信托業(yè)務(wù)辦理流程課件

1、信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 信托業(yè)務(wù)辦理流程信托業(yè)務(wù)辦理流程 信托管理部信托管理部 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 主要內(nèi)容主要內(nèi)容 第一部分第一部分 業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)分類 第二部分第二部分 組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu) 第三部分第三部分 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 第四部分第四部分 注意問題注意問題 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第一部分第一部分 業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)分類 集合資金信托集合資金信托：是指信托投資公司接受二個(gè)或二個(gè)以上委：是指信托投資公司接受二個(gè)或二個(gè)以上委 托人委托，依據(jù)委托人確定的管理方式或由信托投資公司托人委托，依據(jù)委托人確定的管理方式或由信托投資公司 代為確定的管理方式管理和運(yùn)用信托資金的行為。代為確定的管理方式管理和運(yùn)用信托

2、資金的行為。 單一資金信托單一資金信托：是指信托投資公司接受單個(gè)委托人委托，：是指信托投資公司接受單個(gè)委托人委托， 依據(jù)委托人確定的管理方式單獨(dú)管理和運(yùn)用信托資金的行依據(jù)委托人確定的管理方式單獨(dú)管理和運(yùn)用信托資金的行 為。為。 財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn)信托：指委托人基于對(duì)信托投資公司的信任，將其擁：指委托人基于對(duì)信托投資公司的信任，將其擁 有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)（包括股權(quán)、債權(quán)和其它財(cái)產(chǎn)有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)（包括股權(quán)、債權(quán)和其它財(cái)產(chǎn) 權(quán)）和資產(chǎn)組合委托給信托投資公司管理、運(yùn)用和處分的權(quán)）和資產(chǎn)組合委托給信托投資公司管理、運(yùn)用和處分的 行為。行為。 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第二部分第二部分 組織結(jié)構(gòu)組織

3、結(jié)構(gòu) 審查機(jī)構(gòu)審查機(jī)構(gòu) 四部審查：四部審查：法律事務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部和信托管理部法律事務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部和信托管理部 項(xiàng)目審查委員會(huì)項(xiàng)目審查委員會(huì)（關(guān)聯(lián)交易審查委員會(huì)、證券投資決策委員會(huì)）（關(guān)聯(lián)交易審查委員會(huì)、證券投資決策委員會(huì)） 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì) 董事會(huì)董事會(huì) 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第二部分第二部分 組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu) 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 審查機(jī)構(gòu)職責(zé)審查機(jī)構(gòu)職責(zé) 四部職責(zé)四部職責(zé) 1、信托管理部：審查立項(xiàng)材料、信托文件的完整性、規(guī)范性以及是否符合、信托管理部：審查立項(xiàng)材料、信托文件的完整性、規(guī)范性以及是否符合 行業(yè)監(jiān)管規(guī)則等；行業(yè)監(jiān)管規(guī)則等； 2、計(jì)劃財(cái)務(wù)部

4、：審查會(huì)計(jì)賬戶設(shè)置及核算管理的合規(guī)性等；、計(jì)劃財(cái)務(wù)部：審查會(huì)計(jì)賬戶設(shè)置及核算管理的合規(guī)性等； 3、風(fēng)險(xiǎn)管理部：審查交易結(jié)構(gòu)的合理性、盡職調(diào)查的完整性、風(fēng)險(xiǎn)防范和、風(fēng)險(xiǎn)管理部：審查交易結(jié)構(gòu)的合理性、盡職調(diào)查的完整性、風(fēng)險(xiǎn)防范和 控制措施的有效性等；控制措施的有效性等； 4、法律事務(wù)部：審查法律關(guān)系、法律風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任等。、法律事務(wù)部：審查法律關(guān)系、法律風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任等。 項(xiàng)目審查委員會(huì)職責(zé)項(xiàng)目審查委員會(huì)職責(zé) 1 1、審查業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)的集合資金信托項(xiàng)目；、審查業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)的集合資金信托項(xiàng)目； 2、審查業(yè)務(wù)部門對(duì)集合資金信托方案的調(diào)整意見；、審查業(yè)務(wù)部門對(duì)集合資金信托方案的調(diào)整意見； 3、審查單一不

