商業(yè)銀行概述課件

1、商業(yè)銀行概述課件 第六章第六章 商業(yè)銀行概述課件 學(xué)習(xí)目標(biāo)：學(xué)習(xí)目標(biāo)： 1 1了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展。了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展。 2 2理解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織制度。理解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織制度。 3 3掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。 4 4掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則和管理方法。掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則和管理方法。 經(jīng)學(xué)院經(jīng)學(xué)院 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 （一）商業(yè)銀行的（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生產(chǎn)生 商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)

2、展到一定階段的必 然產(chǎn)物，并隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷完善，其然產(chǎn)物，并隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷完善，其 產(chǎn)生與貨幣兌換、保管、借貸是分不開(kāi)的。產(chǎn)生與貨幣兌換、保管、借貸是分不開(kāi)的。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 商業(yè)銀行的產(chǎn)生可以分為商業(yè)銀行的產(chǎn)生可以分為三個(gè)階段三個(gè)階段。 早期的貨幣兌換業(yè)早期的貨幣兌換業(yè) 近代銀行近代銀行 15801580年，在當(dāng)時(shí)的世界貿(mào)易中心意大利出現(xiàn)年，在當(dāng)時(shí)的世界貿(mào)易中心意大利出現(xiàn) 了近代第一家以銀行命名的金融機(jī)構(gòu)了近代第一家以銀行命名的金融機(jī)構(gòu)威尼斯威尼斯 銀行。銀行。 現(xiàn)代銀行現(xiàn)代銀行 英

3、格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的 誕生。誕生。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）現(xiàn)代資本主義銀行的（二）現(xiàn)代資本主義銀行的產(chǎn)生途徑產(chǎn)生途徑 一是由舊式高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)一是由舊式高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng) 濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行，這種轉(zhuǎn)變是早濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行，這種轉(zhuǎn)變是早 期商業(yè)銀行形成的主要途徑；期商業(yè)銀行形成的主要途徑； 二是按資本主義原則組織起來(lái)的股份制銀行，二是按資本主義原則組織起來(lái)的股份制銀行， 這是現(xiàn)代商業(yè)銀行形成的主要途徑，大多

4、數(shù)商這是現(xiàn)代商業(yè)銀行形成的主要途徑，大多數(shù)商 業(yè)銀行是按這一方式建立的。業(yè)銀行是按這一方式建立的。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （三）商業(yè)銀行的發(fā)展模式（三）商業(yè)銀行的發(fā)展模式 盡管各國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生的條件不同，稱(chēng)謂盡管各國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生的條件不同，稱(chēng)謂 也不一致，但綜觀世界商業(yè)銀行幾個(gè)世紀(jì)的發(fā)展也不一致，但綜觀世界商業(yè)銀行幾個(gè)世紀(jì)的發(fā)展 過(guò)程，歸納起來(lái)大致可以分為過(guò)程，歸納起來(lái)大致可以分為兩種模式兩種模式： 1 1以英國(guó)為代表的以英國(guó)為代表的傳統(tǒng)模式傳統(tǒng)模式 2 2以德國(guó)為代表的以德國(guó)為代表的綜合銀行模式綜合銀行模式

5、 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （四）現(xiàn)代商業(yè)銀行的（四）現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)發(fā)展趨勢(shì) 銀行業(yè)務(wù)全能化銀行業(yè)務(wù)全能化 金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展 銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)科技化銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)科技化 銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)證券化銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)證券化 國(guó)際銀行的并購(gòu)與擴(kuò)張風(fēng)潮國(guó)際銀行的并購(gòu)與擴(kuò)張風(fēng)潮 注重市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)注重市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （一）商業(yè)銀行的（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)性質(zhì) 商業(yè)銀行是以

6、商業(yè)銀行是以利潤(rùn)最大化利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種為目標(biāo)，以多種 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，并向客戶提供金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，并向客戶提供 多功能、綜合性服務(wù)的多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。金融企業(yè)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 第一，商業(yè)銀行具有第一，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征一般企業(yè)的特征。商業(yè)銀行商業(yè)銀行 的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)最大化，這也是它與一般企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)最大化，這也是它與一般企業(yè) 的共性。的共性。 第二，商業(yè)銀行是第二，商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)特殊的企業(yè)。其特殊性主要表其特殊性主要表 現(xiàn)在：經(jīng)營(yíng)

7、對(duì)象的特殊性現(xiàn)在：經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性 ；經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊性；經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊性 ； 對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響特殊，以及國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行實(shí)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響特殊，以及國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行實(shí) 行特殊的管理。行特殊的管理。 第三，商業(yè)銀行是第三，商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)特殊的金融企業(yè)。首先，商業(yè)首先，商業(yè) 銀行不同于中央銀行。其次，商業(yè)銀行也不同于銀行不同于中央銀行。其次，商業(yè)銀行也不同于 專(zhuān)業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu) 。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）商業(yè)銀行的職能（二）商業(yè)銀行的職能 信用中介信用中介 支付中

