尚榮醫(yī)療：內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

1、3-10深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司內(nèi)部控制鑒證報(bào)告目一、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告錄頁 碼1-2二、深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告三、附件1、審計(jì)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)許可證復(fù)印件2、審計(jì)機(jī)構(gòu)證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件關(guān)于深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司內(nèi)部控制鑒證報(bào)告中審國際 鑒字【2012】01020155深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司全體股東：我們接受委托，對(duì)深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司對(duì) 2011 年 12 月 31 日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的公司內(nèi)部控制有效性的認(rèn)定進(jìn)行了鑒證。深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司管理層的責(zé)任是建立健全內(nèi)部控制并保持其有效性，我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上

2、對(duì)內(nèi)部控制有效性發(fā)表鑒證意見。我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括了解、測(cè)試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。我

3、們認(rèn)為，深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照財(cái)政部頒布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)建立的與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的、有效的內(nèi)部控制。1本鑒證報(bào)告僅供深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司 2011 年度報(bào)告披露之用，除非事先獲得本會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師的書面同意，不得用于其他目的。如未經(jīng)同意用于其他目的，本會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師不承擔(dān)任何責(zé)任。中審國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師有限公司中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師中國北京22012 年 4 月 23 日、深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告按照深圳證券交易所關(guān)于做好上市公司 2011 年年度報(bào)告披露工作的

4、通知的要求，根據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，以及深圳證券交易所發(fā)布的中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引等規(guī)定，以加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制，提高深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司規(guī)范化運(yùn)作和健康可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益為宗旨，公司董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、公司內(nèi)部審計(jì)部對(duì)公司目前的內(nèi)部控制及運(yùn)行情況進(jìn)行了全面檢查，現(xiàn)將公司 2011 年度有關(guān)內(nèi)部控制情況報(bào)告如下：一、公司基本情況深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司系由深圳市尚榮醫(yī)療設(shè)備有限公司整體變更設(shè)立的股份公司。有限公司成立于 1998 年 3 月 13 日，注冊(cè)資本為 200 萬

5、元；股份公司成立于 2002 年 12月 25 日，注冊(cè)資本為 3,186.5013 萬元。目前，公司注冊(cè)資本為人民幣 12,300.00 萬元。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可201124 號(hào)文批準(zhǔn)，深圳市尚榮醫(yī)療股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“尚榮醫(yī)療”）首次向社會(huì)公眾公開發(fā)行 a 股 20,500,000 股，每股面值 1元，每股發(fā)行價(jià)格為 46.00 元，并于 2011 年 2 月 25 日在深圳證券交易所掛牌上市。2011 年 5 月 6 日，經(jīng) 2010 年度股東大會(huì)審議通過，以現(xiàn)有總股本 82,000,000 股為基數(shù)，以資本公積轉(zhuǎn)增股本，向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股，向

6、全體股東每 10 股派發(fā) 2.00 元人民幣現(xiàn)金（含稅），公司總股本增至 123,000,000 股。本公司主要經(jīng)營(yíng)：醫(yī)療設(shè)備及醫(yī)療系統(tǒng)工程，醫(yī)療設(shè)施的技術(shù)開發(fā)(不含限制項(xiàng)目)，凈化及機(jī)電設(shè)備的安裝，國內(nèi)商業(yè)、物資供銷業(yè)(不含專營(yíng)、?？亍Ｙu商品)，興辦實(shí)業(yè)(具體項(xiàng)目另行申報(bào))，醫(yī)療器械銷售(具體按許可證辦理)；醫(yī)療器械生產(chǎn)(在龍崗區(qū)另設(shè)分公司從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng))；醫(yī)療器械、設(shè)備的租賃；進(jìn)出口業(yè)務(wù)(具體按進(jìn)出口資格證書經(jīng)營(yíng))。二、公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)環(huán)境1、公司治理結(jié)構(gòu)公司按照公司法證券法等法律法規(guī)、公司章程的要求，建立了由股東大會(huì)、3董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層組成的符合上市公司規(guī)范要求的、完善的法人治

