最新增值稅納稅申報表主表附表附表二

1、增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及增值稅相關(guān)規(guī)定制定本表。納稅人無論有無銷售額，均應(yīng)按稅務(wù)機關(guān)核定的納稅期限填寫本有，并向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)申報。稅款所屬時間：自 2017年01月01日至2017年12月31日填表日期:2018/年01月30日金額單位：元至角分納稅人識別號所屬行業(yè)：農(nóng)民專業(yè)合作社納稅人名稱瀘定縣鴻昌種植專業(yè)合作社（公法定代表人姓名付兵注冊地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團(tuán)結(jié)村一組營業(yè)地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團(tuán)結(jié)村一組開戶銀行及帳號電話號碼項目欄 次一般貨物及勞務(wù)即征即退貨物及勞務(wù)本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年累計（一）按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額1其中：應(yīng)稅貨物銷售額2應(yīng)稅勞務(wù)銷售額3納

2、稅檢查調(diào)整的銷售額4（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額7（四）免稅貨物及勞務(wù)銷售額8其中：免稅貨物銷售額9免稅勞務(wù)銷售額10銷項稅額11進(jìn)項稅額12上期留抵稅額13進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出14免抵退貨物應(yīng)退稅額15按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額16應(yīng)抵扣稅額合計17= 12+13-14-15+16實際抵扣稅額18 （如 1711，則為17,否則為11）應(yīng)納稅額19= 11 18期末留抵稅額20= 17 18簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額21按簡易征收辦法計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額22應(yīng)納稅額減征額23應(yīng)納稅額合計24= 19+21 23期初未繳

3、稅額（多繳為負(fù)數(shù)）25實收出口開具專用繳款書退稅額26.本期已繳稅項27= 28+29+30+31分次預(yù)繳稅額28出口開具專用繳款書繳稅額29本期繳納上期應(yīng)納稅額30本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳未負(fù)數(shù)）32= 24+25+26 27其中：欠稅稅額（A 0 ）33= 25+26 27本期應(yīng)補（退）稅額34= 24 28 29即征即退實際退稅額35期初未繳杳補稅額36本期入庫查補稅額37.期末未繳查補稅額38= 16+22+36 37農(nóng)民專業(yè)合作社企業(yè)登記注冊類型無銷售額稅額計算稅款繳納如果你已授權(quán)委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料:此納稅申報表是根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定填為代

4、理一切稅務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán)授權(quán)聲明（地址）為本納稅人的代理人，任何與本申報表有關(guān)的往來文件，都可寄予此人。授權(quán)人簽名:報，我相信它是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字:主管稅務(wù)機關(guān):接收人接收日期:增值稅納稅申報表附列資料（表一）（本期銷售情況明細(xì)）納稅人名稱：（公章）稅款所屬時間:一、按適用稅率征收增值稅貨物及勞務(wù)的銷售額和銷項稅額明細(xì)項目欄 次應(yīng)稅貨物應(yīng)稅勞務(wù)小 計17%稅率13%稅率份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票1非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2開具普通發(fā)票3未開具普通發(fā)票4小計5= 1+2+3+4納稅檢查調(diào)整6合計7二、

5、簡易征收辦法征收增值稅貨物的銷售額和應(yīng)納稅額明細(xì)項目欄次6 %征收率4 %征收率小計份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票8非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票9開具普通發(fā)票10未開具普通發(fā)票11小計12= 8+9+10+11納稅檢查調(diào)整13合計14三、免征增值稅貨物及勞務(wù)銷售額明細(xì)項目欄次免稅貨物免稅勞務(wù)小計份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用15開具普通發(fā)票16未開具普通發(fā)票17合計18= 15+16+17填表日期：年 月日金額單位：元至角分增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進(jìn)項稅額明細(xì)）稅款所屬時間:一、

6、申報抵扣的進(jìn)項稅項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票1其中：本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣2前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣3（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證4其中：17 %稅率513%稅率或扣除率610%扣除率77%征收率86%征收率94%征收率10（三）期初已征稅款11當(dāng)期申報抵扣進(jìn)項稅合計12二、進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額項目欄次份數(shù)金額稅額本期進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出額13其中：免稅貨物用14非應(yīng)稅項目用15非正常損失16按簡易征收辦法征稅貨物用17免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項稅額18納稅檢查調(diào)減進(jìn)項稅額19未經(jīng)認(rèn)證已抵扣的進(jìn)項稅額2021三、待抵扣進(jìn)項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票22期初已認(rèn)證相符但未申報抵扣23本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣24期末已認(rèn)證相符但未申報抵扣25其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣26（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證27其中：17 %稅率2813%稅率或扣除率2910%扣除率307%征收率316%征收