8、介支付中介 信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造 金融服務(wù)金融服務(wù) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 信用中介信用中介是商業(yè)銀行是商業(yè)銀行最基本最基本也最能反映其也最能反映其 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。它是指商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。它是指商業(yè)銀行通過(guò)負(fù) 債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣資金集中到債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣資金集中到 銀行，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各銀行，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各 部門(mén)，充當(dāng)資金閑置者和資金短缺者之間的中部門(mén)，充當(dāng)資金閑置者和資金短缺者之間的中 介，實(shí)現(xiàn)資金的融通。介，實(shí)現(xiàn)資金的融通。

9、這一功能的發(fā)揮可以起到這一功能的發(fā)揮可以起到三個(gè)方面的作用三個(gè)方面的作用： 變小額資本為巨額資本變小額資本為巨額資本 把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資本把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資本 實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 支付中介支付中介是商業(yè)銀行是商業(yè)銀行最傳統(tǒng)最傳統(tǒng)的職能。它是指的職能。它是指 商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣 結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。 商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介

10、功能主要有商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個(gè)作用兩個(gè)作用： 可使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資金來(lái)源；可使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資金來(lái)源； 可以大大減少現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生可以大大減少現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生 產(chǎn)資本的投入。產(chǎn)資本的投入。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的是商業(yè)銀行的特殊職能特殊職能。它是指。它是指 商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件， 通過(guò)發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存通過(guò)發(fā)放貸款

11、，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存 款，從而擴(kuò)大社會(huì)的貨幣供應(yīng)量?？睿瑥亩鴶U(kuò)大社會(huì)的貨幣供應(yīng)量。 商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的作用作用主要在于：主要在于： 商業(yè)銀行通過(guò)信用創(chuàng)造，創(chuàng)造了流通工具和支付手段，商業(yè)銀行通過(guò)信用創(chuàng)造，創(chuàng)造了流通工具和支付手段， 可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，又滿足了社會(huì)經(jīng)濟(jì)可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，又滿足了社會(huì)經(jīng)濟(jì) 發(fā)展對(duì)流通和支付手段的需要，從而促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。發(fā)展對(duì)流通和支付手段的需要，從而促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 三、商業(yè)銀行的組織

12、制度三、商業(yè)銀行的組織制度 商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的組織制度是一個(gè)國(guó)家用法律形式所確是一個(gè)國(guó)家用法律形式所確 定的該國(guó)商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則定的該國(guó)商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則 的總和。的總和。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 單元銀行制單元銀行制總分行制總分行制持股公司制持股公司制連鎖銀行制連鎖銀行制 商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的組織制度 商業(yè)銀行概述課件 （一）單元銀行制（一）單元銀行制 又稱(chēng)單一銀行制又稱(chēng)單一銀行制，是指那些不設(shè)立或不能，是指那些不設(shè)立或不能 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)

13、銀行。以美國(guó)最為典型以美國(guó)最為典型。 優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)： 1.1.有利于自由競(jìng)爭(zhēng)，防止有利于自由競(jìng)爭(zhēng)，防止 銀行壟斷，也可緩和競(jìng)爭(zhēng)銀行壟斷，也可緩和競(jìng)爭(zhēng) 的劇烈程度的劇烈程度; ; 2.2.有利于銀行和地方經(jīng)濟(jì)有利于銀行和地方經(jīng)濟(jì) 融合；融合； 3.3.銀行具有較高的獨(dú)立性銀行具有較高的獨(dú)立性 和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈 活性也較大；活性也較大； 4.4.銀行管理層次少，有利銀行管理層次少，有利 于銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理。于銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理。 缺陷缺陷： 1.1.銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成 本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì) 效益；效益； 2.2.抗風(fēng)性能力差；

14、抗風(fēng)性能力差； 3.3.難以采用先進(jìn)技術(shù)；難以采用先進(jìn)技術(shù)； 4.4.加大了金融監(jiān)管的難度。加大了金融監(jiān)管的難度。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）總分行制（二）總分行制 總分行制是指法律上允許在總行以外，在國(guó)總分行制是指法律上允許在總行以外，在國(guó) 內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。 優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)： 1.1.分支機(jī)構(gòu)多，便于吸收存款，分支機(jī)構(gòu)多，便于吸收存款， 擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增強(qiáng)銀行實(shí)力；擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增強(qiáng)銀行實(shí)力； 2.2.大量的分支機(jī)構(gòu)，便于資產(chǎn)大量的分支機(jī)構(gòu)，便于資

