酒店財(cái)務(wù)部工作流程

1、 酒店財(cái)務(wù)部崗位工作流程 一、財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)圖：財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)副經(jīng)理電腦助理 前臺(tái)收銀員出納員日審會(huì)計(jì)成本核算會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)核算會(huì)計(jì)電腦操作員 二、財(cái)務(wù)部工作職能：1、 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，組織編制酒店年度財(cái)務(wù)預(yù)算、監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進(jìn)意見。2、 編制資金計(jì)劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。3、 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，控制成本費(fèi)用，進(jìn)行稅收謀劃，增加酒店效益。4、 加強(qiáng)資產(chǎn)管理、確保酒店資金及財(cái)產(chǎn)的安全、實(shí)現(xiàn)公司酒店的保值增值。5、 加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記賬、算賬、報(bào)賬。6、 正確地反映酒店財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。7、 提供可靠的財(cái)務(wù)信息和經(jīng)濟(jì)信息。 三、財(cái)務(wù)部

2、工作流程：登記銀行日記賬填制記帳憑證審核無誤的原始憑證出納員根據(jù)收付憑證辦理收付事宜現(xiàn)金流量 表銀行余額調(diào)節(jié)表復(fù)核憑證匯總領(lǐng)料單分?jǐn)傎M(fèi)用編制記賬憑證庫(kù)存物資 出庫(kù)單直撥原料 直撥單登記現(xiàn)金日記賬輸入電腦登記費(fèi)用明細(xì)賬收入記賬憑證輸入電腦審核營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表登記二級(jí)材料明細(xì)賬明細(xì)余額匯總表酒店總經(jīng)理財(cái) 務(wù) 分 析編制會(huì)計(jì)報(bào)表登 記 總 賬4、 崗位職責(zé)：（1） 財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)：1、每日審核出納收支憑證是否合理、合法、正確、有效，審核其手續(xù)是否完整，根據(jù)審核無誤的收支憑證及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。2、及時(shí)檢查銀行存款未達(dá)帳項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找并糾正。3、按時(shí)完成經(jīng)理交辦的一切工作，隨時(shí)解答

3、財(cái)務(wù)經(jīng)理提出的一切問題，正確、 及時(shí)地提供一切數(shù)據(jù)資料。4、正確計(jì)算各種應(yīng)交稅金，及時(shí)申報(bào)和繳納。5、及時(shí)做好酒店全盤帳務(wù)處理，按時(shí)完成財(cái)務(wù)月報(bào)表、年報(bào)表。6、負(fù)責(zé)組織月末盤點(diǎn)工作，完成每月飲食成本分析報(bào)告。7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的妥善保管與存檔，做到存檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù)，并做好經(jīng)濟(jì)資料的保密工作。8、負(fù)責(zé)審核工資表、工資條和保管各類工資報(bào)表及資料。9、認(rèn)真核對(duì)員工的薪金、費(fèi)用及按規(guī)定劃分各部門的工資、稅金和各項(xiàng)費(fèi)用，全面實(shí)施經(jīng)營(yíng)責(zé)任制和工效掛鉤的績(jī)效考核控制。10、遵守酒店的規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。（2）財(cái)務(wù)副經(jīng)理崗位職責(zé)： 1、在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、具體負(fù)責(zé)跟進(jìn)、指

4、導(dǎo)、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務(wù)的開展與執(zhí)行，確保各項(xiàng)工作正?；?、規(guī)范化。3、協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作計(jì)劃、資金使用計(jì)劃表。4、按時(shí)審核費(fèi)用審批單、記賬憑證。5、審核每日上報(bào)的資金余額表并匯總、統(tǒng)計(jì)上報(bào)。6、定期對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行維護(hù)管理，確保財(cái)務(wù)軟件穩(wěn)定運(yùn)行。7、定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份、保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全。8、 協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對(duì)特殊情況及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。9、 部門經(jīng)理不在時(shí)，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責(zé)。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（3）日審會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：1、核對(duì)各崗各班次收銀員報(bào)告及營(yíng)業(yè)單據(jù)。2、審核各收銀交款報(bào)告表。3、查點(diǎn)客用保險(xiǎn)箱鑰匙。4、對(duì)照住店客人報(bào)表，整理審核掛房帳單。5、對(duì)照