5、指定用途的資金信托項(xiàng)目；、審查單一不指定用途的資金信托項(xiàng)目； 4、審查公司經(jīng)營(yíng)班子要求審查的其他信托項(xiàng)目。、審查公司經(jīng)營(yíng)班子要求審查的其他信托項(xiàng)目。 第二部分第二部分 組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu) 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第二部分第二部分 組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu) 關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)職責(zé)關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)職責(zé) 負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)中涉及的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行審負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)中涉及的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行審 查，并作出是否同意所審項(xiàng)目的決議。查，并作出是否同意所審項(xiàng)目的決議。 證券投資決策委員會(huì)職責(zé)證券投資決策委員會(huì)職責(zé) 負(fù)責(zé)對(duì)信托資金運(yùn)用于證券投資的信托業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)對(duì)信托資金

6、運(yùn)用于證券投資的信托業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和風(fēng)險(xiǎn) 的控制措施進(jìn)行審查，并作出決議。的控制措施進(jìn)行審查，并作出決議。 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)職責(zé) 負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并作出是否同意所審項(xiàng)目的決議。負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并作出是否同意所審項(xiàng)目的決議。 董事會(huì)職責(zé)董事會(huì)職責(zé) 負(fù)責(zé)對(duì)集合資金信托的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并作出是否同意所審項(xiàng)目的決負(fù)責(zé)對(duì)集合資金信托的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并作出是否同意所審項(xiàng)目的決 議。議。 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 選項(xiàng)選項(xiàng) 設(shè)計(jì)設(shè)計(jì) 立項(xiàng)立項(xiàng) 審查審查 報(bào)備報(bào)備 推介推介 管理管理 清算清算 披露披露 第三部分第三部分 業(yè)務(wù)流

7、程業(yè)務(wù)流程 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第三部分第三部分 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 選項(xiàng)選項(xiàng) 信托業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期篩選、盡職調(diào)查、作出基本評(píng)估，選擇較為可行的信托信托業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期篩選、盡職調(diào)查、作出基本評(píng)估，選擇較為可行的信托 業(yè)務(wù)項(xiàng)目。業(yè)務(wù)項(xiàng)目。 設(shè)計(jì)設(shè)計(jì) 信托業(yè)務(wù)部門需對(duì)信托項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)、信托收益率、稅費(fèi)、信托報(bào)酬等進(jìn)行測(cè)算、信托業(yè)務(wù)部門需對(duì)信托項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)、信托收益率、稅費(fèi)、信托報(bào)酬等進(jìn)行測(cè)算、 資金運(yùn)用及風(fēng)險(xiǎn)控制措施、退出方式等方面進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)和安排。資金運(yùn)用及風(fēng)險(xiǎn)控制措施、退出方式等方面進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)和安排。 立項(xiàng)立項(xiàng) 1 1、由業(yè)務(wù)部門提出立項(xiàng)申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后立項(xiàng)。、由業(yè)

8、務(wù)部門提出立項(xiàng)申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后立項(xiàng)。 2、立項(xiàng)申請(qǐng)主要內(nèi)容：項(xiàng)目簡(jiǎn)介，是否符合現(xiàn)行法律法規(guī)，初步評(píng)估客戶的資信和、立項(xiàng)申請(qǐng)主要內(nèi)容：項(xiàng)目簡(jiǎn)介，是否符合現(xiàn)行法律法規(guī)，初步評(píng)估客戶的資信和 實(shí)力；項(xiàng)目的操作模式和方案；收益和風(fēng)險(xiǎn)分析；操作可行性分析；時(shí)間安排。實(shí)力；項(xiàng)目的操作模式和方案；收益和風(fēng)險(xiǎn)分析；操作可行性分析；時(shí)間安排。 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第三部分第三部分 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第三部分第三部分 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 審查審查 1、信托項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)過四部分別審查，審查完成后提交項(xiàng)目審查委員會(huì)進(jìn)行會(huì)審會(huì)審信托項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)過四部分別審查，審查完成后提交項(xiàng)目審查委員會(huì)進(jìn)行會(huì)審會(huì)審

9、 通過，再提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)進(jìn)行審批。通過，再提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)進(jìn)行審批。 2、若信托項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)經(jīng)關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)審批，并按規(guī)定實(shí)行銀行托、若信托項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)經(jīng)關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)審批，并按規(guī)定實(shí)行銀行托 管。管。 3、信托資金涉及證券投資的，應(yīng)經(jīng)證券投資決策委員會(huì)審核通過。面向自然人推、信托資金涉及證券投資的，應(yīng)經(jīng)證券投資決策委員會(huì)審核通過。面向自然人推 介并銷售的集合資金信托計(jì)劃應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批。介并銷售的集合資金信托計(jì)劃應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批。 報(bào)備報(bào)備 經(jīng)公司審批后的集合資金信托計(jì)劃，應(yīng)向銀監(jiān)局報(bào)告、備案；異地集合資金信托經(jīng)公司審批后的集合資金信托計(jì)劃，應(yīng)向銀監(jiān)局報(bào)告、備案；異地集