15、產(chǎn) 在地區(qū)和行業(yè)上的分散，降低在地區(qū)和行業(yè)上的分散，降低 放款的平均風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的放款的平均風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的 安全性；安全性； 3.3.銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn) 代化設(shè)備，提供多種便利的金代化設(shè)備，提供多種便利的金 融服務(wù)，取得規(guī)模效益；融服務(wù)，取得規(guī)模效益； 4.4.由于銀行總數(shù)少，便于金融由于銀行總數(shù)少，便于金融 監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。 缺點(diǎn)缺點(diǎn)： 1.1.不利于自由競(jìng)爭(zhēng)，該制度容不利于自由競(jìng)爭(zhēng)，該制度容 易造成大銀行對(duì)小銀行的易造成大銀行對(duì)小銀行的 吞并，形成金融壟斷，使吞并，形成金融壟斷，使 小銀行處于不平等的競(jìng)爭(zhēng)小銀行處于不平等的競(jìng)爭(zhēng) 地位；地位；

16、 2.2.銀行規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次結(jié)銀行規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次結(jié) 構(gòu)較多，加大了銀行內(nèi)部構(gòu)較多，加大了銀行內(nèi)部 的控制難度。的控制難度。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （三）持股公司制（三）持股公司制 又稱(chēng)集團(tuán)銀行制又稱(chēng)集團(tuán)銀行制，指一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制，指一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制 兩家以上的若干獨(dú)立的銀行而建立的一種銀行制度。兩家以上的若干獨(dú)立的銀行而建立的一種銀行制度。 根據(jù)持股人的不同，根據(jù)持股人的不同，持股公司制有兩種類(lèi)型持股公司制有兩種類(lèi)型，即非銀行性持股公司，即非銀行性持

17、股公司 ( (通過(guò)非銀行的大企業(yè)控制某一銀行的大部分股份而組織起來(lái)的通過(guò)非銀行的大企業(yè)控制某一銀行的大部分股份而組織起來(lái)的) )和銀和銀 行性持股公司行性持股公司( (是由大銀行直接組織一個(gè)持股公司，通過(guò)控制小銀行是由大銀行直接組織一個(gè)持股公司，通過(guò)控制小銀行 的大部分股份而組織起來(lái)的的大部分股份而組織起來(lái)的) )。 持股公司制的優(yōu)點(diǎn)是：能夠有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行的實(shí)力，持股公司制的優(yōu)點(diǎn)是：能夠有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行的實(shí)力， 提高抵御風(fēng)險(xiǎn)和參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，彌補(bǔ)了單元制銀行的不足。但提高抵御風(fēng)險(xiǎn)和參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，彌補(bǔ)了單元制銀行的不足。但 實(shí)行持股公司制容易形成銀行業(yè)的集中與

18、壟斷，不利于銀行之間開(kāi)展實(shí)行持股公司制容易形成銀行業(yè)的集中與壟斷，不利于銀行之間開(kāi)展 競(jìng)爭(zhēng)，阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。競(jìng)爭(zhēng)，阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （四）連鎖銀行制（四）連鎖銀行制 又稱(chēng)聯(lián)合銀行制又稱(chēng)聯(lián)合銀行制，是指由某一個(gè)人或某一集團(tuán)控制兩，是指由某一個(gè)人或某一集團(tuán)控制兩 家或兩家以上的銀行。這種控制可以通過(guò)持有股份、家或兩家以上的銀行。這種控制可以通過(guò)持有股份、 共同指導(dǎo)或法律允許的其它方式完成。共同指導(dǎo)或法律允許的其它方式完成。 連鎖銀行制與持股公司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀連鎖銀行制與持股公

19、司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀 行制的不足，規(guī)避對(duì)設(shè)立分支行的限制而實(shí)行的。但行制的不足，規(guī)避對(duì)設(shè)立分支行的限制而實(shí)行的。但 連鎖銀行制與持股公司制相比，由于受個(gè)人或某一集連鎖銀行制與持股公司制相比，由于受個(gè)人或某一集 團(tuán)的控制，因而不易獲得銀行所需要的大量資本，不團(tuán)的控制，因而不易獲得銀行所需要的大量資本，不 利于銀行的發(fā)展。利于銀行的發(fā)展。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表是衡量商業(yè)銀行經(jīng)

20、營(yíng)是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng) 狀況和進(jìn)行銀行管理的基本依據(jù)，是綜合反映其狀況和進(jìn)行銀行管理的基本依據(jù)，是綜合反映其 資金來(lái)源與資金運(yùn)用狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表、由資產(chǎn)方資金來(lái)源與資金運(yùn)用狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表、由資產(chǎn)方 和負(fù)債方兩部分構(gòu)成和負(fù)債方兩部分構(gòu)成 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債 現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)： 5.4 庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金 0.9 在美聯(lián)儲(chǔ)的存款在美聯(lián)儲(chǔ)的存款 0.6 在其他銀行存款在其他銀行存款 3.9 和在途待收的現(xiàn)金和在途待收的現(xiàn)金 貸款：貸款： 61.7 房地產(chǎn)房地產(chǎn) 26.0 工商企業(yè)工商企業(yè) 17.0