5、有關(guān)報(bào)表，查驗(yàn)信用卡簽名、授權(quán)密碼、有效日期等。6、對(duì)照預(yù)期離店客人報(bào)表，整理好當(dāng)天離店客人帳套。7、對(duì)照掛帳協(xié)議，核對(duì)掛帳帳單的單位名稱、簽名模式、掛帳限額等。8、登記酒店宴請(qǐng)帳和高級(jí)員工用餐帳。9、負(fù)責(zé)更新電腦中有關(guān)記錄。10、編制當(dāng)日營(yíng)業(yè)額分析表和營(yíng)業(yè)收入?yún)R總表。11、派送每日的營(yíng)業(yè)收入?yún)R總報(bào)表給有關(guān)部門，并將掛帳單送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處簽收。12、審核并編制每個(gè)部門銷售及會(huì)員等有關(guān)的提成報(bào)表。13、審核并打印每月水療技術(shù)部及美容部各人員的工資提成及小費(fèi)款項(xiàng)。14、整理有關(guān)帳單、裝訂審計(jì)報(bào)表、憑證并負(fù)責(zé)保管。15、負(fù)責(zé)前廳收銀員排班、考勤工作。16、遵守酒店規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。（4

6、）稽核會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：1、 在財(cái)務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、 嚴(yán)格執(zhí)行酒店制訂的財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度、預(yù)算制度。 3、負(fù)責(zé)及時(shí)準(zhǔn)確編制各類財(cái)務(wù)快報(bào)。4、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)核算酒店各部門月份資金的計(jì)劃、使用匯總、制表、及上報(bào)工作。5、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)資料檔案的建立和保管工作。6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（5）電腦操作員崗位職責(zé)：1、網(wǎng)管人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握網(wǎng)絡(luò)基本知識(shí)和基本技能，熟悉和掌握酒店電腦設(shè)備的性能和使用方法，保管酒店電腦及其他相關(guān)設(shè)備的設(shè)備驅(qū)動(dòng)程序、說明和保修卡等附件，并為每個(gè)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備登記在案：電腦設(shè)備型號(hào)、配置、參數(shù)、保修時(shí)間、故障及維修記錄等。2、掌握整個(gè)酒店網(wǎng)絡(luò)的

7、拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)，包括：服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)布線，寬帶設(shè)備，防火墻、路由器，三層交換機(jī)及樓層交換機(jī)上每個(gè)接口所對(duì)應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)終端的物理位置。3、協(xié)助酒店領(lǐng)導(dǎo)做好酒店信息化管理工作，積極做好酒店網(wǎng)站的更新及辦公室人員對(duì)酒店內(nèi)網(wǎng)使用培訓(xùn)，并且根據(jù)酒店的實(shí)際情況，對(duì)網(wǎng)絡(luò)的軟硬件建設(shè)提出合理化建議。4、根據(jù)酒店網(wǎng)絡(luò)使用的實(shí)際情況，制定可靠的數(shù)據(jù)備份方案，督促各辦公人員及時(shí)備份重要的數(shù)據(jù)，防止由于系統(tǒng)崩潰等原因而引起的重要數(shù)據(jù)的丟失。5、網(wǎng)絡(luò)用戶進(jìn)行合理規(guī)劃，各部門員工及管理人員工號(hào)權(quán)限的設(shè)置，制定合理可靠的用戶權(quán)限分配策略，切實(shí)保障酒店網(wǎng)絡(luò)資源的共享性和安全性。 6、做好系統(tǒng)資源的監(jiān)控和應(yīng)用資源的管理工作，在保證系統(tǒng)正常