10、合資金信托 計(jì)劃應(yīng)向計(jì)劃應(yīng)向XXXX銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)局報(bào)告、備案。銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)局報(bào)告、備案。 推介推介 本地推介和本地推介和異地推介（異地推介（100100萬）；萬）； 公司直銷和金融機(jī)構(gòu)代理推介；公司直銷和金融機(jī)構(gòu)代理推介； 對(duì)委托人的盡職調(diào)查、個(gè)人穩(wěn)定收入證明。對(duì)委托人的盡職調(diào)查、個(gè)人穩(wěn)定收入證明。 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第三部分第三部分 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 管理管理 1 1、實(shí)行信托經(jīng)理、實(shí)行信托經(jīng)理A A、B B角管理模式履行盡職管理；角管理模式履行盡職管理； 2 2、按照信托合同的約定運(yùn)用信托資金；、按照信托合同的約定運(yùn)用信托資金； 3 3、如要改變資金用途必須進(jìn)行信息披露。、

11、如要改變資金用途必須進(jìn)行信息披露。 清算清算 信托到期后十個(gè)工作日向信托受益人清算兌付信托財(cái)產(chǎn)，并報(bào)監(jiān)督管理部門信托到期后十個(gè)工作日向信托受益人清算兌付信托財(cái)產(chǎn)，并報(bào)監(jiān)督管理部門 備案。備案。 披露披露 1 1、常規(guī)信息披露（月、季、年）；、常規(guī)信息披露（月、季、年）； 2 2、臨時(shí)信息披露。、臨時(shí)信息披露。 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第四部分第四部分 注意問題注意問題 信托成立的資金條件信托成立的資金條件 1 1、根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，科學(xué)合理的確定信托規(guī)模；、根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，科學(xué)合理的確定信托規(guī)模； 2 2、從有效避免風(fēng)險(xiǎn)的角度設(shè)定集合信托成立的最低資金額度。、從有效避免風(fēng)險(xiǎn)的角度設(shè)定集合信

12、托成立的最低資金額度。 改變資金用途（項(xiàng)目變更）改變資金用途（項(xiàng)目變更） 1 1、信托投資公司必須按照信托文件規(guī)定用途運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)，不得擅自改變用途。、信托投資公司必須按照信托文件規(guī)定用途運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)，不得擅自改變用途。 2 2、未經(jīng)相關(guān)委托人同意，不得將不同信托賬戶下的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易。、未經(jīng)相關(guān)委托人同意，不得將不同信托賬戶下的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易。 3 3、必須進(jìn)行充分的信息披露。、必須進(jìn)行充分的信息披露。 盡職管理盡職管理 1 1、信托業(yè)務(wù)項(xiàng)目盡職管理辦法信托業(yè)務(wù)項(xiàng)目盡職管理辦法 2 2、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托項(xiàng)目后續(xù)管理的通知關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托項(xiàng)目后續(xù)管理的通知 信托提前終止的條件信

13、托提前終止的條件 1 1、以達(dá)到某一信托目標(biāo)為條件；、以達(dá)到某一信托目標(biāo)為條件； 2 2、與信托項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)相匹配。、與信托項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)相匹配。 信托業(yè)務(wù)辦理流程課件 第四部分第四部分 注意問題注意問題 以受益權(quán)轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行資金募集以受益權(quán)轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行資金募集 1 1、受益人自行轉(zhuǎn)讓受益權(quán)，公司只提供見證、登記、服務(wù)；、受益人自行轉(zhuǎn)讓受益權(quán)，公司只提供見證、登記、服務(wù)； 2 2、公司接受受益人的委托進(jìn)行受益權(quán)轉(zhuǎn)讓，視同集合資金信托進(jìn)行監(jiān)管；、公司接受受益人的委托進(jìn)行受益權(quán)轉(zhuǎn)讓，視同集合資金信托進(jìn)行監(jiān)管； 3 3、財(cái)產(chǎn)信托的受益權(quán)轉(zhuǎn)讓，必須以可劃分的、唯一確定的標(biāo)的物為計(jì)價(jià)依據(jù)。、財(cái)產(chǎn)信托的受益權(quán)轉(zhuǎn)讓，必須以可劃分的、唯一確定的標(biāo)的物為計(jì)價(jià)依據(jù)。 收益的計(jì)算與信托報(bào)酬的關(guān)系收益的計(jì)算與信托報(bào)酬的關(guān)系 信托報(bào)酬是否記入管