21、消費(fèi)者消費(fèi)者 11.7 其他其他 7.0 證券：證券： 23.9 美國(guó)政府美國(guó)政府 18.4 州和地方政府及其他州和地方政府及其他 5.5 其他資產(chǎn)：其他資產(chǎn)： 9.0 存款：存款： 64.7 交易存款交易存款 20.4 非交易存款非交易存款 44.3 借款：借款： 16.4 其他負(fù)債：其他負(fù)債： 10.6 資本項(xiàng)目：資本項(xiàng)目： 8.3 總資產(chǎn)總資產(chǎn) 100.0總負(fù)債總負(fù)債 100.0 表表6-1 美國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表美國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 1996年年3月月31日日 （以總資產(chǎn)的百分比來(lái)表示）（以總資產(chǎn)的百分比來(lái)表示） 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章

22、 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （一）資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方（一）資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方 資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方反映了商業(yè)銀行的資金來(lái)源資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方反映了商業(yè)銀行的資金來(lái)源 及對(duì)他人的負(fù)債，主要包括：及對(duì)他人的負(fù)債，主要包括： 1資本項(xiàng)目。資本項(xiàng)目。資本項(xiàng)目或銀行資本列于匯總的銀行資產(chǎn)資本項(xiàng)目或銀行資本列于匯總的銀行資產(chǎn) 負(fù)債表中的負(fù)債表中的“其他負(fù)債其他負(fù)債”一項(xiàng)的下面，反映銀行股東一項(xiàng)的下面，反映銀行股東 對(duì)銀行的債權(quán)，即銀行對(duì)股東的負(fù)債。其內(nèi)容主要包對(duì)銀行的債權(quán)，即銀行對(duì)股東的負(fù)債。其內(nèi)容主要包 括股本、盈余、債務(wù)資本和儲(chǔ)備金。括股本、盈余、債務(wù)資本和儲(chǔ)備金。 2存款負(fù)債：存款負(fù)債：這是

23、商業(yè)銀行這是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源最主要的資金來(lái)源，從而也，從而也 構(gòu)成商業(yè)銀行最大的負(fù)債。由于各國(guó)存款種類(lèi)有所差構(gòu)成商業(yè)銀行最大的負(fù)債。由于各國(guó)存款種類(lèi)有所差 別，其銀行存款賬戶中的科目設(shè)置也不盡相同，但通別，其銀行存款賬戶中的科目設(shè)置也不盡相同，但通 常設(shè)有交易存款和非交易存款兩大類(lèi)。常設(shè)有交易存款和非交易存款兩大類(lèi)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 3. 借入負(fù)債借入負(fù)債：這是商業(yè)銀行僅次于存款負(fù)債的這是商業(yè)銀行僅次于存款負(fù)債的重要資金重要資金 來(lái)源來(lái)源。借款可分為短期借入和長(zhǎng)期借入。商業(yè)銀行通。借款可分為短期

24、借入和長(zhǎng)期借入。商業(yè)銀行通 過(guò)借入資金，既可籍以擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而增加盈利，過(guò)借入資金，既可籍以擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而增加盈利， 又可滿足流動(dòng)性需要。又可滿足流動(dòng)性需要。 4. 其他負(fù)債其他負(fù)債。其他負(fù)債還包括銀行發(fā)行的本票、見(jiàn)票后其他負(fù)債還包括銀行發(fā)行的本票、見(jiàn)票后 付款票據(jù)及其他項(xiàng)目，這些負(fù)債數(shù)額相對(duì)較小。付款票據(jù)及其他項(xiàng)目，這些負(fù)債數(shù)額相對(duì)較小。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方（二）資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方 資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方，反映商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方，反映商業(yè)銀行的 資金運(yùn)用及對(duì)他人的債

25、權(quán)，主要包括：資金運(yùn)用及對(duì)他人的債權(quán)，主要包括： 1.現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)。由庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行的由庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行的 款項(xiàng)、存放同業(yè)款項(xiàng)和應(yīng)收款項(xiàng)等組成?？铐?xiàng)、存放同業(yè)款項(xiàng)和應(yīng)收款項(xiàng)等組成。 2. 貸款貸款。這是商業(yè)銀行這是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn)最主要的盈利資產(chǎn)， 通常在銀行總資產(chǎn)中所占比重最大，一般在通常在銀行總資產(chǎn)中所占比重最大，一般在 60%60%左右。左右。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 3.證券投資證券投資。這是商業(yè)銀行為了增加收益和增加這是商業(yè)銀行為了增加收益和增加 資產(chǎn)的流動(dòng)性而購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的

26、活動(dòng)。具有分資產(chǎn)的流動(dòng)性而購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的活動(dòng)。具有分 散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性、合理避稅和提高收益等散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性、合理避稅和提高收益等 作用。作用。 4. 其他資產(chǎn)其他資產(chǎn)。不屬于上述三類(lèi)的資產(chǎn)均歸于此類(lèi)。不屬于上述三類(lèi)的資產(chǎn)均歸于此類(lèi)。 如銀行的固定資產(chǎn)、各類(lèi)應(yīng)收及暫付款項(xiàng)、預(yù)如銀行的固定資產(chǎn)、各類(lèi)應(yīng)收及暫付款項(xiàng)、預(yù) 付款項(xiàng)等等。付款項(xiàng)等等。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行主要資是形成商業(yè)銀行主要資 金來(lái)源的業(yè)務(wù)，主要由自有資本