8、運(yùn)行的前提下，提高系統(tǒng)的使用效率。7、做好系統(tǒng)的安全防范工作，對(duì)網(wǎng)絡(luò)設(shè)置的口令和密碼做好保密工作，不得向無關(guān)人員泄露，對(duì)一些不按正確方法使用、操作的行為要予以制止。 8、嚴(yán)格操作規(guī)范，愛護(hù)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，遵守機(jī)房管理規(guī)定，定期做好系統(tǒng)的維護(hù)和檢查，保證酒店網(wǎng)內(nèi)各個(gè)節(jié)點(diǎn)的網(wǎng)路暢通，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。（6）出納員崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)保管酒店的流動(dòng)資金，以確保酒店日常營(yíng)業(yè)的需要。2、計(jì)算、匯集及驗(yàn)收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。3、負(fù)責(zé)收入現(xiàn)金、支票和將每天營(yíng)業(yè)收入存入銀行。4、負(fù)責(zé)辦理費(fèi)用報(bào)銷和離職人員的工資結(jié)算工作。5、負(fù)責(zé)到銀行辦理每月職工工資支付及辦理開戶、清戶、凍結(jié)帳戶等手續(xù)。6、編制登記現(xiàn)金、銀行

9、存款日記賬。7、負(fù)責(zé)每日點(diǎn)算庫(kù)存現(xiàn)金，做好日收入和支出項(xiàng)目帳，并結(jié)出現(xiàn)金余額。8、負(fù)責(zé)編制每日出納報(bào)告。9、負(fù)責(zé)做好預(yù)收定金及各部門暫支款的輔助臺(tái)帳，并及時(shí)催收暫支款。10、定期檢查各部門的備用金，并做好檢查報(bào)告。11、負(fù)責(zé)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。12、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款的催收。13、負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)發(fā)票的購(gòu)銷和保管。14、負(fù)責(zé)空白支票的購(gòu)買和保管。15、負(fù)責(zé)銀行私人印鑒的保管。16、積極參加培訓(xùn)，遵守酒店的規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。（7）前廳收銀員崗位職責(zé)：1、做好交接班工作及備用金的交接，備好必要的帳單及用品。2、準(zhǔn)確做好收款工作。3、準(zhǔn)確、迅速地為客人辦理結(jié)帳事宜。4、對(duì)照預(yù)期離店客人報(bào)表，整

10、理好離店客人的客帳資料，確保帳單相符。5、按照規(guī)定做好對(duì)客服務(wù)工作。6、對(duì)照當(dāng)天入住客人報(bào)表，查驗(yàn)當(dāng)天入住客人的預(yù)收定金等情況，并予以過帳。7、將已過帳的營(yíng)業(yè)帳單，按日期順序整理后放入房客賬夾里。8、負(fù)責(zé)填制有關(guān)報(bào)表，整理營(yíng)業(yè)單據(jù)，移交審計(jì)員審核。9、嚴(yán)格遵守酒店制定的其他有關(guān)收付款制度。10、做好交接班工作，清點(diǎn)備用金，并保持下一班有足夠的找換零錢及發(fā)票單據(jù)等。11、積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。五、崗位流程：（1）會(huì)計(jì)核算工作流程：取得并審核原始憑證編制、審核記賬憑證進(jìn)行財(cái)務(wù)分析編表說明編制各項(xiàng)明細(xì)表生成財(cái)務(wù)報(bào)表登記總分類賬生成科目匯總表現(xiàn)金、銀行存款日記賬登記明

