（1）產(chǎn)品創(chuàng)新不夠，產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，缺乏長(zhǎng)久競(jìng)爭(zhēng)力。大多數(shù)旅行社都是保持著傳統(tǒng)的帶隊(duì)觀光，旅客完全受導(dǎo)游的控制，不靈活。而且比較多小型的旅行社，大型的，建立時(shí)間久的旅行社存活不多。（2）各旅行社開(kāi)始推行自由行，但是市場(chǎng)還不成熟。目前來(lái)說(shuō)，專門推行為顧客安排自由行的旅行社較少。（3）市場(chǎng)上這種模式的旅行社或者平臺(tái)還不多。主要有環(huán)球旅游網(wǎng)，不過(guò)環(huán)球比較注重國(guó)際市場(chǎng)，還有一些比較有名的旅行社，如康輝，廣旅，但是這些旅行社的主要業(yè)務(wù)還是在于傳統(tǒng)的帶團(tuán)參觀。代辦理旅游其他事宜，主在自由行的業(yè)務(wù)只占很小一

8、部分。3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）目前，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)自由行這種體系還沒(méi)有成熟，因此還沒(méi)得到廣大消費(fèi)者的信賴。(2) 據(jù)以往數(shù)據(jù)分析，國(guó)內(nèi)旅游業(yè)趨于冰火兩重山的狀態(tài)，也就是假期的時(shí)候旅行人數(shù)遠(yuǎn)超于市場(chǎng)預(yù)計(jì)承載量，工作日，旅游業(yè)又處于極清冷的狀態(tài)。這種現(xiàn)在對(duì)于一個(gè)剛成立的旅行社是極其不利的。畢竟，法定假期的魚(yú)工作日的比例嚴(yán)重不對(duì)稱，這樣很容易導(dǎo)致企業(yè)還沒(méi)迎接到旅游高峰期就無(wú)法經(jīng)營(yíng)。 （二）合作商：神舟大地自由行的主要合作商是各旅游圣地所在地區(qū)的賓館，青年旅社，三星賓館和各鐵路部與航空公司，還有客運(yùn)公司。 （三）組織結(jié)構(gòu) 董事長(zhǎng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理導(dǎo)游部經(jīng)理營(yíng)銷總監(jiān)姓名關(guān)洋洋黃曉云姜鑫瞿思華職務(wù)負(fù)責(zé)重大事件的決策負(fù)責(zé)

9、監(jiān)管公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)搜集各地旅游景點(diǎn)并設(shè)置路線聯(lián)系各地的旅社，并負(fù)責(zé)與有關(guān)交通部門聯(lián)系手下職員人數(shù) 25 2 5 15 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、投資計(jì)劃及資金籌措表(單位:萬(wàn)元) 年 項(xiàng)目建設(shè)期 投產(chǎn)期合計(jì) 1 2123總投資20050250建設(shè)投資202040流動(dòng)資金18030210資金籌措總額20002000自有資產(chǎn)20002000二、公司投入總資金及效益情況：折現(xiàn)率i=10% 基準(zhǔn)投資回收期T=4年 基準(zhǔn)投資收益率Rb=40%1、靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)投入及年凈收入表（單位：萬(wàn)元）012345總投資20050總收入10100180180180經(jīng)營(yíng)成本3030303030凈收益-200-7070150150150

10、累計(jì)凈收益-200-270-200-50100250Tb=4Tp=4-1+50/150=3.33Rb故該投資方案在經(jīng)濟(jì)上可行2、 動(dòng)態(tài)指標(biāo)012345總投資20050總收入10100180180180經(jīng)營(yíng)成本3030303030凈收益-200-7070150150150累計(jì)凈收益-200-270-200-50100250折現(xiàn)系數(shù)i1.000.90910.82640.75130.68300.6209凈收益折現(xiàn)值-200-63.657.8112.7102.593.1累計(jì)凈收益折現(xiàn)值-200-263.6-205.8-93.19.4102.5 1、 投資回收期T*=4-1+93.1/102.5=3.9

11、0NPV0，方案可以接受2、 凈現(xiàn)值指數(shù)（NPVI）NPVI=NPV/K=102.14/250=0.408NPVI0，方案可以接受3、 凈年值（NAV）NAV=NPV*(A/P，10%，5)=102.14*0.2638=27.01(萬(wàn)元)NAV0，方案可以接受3.、互斥方案比選基準(zhǔn)折現(xiàn)率i=10%，單位：萬(wàn)元 年份凈現(xiàn)金流量 0 1 2 3 4 5方案A-200-70 70150150150方案B-300100100100100100方案C-700200200200200200（1） 現(xiàn)值法1、壽命期最小公倍數(shù)法NPVA=102.140 （由上式求凈現(xiàn)值得）NPVB=-300+100（P/A，

12、10%，5）=79.080NPVC=-700+200（P/A，10%，5）=58.120NPVA NPVBNPVC因此，方案A，B，C均為可行方案，其中，方案A為最優(yōu)方案2、 年值折現(xiàn)法NPVA =NAVA（P/A，10%，5）=102.14NPVB=-300（A/P，10%，5）+100（P/A，10%，5）=79.07NPVC=-700（A/P，10%，5）+200（P/A，10%，5）=58.150NPVA NPVBNPVC因此，方案A，B，C均為可行方案，其中，方案A為最優(yōu)方案（二）年值法NAVA =-200-70（P/F，10%，1）+70+150（P/A，10%，3）（P/F，10

13、%，2）（A/P，10%，5）=27.01NAVB=-300（A/P，10%，5）+100（P/A，10%，5）=20.86NAVC=-700（A/P，10%，5）+200（P/A，10%，5）=15.3NAVA NAVBNAVC4、 盈虧平衡分析 方案 固定成本（元） 單位變動(dòng)成本（元） A200 0005 B300 0002CA=200 000+5QCB=300 000+3Q令CA=CB，得Q=50 000即當(dāng)Q50000時(shí)，選擇方案B。5、單因素敏感分析該方案的初始投資為1000萬(wàn)元，年收入為700萬(wàn)元，年經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為300萬(wàn)元，使用年限為5年，設(shè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率為10%設(shè)初始投資額為K，年收入

14、為B，年經(jīng)營(yíng)成本為C。 NPV=-K+（B-C）（P/A，10%，5）設(shè)投資額變動(dòng)百分比為X，則投資額對(duì)方案凈值影響的計(jì)算公式為:NPV1=-K(1+X)+(B-C)(P/A,10%,10)設(shè)銷售收入變動(dòng)百分比為Y，則投資額對(duì)方案凈值影響的計(jì)算公式為:NPV2=-K+B（1+Y）-C(P/A,10%,10)設(shè)經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)百分百為Z，則投資額對(duì)方案凈值影響的計(jì)算公式為:NPV3=-K+B-C（1+Z)(P/A,10%,10)按照這三個(gè)公式，根據(jù)原始數(shù)據(jù)，分別取不同的X，Y，Z值，可得下表： 凈現(xiàn)值指標(biāo)敏感性分析計(jì)算表 單位：萬(wàn)元 變動(dòng)率 因素-20%-15%-10%-5% 05%10%15%20%投資額716.3666.3616.3566.3516.3466.3416.3366.3316.3年收入-14.4118.3250.9383.6516.3649.