27、、存款負(fù)金來(lái)源的業(yè)務(wù)，主要由自有資本、存款負(fù) 債、借入負(fù)債等組成。債、借入負(fù)債等組成。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （一）自有資本（一）自有資本 自有資本又稱(chēng)銀行資本或資本金自有資本又稱(chēng)銀行資本或資本金，是指銀行為了正常，是指銀行為了正常 營(yíng)運(yùn)而自行投入的資金，它代表著對(duì)銀行的所有權(quán)。營(yíng)運(yùn)而自行投入的資金，它代表著對(duì)銀行的所有權(quán)。 自有資本的構(gòu)成自有資本的構(gòu)成: : （1）股本股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的，股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的，包括普包括普 通股和優(yōu)先股通股和優(yōu)先股，是銀行股東持有的股權(quán)證書(shū)。

28、，是銀行股東持有的股權(quán)證書(shū)。 （2）銀行盈余銀行盈余。盈余也是銀行資本的重要組成部分，盈余也是銀行資本的重要組成部分，包括包括 資本盈余和留存盈余。資本盈余和留存盈余。 （3）債務(wù)資本債務(wù)資本。債務(wù)資本主要有債務(wù)資本主要有資本票據(jù)和資本債券資本票據(jù)和資本債券兩類(lèi)。兩類(lèi)。 （4）儲(chǔ)備金儲(chǔ)備金。儲(chǔ)備金是為了防止意外損失而從收益中提留儲(chǔ)備金是為了防止意外損失而從收益中提留 的資金，的資金，包括資本準(zhǔn)備金、貸款和證券投資損失準(zhǔn)備金。包括資本準(zhǔn)備金、貸款和證券投資損失準(zhǔn)備金。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 自有資本的功能自有資

29、本的功能 保護(hù)性功能保護(hù)性功能 經(jīng)營(yíng)性功能經(jīng)營(yíng)性功能 管理性功能管理性功能 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）存款負(fù)債（二）存款負(fù)債 以西方商業(yè)銀行為例，存款負(fù)債主要有兩大類(lèi)。以西方商業(yè)銀行為例，存款負(fù)債主要有兩大類(lèi)。 交易存款：交易存款：是私人和企業(yè)為了交易目的而設(shè)置的存款是私人和企業(yè)為了交易目的而設(shè)置的存款 賬戶，客戶可以通過(guò)支票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬、自動(dòng)出賬戶，客戶可以通過(guò)支票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬、自動(dòng)出 納機(jī)等提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐?xiàng)。它納機(jī)等提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐?xiàng)。它包括活期存款、包括活期存款、 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

30、、貨幣市場(chǎng)存款賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場(chǎng)存款賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 服務(wù)賬戶等服務(wù)賬戶等。 非交易存款：非交易存款：非交易存款能夠生息，但卻不可以簽發(fā)非交易存款能夠生息，但卻不可以簽發(fā) 支票。非交易性存款支票。非交易性存款包括儲(chǔ)蓄存款、定期存款等。這包括儲(chǔ)蓄存款、定期存款等。這 類(lèi)存款是銀行資金基本來(lái)源類(lèi)存款是銀行資金基本來(lái)源。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （三）借入負(fù)債（三）借入負(fù)債 雖然存款構(gòu)成銀行的主要資金來(lái)源，但銀行可以根據(jù)雖然存款構(gòu)成銀行的主要資金來(lái)源，但銀行可以根據(jù) 需要尋求存款以外的其他資金來(lái)

31、源，其途徑主要有以需要尋求存款以外的其他資金來(lái)源，其途徑主要有以 下幾條。下幾條。 1同業(yè)拆借同業(yè)拆借：指的是金融機(jī)構(gòu)之間的指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期短期資金融通，資金融通， 主要用于支付日常性的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為主要用于支付日常性的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解解 決短期資金余缺、調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的決短期資金余缺、調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的 重要渠道重要渠道。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 2向中央銀行借款向中央銀行借款 再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)：指商業(yè)銀行將自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)所買(mǎi)進(jìn)的：指商業(yè)銀行將自己辦理貼現(xiàn)

32、業(yè)務(wù)時(shí)所買(mǎi)進(jìn)的 未到期票據(jù)，再賣(mài)給中央銀行，即再次申請(qǐng)貼現(xiàn)。未到期票據(jù)，再賣(mài)給中央銀行，即再次申請(qǐng)貼現(xiàn)。 再貸款再貸款：是中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用放款。是中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用放款。 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家，由于商業(yè)票據(jù)和貼現(xiàn)業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家，由于商業(yè)票據(jù)和貼現(xiàn)業(yè) 務(wù)廣泛流行，再貼現(xiàn)就成為了商業(yè)銀行向中央銀行借務(wù)廣泛流行，再貼現(xiàn)就成為了商業(yè)銀行向中央銀行借 款的主要渠道，而在商業(yè)票據(jù)不普及的國(guó)家，則主要款的主要渠道，而在商業(yè)票據(jù)不普及的國(guó)家，則主要 采取再貸款的形式。采取再貸款的形式。 再貼現(xiàn)和再貸款不僅是商業(yè)銀行籌措短期資金的再貼現(xiàn)和再貸款不僅是商業(yè)銀行籌措短期資金的 重要渠道