7、理結(jié)構(gòu)，制定了三會(huì)議事規(guī)則，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)分別按其職責(zé)行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。公司組織架構(gòu)圖如下：目前，公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)為：（1）公司股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，在法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定下執(zhí)行公司重大事項(xiàng)的決策權(quán)，決定公司經(jīng)營(yíng)方針及計(jì)劃，審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決策方案，涉及關(guān)聯(lián)交易的，關(guān)聯(lián)股東實(shí)行回避表決制度。公司不斷完善公司章程及股東大會(huì)議事規(guī)則，規(guī)范股東大會(huì)召集、召開、表決程序，確保股東尤其是中小股東的平等地位，充分行使自己的權(quán)力。（2）公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督，建立和完善

8、內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。（3）董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略決策委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)和提名委員會(huì)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，除戰(zhàn)略決策委員會(huì)外，其他三個(gè)專業(yè)委員會(huì)均由獨(dú)立董事占多數(shù)并擔(dān)任主任委員。戰(zhàn)略決策委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、影響公司發(fā)展的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究并提4出建議，向董事會(huì)匯報(bào)工作并對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)；審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)信息的審核；內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查及公司內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的審查；提名委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員的人選、選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行選擇并提出建議；薪酬與考核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定公司董事及高級(jí)管理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議，同時(shí)負(fù)

9、責(zé)制定、審查公司董事及高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。（4）公司監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、重大事項(xiàng)及公司董事、總經(jīng)理及其他高管人員的行為進(jìn)行監(jiān)督及檢查，并向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。（5）公司管理層對(duì)內(nèi)部控制制度的制度和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各控股子公司和職能部門行使經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)，保證公司的正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)。各控股子公司和職能部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施公司股東大會(huì)、董事會(huì)的各項(xiàng)決策，完成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，管理公司日常事務(wù)。2011 年公司成功在深圳證券交易所中小企業(yè)板上市，為適應(yīng)國家法律法規(guī)及上市規(guī)則的規(guī)定，公司修訂了公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則及監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則。公

10、司管理層對(duì)內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督業(yè)務(wù)部門及控股子公司行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)部門及控股子公司實(shí)施具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。2、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立充分考慮了公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制管理要求，明確了各部門的權(quán)責(zé)，并制定了相應(yīng)的部門職責(zé)，各職能部門分工明確、各負(fù)其責(zé)，相互協(xié)作、相互監(jiān)督。公司各個(gè)職能部門和控股股子公司能夠按照公司制訂的管理制度規(guī)范運(yùn)作，形成了與公司實(shí)際情況相適應(yīng)的、有效的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作模式。公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制制度體系的建立健全、有效實(shí)施及其檢查監(jiān)督負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整負(fù)責(zé)。董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)

11、委員會(huì)負(fù)責(zé)審查公司財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的實(shí)施，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計(jì)及其他相關(guān)事宜。監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)營(yíng)層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。3、內(nèi)部審計(jì)公司董事會(huì)及管理層充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)審工作對(duì)公司的重要性及必要性，公司立即展開聘任5、內(nèi)部審計(jì)部經(jīng)理及制定內(nèi)部審計(jì)部制度的工作，于 2011 年 9 月 30 日召開了第三屆董事會(huì)第十四次會(huì)議，會(huì)議審計(jì)通過了關(guān)于聘請(qǐng)王平等任公司內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)人的議案關(guān)于制定內(nèi)部審計(jì)制度的議案，成立內(nèi)部審計(jì)部門，公司的內(nèi)部審計(jì)工作將按照內(nèi)部審計(jì)制度進(jìn)行實(shí)施。4、人力資源公司人才為企業(yè)的第一資源和資本，堅(jiān)持以人為本、人盡其才、人適其位的

12、原則，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)員工個(gè)人發(fā)展與公司的發(fā)展相統(tǒng)一，使員工在公司不斷發(fā)展中實(shí)現(xiàn)個(gè)人的價(jià)值。5、企業(yè)文化公司自成立之日起就十分重視對(duì)企業(yè)文化的培養(yǎng)及建設(shè)。公司堅(jiān)持“以人為本，用科技關(guān)愛生命”的宗旨，秉承“以德為尚、以質(zhì)為榮”的企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念，為醫(yī)院打造潔凈、無菌、智能的手術(shù)環(huán)境及就醫(yī)環(huán)境。公司十分注重企業(yè)的文化建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)員工價(jià)值和公司價(jià)值共同實(shí)現(xiàn)的雙贏局面。除了重視員工的業(yè)務(wù)及事業(yè)發(fā)展情況外，公司還致力于提升員工的身心健康。6、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為更好的應(yīng)對(duì)日益變化的市場(chǎng)環(huán)境，公司各部門圍繞公司控制目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)與事項(xiàng)，定期對(duì)公司內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量識(shí)別和分析，并及時(shí)向董事會(huì)及管理層進(jìn)行報(bào)