11、細(xì)分類賬 （2） 日審會(huì)計(jì)工作流程： 辦理信用卡結(jié)算業(yè)務(wù) 出納各營(yíng)業(yè)收款當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束，錢款送收銀箱、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、賬單憑據(jù)等送夜審審核酒店各經(jīng)營(yíng)部門營(yíng)業(yè)收入 收集各營(yíng)業(yè)收款的營(yíng)業(yè)日賬單憑據(jù)等，進(jìn)行賬表核查。送銀行1、電腦核查：將報(bào)表、賬單、憑據(jù)的數(shù)額同電腦“賬數(shù)核對(duì)”2、手工核查：將報(bào)表、賬單、憑據(jù)的數(shù)額同“電腦分戶賬”核對(duì)。夜審 編制“客賬日?qǐng)?bào)”和“酒店?duì)I業(yè)收入日?qǐng)?bào)”審核“客賬日?qǐng)?bào)”和“酒店?duì)I業(yè)收入日?qǐng)?bào)“無誤后，打印送總經(jīng)理及有關(guān)部門編制總收款日?qǐng)?bào)表復(fù)核經(jīng)夜審審核過的收款賬表憑據(jù)審核總收款日?qǐng)?bào)，核查各收款點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)同送銀行款數(shù)是否一致 .編制各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入憑證收入審計(jì)商務(wù)協(xié)議結(jié)賬、催款、收回銷賬 銷

12、售員擔(dān)?？蛻艚Y(jié)賬、催賬 編制“月賬齡分析表”，采取措施追回欠款，解決有關(guān)疑難。（3）出納工作流程： 收 款付 款轉(zhuǎn) 賬收現(xiàn)收票據(jù)審單付款付票據(jù)開支票編 制 日 報(bào) 表登記現(xiàn)金、銀行日記賬本核對(duì)日記賬、做調(diào)節(jié)表 賬戶 間請(qǐng)款 收款 審票據(jù) 蓋章 進(jìn)賬（需背 簽收 交客戶或 轉(zhuǎn)賬或購(gòu)匯 開收據(jù) 書的要背書） 進(jìn)賬、登記臺(tái)賬 （4）請(qǐng)款工作流程表（現(xiàn)金、支票）:請(qǐng)款（現(xiàn)金）工作流程表: 經(jīng)辦人填借款單部門經(jīng)理意見主管副總意見主管會(huì)計(jì)復(fù)核 （文件呈批表） 說明借款理由 財(cái)務(wù)總監(jiān)意見 執(zhí)行總裁審查總裁裁決 出納付款 經(jīng)辦人簽收 （5）請(qǐng)款（支票）工作流程圖： 經(jīng)辦人取表填單部門經(jīng)理意見 主管副總意見主管

13、會(huì)計(jì)復(fù)核財(cái)務(wù)總監(jiān)意見 總經(jīng)理批準(zhǔn)（6） 報(bào)銷工作流程：經(jīng)辦人貼票、填寫報(bào)銷單部門經(jīng)理意見主管副總意見主管會(huì)計(jì)復(fù)核附：借款單復(fù)印件特殊交通工具審批單招待費(fèi)審批單出差審批單 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 副總經(jīng)理審查 總經(jīng)理裁決 出納付款 會(huì)計(jì)記賬 總經(jīng)理不在時(shí)，由其授權(quán)人審批 補(bǔ)簽 （7）稅務(wù)工作流程： 辦稅員索取納稅申報(bào)表、發(fā)票使用明細(xì)表將發(fā)票使用明細(xì)輸入相關(guān)IC卡中 持IC卡資料成功輸入稅務(wù)局電腦到征收科申報(bào)納稅到發(fā)票電腦科輸入當(dāng)月報(bào)稅資料到國(guó)家稅務(wù)局索取發(fā)票領(lǐng)用表填寫申請(qǐng)內(nèi)容持相關(guān)資料往發(fā)票科領(lǐng)取發(fā)票 非正常情況 正常情況 因某種原因停票，索取暫停供應(yīng)發(fā)票通知單發(fā)票科領(lǐng)購(gòu)窗口領(lǐng)票往所屬核稅科核稅員處登記領(lǐng)購(gòu)電腦發(fā)票領(lǐng)購(gòu)手工發(fā)票填寫發(fā)票檢查報(bào)告電腦科將相關(guān)資料輸入IC卡加