33、，而且也是中央銀行重要的貨幣政策工具。重要渠道，而且也是中央銀行重要的貨幣政策工具。 中央銀行通過(guò)調(diào)整再貼現(xiàn)率和再貸款利率，可以起到中央銀行通過(guò)調(diào)整再貼現(xiàn)率和再貸款利率，可以起到 緊縮或放松銀根的作用。緊縮或放松銀根的作用。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 3回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議 回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議是指銀行通過(guò)出售證券，獲得即時(shí)可用資金，同是指銀行通過(guò)出售證券，獲得即時(shí)可用資金，同 時(shí)又以書(shū)面協(xié)議承諾在未來(lái)某一日期按協(xié)議的價(jià)格重新購(gòu)時(shí)又以書(shū)面協(xié)議承諾在未來(lái)某一日期按協(xié)議的價(jià)格重新購(gòu) 回這些證券?；剡@些證券。 回購(gòu)協(xié)議最常見(jiàn)的

34、交易方式回購(gòu)協(xié)議最常見(jiàn)的交易方式有兩種有兩種：一是證券賣(mài)出和購(gòu)回：一是證券賣(mài)出和購(gòu)回 采用相同的價(jià)格，協(xié)議到期時(shí)以約定的收益率在本金外再采用相同的價(jià)格，協(xié)議到期時(shí)以約定的收益率在本金外再 支付利息；二是購(gòu)回證券的價(jià)格高于賣(mài)出證券時(shí)的價(jià)格，支付利息；二是購(gòu)回證券的價(jià)格高于賣(mài)出證券時(shí)的價(jià)格， 其差額就是資金提供者的收益。其差額就是資金提供者的收益。 目前回購(gòu)協(xié)議不僅成為商業(yè)銀行負(fù)債管理的得力工具之一，目前回購(gòu)協(xié)議不僅成為商業(yè)銀行負(fù)債管理的得力工具之一， 而且也成為中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作的重要工具。而且也成為中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作的重要工具。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第

35、六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 4. 歐洲貨幣市場(chǎng)借款歐洲貨幣市場(chǎng)借款 商業(yè)銀行在歐洲貨幣市場(chǎng)借款，主要通過(guò)辦理定期存商業(yè)銀行在歐洲貨幣市場(chǎng)借款，主要通過(guò)辦理定期存 款、發(fā)行大額定期存單、出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)以款、發(fā)行大額定期存單、出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)以 及發(fā)行債券等方式籌集資金。及發(fā)行債券等方式籌集資金。 5發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券 商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券，可分為資本性金融債券、商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券，可分為資本性金融債券、 一般性金融債券和國(guó)際金融債券。一般性金融債券和國(guó)際金融債券。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀

36、行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行資金運(yùn)用是指商業(yè)銀行資金運(yùn)用 業(yè)務(wù)，主要分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、證券投業(yè)務(wù)，主要分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、證券投 資業(yè)務(wù)等。資業(yè)務(wù)等。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn) 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行資產(chǎn)中最具流動(dòng)性的部分，是銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行資產(chǎn)中最具流動(dòng)性的部分，是銀行的 非盈利性資產(chǎn)。非盈利性資產(chǎn)。 現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同 業(yè)資金和托收中的資金。業(yè)資金和托收中的資金。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

37、 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）貸款業(yè)務(wù)（二）貸款業(yè)務(wù) 貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行 取得利潤(rùn)的主要途徑，也是商業(yè)銀行與客戶保持良好取得利潤(rùn)的主要途徑，也是商業(yè)銀行與客戶保持良好 關(guān)系的重要條件。關(guān)系的重要條件。 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，主要有以下幾大類(lèi)。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，主要有以下幾大類(lèi)。 1 1按按貸款期限貸款期限劃分，可分為活期貸款、定期貸款和透支劃分，可分為活期貸款、定期貸款和透支 2 2按按貸款的保障條件貸款的保障條件分類(lèi)，可分為信用貸款、擔(dān)保貸款分類(lèi)，可分為信用貸款、擔(dān)保貸款 3 3按按貸款

38、的償還方式貸款的償還方式分類(lèi)，可分為一次性?xún)斶€和分期償分類(lèi)，可分為一次性?xún)斶€和分期償 還兩種方式還兩種方式 4 4按按貸款質(zhì)量貸款質(zhì)量分類(lèi)，可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)分類(lèi)，可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí) 貸款、可疑貸款和損失貸款等五類(lèi)貸款、可疑貸款和損失貸款等五類(lèi) 5 5按按貸款用途貸款用途，可分為工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)，可分為工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi) 貸款、農(nóng)業(yè)貸款貸款、農(nóng)業(yè)貸款 經(jīng)學(xué)院經(jīng)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （三）證券投資業(yè)務(wù)（三）證券投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在