13、告。董事會(huì)及管理層對(duì)公司可能遇到的包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等結(jié)合成本效益考慮企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受度，采取了適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)策略。對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)按其發(fā)生的可能性及其影響程度，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)，編制了應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案。三、主要控制活動(dòng)1、授權(quán)審批的內(nèi)部控制公司對(duì)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)明確了授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序等相關(guān)內(nèi)容，公司各級(jí)管理者必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)職權(quán)。2、日常經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部控制公司針對(duì)工程、研發(fā)、質(zhì)量、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)、營(yíng)銷、服務(wù)等業(yè)務(wù)鏈環(huán)節(jié)，根據(jù)自身特點(diǎn)和管理需要制定了一系列較為完善的業(yè)務(wù)流程和體系標(biāo)準(zhǔn)，確保公司各項(xiàng)工作有效運(yùn)行。63、財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制公司按照財(cái)政部發(fā)布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

14、及其有關(guān)的補(bǔ)充規(guī)定，已建立了較為完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，制定并實(shí)施財(cái)務(wù)管理制度、資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理辦法等相關(guān)財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算制度。在 2011 年度根據(jù)公司實(shí)際情況對(duì)固定資產(chǎn)管理制度、預(yù)算及成本控制制度進(jìn)行修訂，新制定并實(shí)施了工票管理制度、重大財(cái)務(wù)決策制度，使會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制具備完整性、合理性、有效性。4、績(jī)效考評(píng)的內(nèi)部控制公司公司建立了規(guī)范的績(jī)效和薪酬管理體系，對(duì)公司各系統(tǒng)、各部門和全體員工進(jìn)行定期（月度、季度、年度）的績(jī)效考核，將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬、晉升、辭退的依據(jù)。5、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制公司在建立與實(shí)施關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制過程中，制

15、定并實(shí)施關(guān)聯(lián)交易管理制度，強(qiáng)化對(duì)關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，包括關(guān)聯(lián)方界定、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為和審批權(quán)限、保證關(guān)聯(lián)交易會(huì)計(jì)記錄和價(jià)格執(zhí)行機(jī)制的準(zhǔn)確性和適當(dāng)性，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易披露內(nèi)容、披露方式及披露流程。力求遵循誠實(shí)信用、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，保護(hù)公司及中小股東的利益。6、對(duì)外擔(dān)保的控制對(duì)外擔(dān)保管理辦法詳細(xì)規(guī)范了公司對(duì)外擔(dān)保審批程序、辦理程序、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露。公司對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)對(duì)外擔(dān)保管理辦法規(guī)定所有對(duì)外擔(dān)保均由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司董事會(huì)（或股東大會(huì)）批準(zhǔn)，公司及子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，也不得相互提供擔(dān)保。公司對(duì)外擔(dān)保須

16、按程序經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，最大限度的降低了對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。7、募集資金使用的內(nèi)部控制為規(guī)范募集資金管理，公司制定了募集資金管理制度，該制度對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、管理監(jiān)督等方面進(jìn)行明確規(guī)定，遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則。8、重大投資的內(nèi)部控制公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投7資效益。重大投資決策制度明確規(guī)定對(duì)外投資的審批權(quán)限、決策程序、組織機(jī)構(gòu)及信息披露等內(nèi)容。9、信息披露的內(nèi)部控制公司已按照公司法、證券法等國家有關(guān)法律法規(guī)及深圳證券交易所股票上市規(guī)則、公開發(fā)行股票公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的有關(guān)要求，建立了信