39、金是指商業(yè)銀行在金 融市場(chǎng)上運(yùn)用其資金購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的活動(dòng)。融市場(chǎng)上運(yùn)用其資金購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的活動(dòng)。 商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的目的表現(xiàn)在四方面。商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的目的表現(xiàn)在四方面。 一是為了獲取較高的收益。一是為了獲取較高的收益。 二是分散風(fēng)險(xiǎn)。二是分散風(fēng)險(xiǎn)。 三是增強(qiáng)流動(dòng)性三是增強(qiáng)流動(dòng)性 四是合理避稅四是合理避稅 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是指商業(yè)銀行從事的按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影

40、響其資產(chǎn)負(fù)債 總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行 資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。 狹義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表 內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)化為內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)化為 表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，即特指有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，即特指有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)， 這類(lèi)業(yè)務(wù)通常有三大

41、類(lèi)，即擔(dān)保或類(lèi)似的或有負(fù)債、這類(lèi)業(yè)務(wù)通常有三大類(lèi)，即擔(dān)?；蝾?lèi)似的或有負(fù)債、 承諾、與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。承諾、與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。 廣義的表外業(yè)務(wù)廣義的表外業(yè)務(wù)則除了狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括結(jié)算、則除了狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括結(jié)算、 代理、咨詢(xún)等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，這類(lèi)業(yè)務(wù)通常被稱(chēng)代理、咨詢(xún)等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，這類(lèi)業(yè)務(wù)通常被稱(chēng) 為中間業(yè)務(wù)。為中間業(yè)務(wù)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （一）狹義的表外業(yè)務(wù)（一）狹義的表外業(yè)務(wù) 1. 擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債 包括投標(biāo)保證書(shū)、履約擔(dān)保書(shū)、貸款擔(dān)保、

42、備用包括投標(biāo)保證書(shū)、履約擔(dān)保書(shū)、貸款擔(dān)保、備用 信用證、跟單信用證、承兌票據(jù)等。這類(lèi)表外業(yè)務(wù)有信用證、跟單信用證、承兌票據(jù)等。這類(lèi)表外業(yè)務(wù)有 一個(gè)共同的特征，就是由銀行向交易活動(dòng)中的第三者一個(gè)共同的特征，就是由銀行向交易活動(dòng)中的第三者 的現(xiàn)行債務(wù)提供擔(dān)保，并且承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。的現(xiàn)行債務(wù)提供擔(dān)保，并且承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。 2. 承諾承諾 傳統(tǒng)上的銀行承諾主要是由銀行向顧客允諾對(duì)其傳統(tǒng)上的銀行承諾主要是由銀行向顧客允諾對(duì)其 未來(lái)的經(jīng)濟(jì)交易承擔(dān)某種信貸義務(wù)。包括貸款承諾、未來(lái)的經(jīng)濟(jì)交易承擔(dān)某種信貸義務(wù)。包括貸款承諾、 票據(jù)發(fā)行便利等。票據(jù)發(fā)行便利等。 3. 與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目與利率或匯率有關(guān)的或

43、有項(xiàng)目 指自指自2020世紀(jì)世紀(jì)8080年代以來(lái)銀行運(yùn)用最新的計(jì)算機(jī)技年代以來(lái)銀行運(yùn)用最新的計(jì)算機(jī)技 術(shù)和各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的技巧，創(chuàng)新的一系列化解、防范術(shù)和各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的技巧，創(chuàng)新的一系列化解、防范 利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生工具，主要有金融期利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生工具，主要有金融期 貨、期權(quán)、互換和遠(yuǎn)期協(xié)議等工具。貨、期權(quán)、互換和遠(yuǎn)期協(xié)議等工具。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn) 用自

44、己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)， 從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù) 信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù) 銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù) 信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理及原則一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理及原則 （一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理（一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理是指對(duì)銀行的

45、資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指對(duì)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 和負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)的協(xié)調(diào)和管理，以實(shí)現(xiàn)在保證資金和負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)的協(xié)調(diào)和管理，以實(shí)現(xiàn)在保證資金 安全性、流動(dòng)性的前提下獲得盡可能多的盈利的戰(zhàn)略目安全性、流動(dòng)性的前提下獲得盡可能多的盈利的戰(zhàn)略目 （二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)特點(diǎn) 高負(fù)債率高負(fù)債率 高風(fēng)險(xiǎn)性高風(fēng)險(xiǎn)性 監(jiān)督管制的嚴(yán)格性監(jiān)督管制的嚴(yán)格性 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則（三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則 1流動(dòng)性流動(dòng)性：指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以

46、及銀行支付需 要的能力，要的能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。 資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一 是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度 負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力。 衡量標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一是取得可用資金的價(jià)格，二是取得可衡量標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一是取得可用資金的價(jià)格，二是取得可 用資金的時(shí)效用資金的時(shí)效 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)

47、銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 為滿足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：為滿足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)： 調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動(dòng)性較強(qiáng)資產(chǎn)的適度比例調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動(dòng)性較強(qiáng)資產(chǎn)的適度比例 注重從負(fù)債方面來(lái)滿足銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性要求；注重從負(fù)債方面來(lái)滿足銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性要求； 加強(qiáng)流動(dòng)性指標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo)。加強(qiáng)流動(dòng)性指標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 2安全性安全性：指商業(yè)銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證指商業(yè)銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證 銀行穩(wěn)健經(jīng)

48、營(yíng)的能力，能經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，能經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能 隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信心。隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信心。 為實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：為實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)： 籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負(fù)債中的籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負(fù)債中的 比重；比重； 合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量；合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量； 遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商

49、業(yè)銀行概述課件 3.盈利性盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)的是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)的 能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本動(dòng)力基本動(dòng)力。這一。這一 原則要求商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，原則要求商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下， 盡可能地追求利潤(rùn)最大化。盡可能地追求利潤(rùn)最大化。 商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點(diǎn)： 減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重；減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重； 降低資金成本，擴(kuò)大資金來(lái)源；降低資金成本，擴(kuò)大資金來(lái)源； 加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約管理費(fèi)用開(kāi)支。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約

50、管理費(fèi)用開(kāi)支。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 4安全性、流動(dòng)性和盈利性的關(guān)系安全性、流動(dòng)性和盈利性的關(guān)系 安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的客觀要求。安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的客觀要求。 安全性、流動(dòng)性與盈利性是一對(duì)矛盾安全性、流動(dòng)性與盈利性是一對(duì)矛盾 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則是保證信貸資金流動(dòng)性、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則是保證信貸資金流動(dòng)性、 安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件

51、二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的演變二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的演變 （一）資產(chǎn)管理理論（一）資產(chǎn)管理理論 資產(chǎn)管理理論是資產(chǎn)管理理論是以銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性為側(cè)重點(diǎn)以銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性為側(cè)重點(diǎn)的的 一種管理理論。一種管理理論。 隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，資產(chǎn)管隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，資產(chǎn)管 理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個(gè)階段，即理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個(gè)階段，即商業(yè)貸款理論，商業(yè)貸款理論， 轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （二）負(fù)債管理理論（二）負(fù)債管理理

52、論 負(fù)債管理理論一改傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理中嚴(yán)格期負(fù)債管理理論一改傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理中嚴(yán)格期 限對(duì)稱(chēng)的原則和追求盈利時(shí)強(qiáng)調(diào)存款制約的原則，限對(duì)稱(chēng)的原則和追求盈利時(shí)強(qiáng)調(diào)存款制約的原則， 不再主要依靠維持較高水平的現(xiàn)金資產(chǎn)和出售短不再主要依靠維持較高水平的現(xiàn)金資產(chǎn)和出售短 期有價(jià)證券來(lái)滿足流動(dòng)性需要；而是積極主動(dòng)在期有價(jià)證券來(lái)滿足流動(dòng)性需要；而是積極主動(dòng)在 貨幣市場(chǎng)上貨幣市場(chǎng)上“購(gòu)買(mǎi)資金購(gòu)買(mǎi)資金”，以滿足流動(dòng)性需求和，以滿足流動(dòng)性需求和 不斷適應(yīng)目標(biāo)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的需要。不斷適應(yīng)目標(biāo)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的需要。 負(fù)債管理理論的出現(xiàn)，標(biāo)志著商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管理理論的出現(xiàn)，標(biāo)志著商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù) 債管理上更富進(jìn)

53、取性，同時(shí)也促進(jìn)了同業(yè)拆借、債管理上更富進(jìn)取性，同時(shí)也促進(jìn)了同業(yè)拆借、 銀行存單、商業(yè)票據(jù)、歐洲美元等市場(chǎng)的發(fā)展。銀行存單、商業(yè)票據(jù)、歐洲美元等市場(chǎng)的發(fā)展。 經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述課件 （三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 該理論認(rèn)為，銀行應(yīng)該根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，運(yùn)該理論認(rèn)為，銀行應(yīng)該根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，運(yùn) 用現(xiàn)代技術(shù)方法對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行分析，進(jìn)行全用現(xiàn)代技術(shù)方法對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行分析，進(jìn)行全 面的綜合管理，使兩方面保持協(xié)調(diào)，不可偏重一面的綜合管理，使兩方面保持協(xié)調(diào)，不可偏重一 方，從而在保持銀行流動(dòng)性和安全性的前提下，方，從而在保持銀行流動(dòng)性和安全性的前提下， 實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。 主要內(nèi)容包括主要內(nèi)容包括: （1 1）流動(dòng)性問(wèn)題）流動(dòng)性問(wèn)題 （2 2）風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題）風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題 （3 3）