17、息披露管理制度，明確了公司信息披露的基本規(guī)則、內(nèi)容、程序、披露流程、披露權(quán)限和責(zé)任的劃分以及相應(yīng)的保密措施。10、采購與付款的控制采購管理辦法詳細(xì)規(guī)范了公司采購的采購流程、審批權(quán)限、各部門職責(zé)、強(qiáng)化關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，引入采購工作公平、公正、公開的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，努力降低采購成本。應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款嚴(yán)格按照合同履行，公司還按月制定旬采購計(jì)劃表，采購工作按計(jì)劃進(jìn)行開展。11、銷售與收款的控制回款管理制度詳細(xì)規(guī)范了投標(biāo)保證金、合同預(yù)付款、合同進(jìn)度款、合同質(zhì)量保證金及超期應(yīng)收款的回款要求、時(shí)限、責(zé)任部門及保證措施。12、存貨的控制物料控制及倉庫管理辦法詳細(xì)規(guī)范存貨管理各崗位職責(zé)，制定各物料出入庫、委托加工、對(duì)

18、賬、盤點(diǎn)工作流程，物料的入庫、出庫、倉庫存貨的控制管理。13、固定資產(chǎn)的控制固定資產(chǎn)管理制度規(guī)范公司固定資產(chǎn)的購置（含建造）、調(diào)撥、盤點(diǎn)、報(bào)廢、出售核算的申請(qǐng)、審批權(quán)限，并制定固定資產(chǎn)增減審批工作流程，強(qiáng)化固定資產(chǎn)管理，使固定資產(chǎn)等資產(chǎn)處于受控狀態(tài)。四、信息與溝通公司對(duì)信息系統(tǒng)公用基礎(chǔ)設(shè)施和具體信息系統(tǒng)制定了相關(guān)內(nèi)控制度，確保信息系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運(yùn)行。公司 oa 綜合辦公系統(tǒng)、erp 系統(tǒng)數(shù)據(jù)按發(fā)布的管理辦法進(jìn)行管理、實(shí)時(shí)儲(chǔ)存、定期備份、備份介質(zhì)保管在安全的場(chǎng)所，由專人管理。五、內(nèi)部監(jiān)督為保證內(nèi)部控制充分、有效執(zhí)行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正內(nèi)部控制缺陷，公司建立了二級(jí)內(nèi)部8控制檢查監(jiān)督制度，即以董事會(huì)審

19、計(jì)委員會(huì)為公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督機(jī)構(gòu)，以審計(jì)部為公司內(nèi)部控制日常檢查監(jiān)督部門。董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由 3 名董事組成，其中 2 名為獨(dú)立董事，審計(jì)委員會(huì)主任由獨(dú)立董事?lián)危粚徲?jì)部配備了專職審計(jì)人員，并由董事會(huì)聘任了審計(jì)部負(fù)責(zé)人，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展內(nèi)部審計(jì)工作，代表董事會(huì)執(zhí)行審計(jì)監(jiān)督職能。六、2011 年公司為建立和完善內(nèi)部控制所做的工作2011 年公司嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及深圳證券交易所內(nèi)部控制指引、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范的相關(guān)要求，不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制系統(tǒng)和內(nèi)部控制制度建設(shè)，已建立起一套較為完善的內(nèi)部控制管理體系，涵蓋了公司管理經(jīng)營(yíng)的各個(gè)層面。年內(nèi)公司順利在深交所中小企業(yè)版掛牌上

20、市，隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理要求的提高，公司進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)部控制工作的建設(shè)。1、對(duì)公司內(nèi)控制度的修訂為規(guī)范管理，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)自身特點(diǎn)和管理需要，對(duì)公司內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)的改進(jìn)和優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理要求。2011 年，公司在已有內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行了修訂及補(bǔ)充，以確保內(nèi)部控制制度可以貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各層面和各環(huán)節(jié)，確保公司各項(xiàng)工作有效運(yùn)行，構(gòu)架健全完善的內(nèi)部治理體系。報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)信息披露管理制度、內(nèi)幕知情人登記管理制度、重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策制度、重大財(cái)務(wù)決策制度、重大投資決策制度、內(nèi)部審計(jì)制度等規(guī)章制度進(jìn)行了修訂。2、加強(qiáng)對(duì)治理層建設(shè)持續(xù)關(guān)注公司治理層的建設(shè)，優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格遵守公司法、證券法及深圳證券交易所股票上市規(guī)則的相關(guān)