強化對我國境內(nèi)外資銀行的監(jiān)管

1、_強化對我國境內(nèi)外資銀行的監(jiān)管 外資銀行在我國經(jīng)營帶來了一系列風(fēng)險，而目前我國在外資銀行監(jiān)管上又存在不足，因此有必要強化對我國境內(nèi)外資銀行的監(jiān)管。 1、出臺并完善專門的法律法規(guī)。目前我國對外資銀行的監(jiān)管最緊缺的就是一部完備的規(guī)范外資銀行經(jīng)營行為的外資銀行法。因此，加強對外資銀行監(jiān)管的第一步就是出臺一部與國際銀行監(jiān)管規(guī)則（如巴塞爾協(xié)議）內(nèi)容相符的外資銀行法，對外資金融機構(gòu)的開業(yè)條件、業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控制度、信息披露、違法處理等方面做出既有定性更有定量的詳盡的規(guī)定。在立法時還要注重對我國監(jiān)管體系和制度做出具體規(guī)定。要明確監(jiān)管的主體、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管的方式以及監(jiān)管的權(quán)威性。同時還要注意不同法律法規(guī)之間的銜

2、接。在完整的法律法規(guī)出臺之前，可考慮對已有的外資金融機構(gòu)管理條例中的有關(guān)條款進行修訂和補充，制定一系列配套的管理監(jiān)督細則和處罰條例，使之系統(tǒng)化具體化，增強權(quán)威性和可操作性。2、專設(shè)對外資銀行的監(jiān)管機構(gòu)，培訓(xùn)高素質(zhì)的監(jiān)管人才（1）專設(shè)對外資銀行的監(jiān)管機構(gòu)。外資銀行以混業(yè)經(jīng)營為主，而目前我國的銀行絕大部分仍以分業(yè)經(jīng)營為主。經(jīng)營方式的不同以及監(jiān)管技術(shù)、水平相對落后等因素決定了在目前及今后相當長的一段時間內(nèi)，對內(nèi)外資銀行不能采取同樣的監(jiān)管方式，仍需將二者分開監(jiān)管。因此，人民銀行應(yīng)設(shè)立對外資銀行的專門監(jiān)管機構(gòu)，并應(yīng)在相關(guān)法律中賦予其特定權(quán)力?？梢袁F(xiàn)有的人民銀行“外資金融機構(gòu)管理司”為基礎(chǔ)，合并外匯管理局

3、和稽核司中從事外資金融機構(gòu)監(jiān)管的人員，組建一個新的隸屬于人民銀行的外資金融機構(gòu)專管部門，作為我國負責(zé)外資銀行監(jiān)管的最高機構(gòu)。對一些外資銀行較為集中的城市如深圳、上海，可在當?shù)厝嗣胥y行設(shè)立一個隸屬于專管機構(gòu)的外資銀行管理辦事處，對外資銀行進行監(jiān)管。專門監(jiān)管外資銀行的機構(gòu)，還應(yīng)下設(shè)與其他各國監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)機構(gòu)，負責(zé)對主要的外資銀行的母國的經(jīng)濟狀況進行研究分析，負責(zé)與其母國的監(jiān)管部門的溝通與合作，掌握其母行的經(jīng)營狀況、資金實力和抵御風(fēng)險能力的情況。（2）注重培養(yǎng)一批高素質(zhì)的監(jiān)管人才。監(jiān)管人員水平不高，是我國對外資銀行監(jiān)管不力的原因之一。所以對監(jiān)管人員的培訓(xùn)也是迫切需要的?？捎扇嗣胥y行的相關(guān)部門負責(zé)對

4、監(jiān)管人員進行專業(yè)培訓(xùn)，采取到國外銀行監(jiān)管當局進修或到商業(yè)銀行跟班操作等形式。通過培訓(xùn)，使監(jiān)管人員既具備較強的金融理論知識和實踐能力，又了解與經(jīng)濟金融相關(guān)的宏觀經(jīng)濟、法律、稅務(wù)、會計、審計等知識，當然還要有相當高的外語水平。除培訓(xùn)外，還要注意從各商業(yè)銀行選拔一批熟悉業(yè)務(wù)和法律，掌握國際金融、外語、統(tǒng)計、外匯會計、計算機等知識與技能的高素質(zhì)人才充實到監(jiān)管隊伍中來。3、完善具體的監(jiān)管措施（1）開業(yè)監(jiān)管。對外資銀行的開業(yè)監(jiān)管，除了從法律上對申請者的總行資信、資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平、經(jīng)營業(yè)績、守法程度等做具體規(guī)定外，人民銀行還要對外資銀行的國別分布和數(shù)量進行篩選。在審批外資銀行申請時，對不同組

5、織形式的銀行要區(qū)別對待?，F(xiàn)在占我國外資銀行主導(dǎo)地位的外資銀行分行實際上對國內(nèi)金融業(yè)帶來的風(fēng)險是很大的。因為分行不僅可以經(jīng)營東道國所允許的包括存放款業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)在內(nèi)的各種銀行業(yè)務(wù)，而且分行是外國法人，其業(yè)務(wù)被列在其總行的資產(chǎn)負債中，受東道國金融管理機構(gòu)的監(jiān)督最少，無法加以控制。相對而言，中外合資銀行則易于監(jiān)管，且對我國金融業(yè)發(fā)展幫助最大，所以審批時要注意對合資銀行的優(yōu)先考慮。（2）市場運作監(jiān)管。應(yīng)對外資銀行的機構(gòu)數(shù)量、業(yè)務(wù)種類提出具體要求，要對存款準備金、存放款的利率標準做出具體規(guī)定。對資產(chǎn)運營及風(fēng)險管理要從資本充足率、流動性、信貸集中度等指標制定具體標準。為防止國內(nèi)資本外逃，對外資銀行所有權(quán)

6、管理也要制訂具體標準，如確定其持有我國資本的最高上限占其國內(nèi)資產(chǎn)的百分比等。市場運作監(jiān)管的具體措施如下： 進一步完善監(jiān)管制度。隨著業(yè)務(wù)范圍的放開，監(jiān)管方式也要多樣化，要建立現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等多種監(jiān)管方式相結(jié)合的監(jiān)管制度，并以法律保證檢查的權(quán)威性。要以已頒布的加強外資銀行外部審計工作的通知為基礎(chǔ)，充分發(fā)揮中國注冊會計師的外部監(jiān)管審計作用，以保證外資銀行報送的財務(wù)報表的真實性。另外還要注意對監(jiān)管人員進行專業(yè)化分工，提高監(jiān)管的深度。實行分級監(jiān)管策略。主要根據(jù)外資銀行的資信狀況，以及平日檢查分析的結(jié)果，將外資銀行分成若干等級，其業(yè)務(wù)范圍隨等級的程度而定。對流動性指標、貸款集中度指標等重要指標也可制

7、定具體分級標準，最后將各個標準綜合起來評定出外資銀行的等級。這樣既可以降低央行的監(jiān)管壓力，又可對外資銀行加強內(nèi)部控制起到督促作用。建立信息披露制度。我國加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行可能大量使用金融衍生物，監(jiān)管當局應(yīng)督促外資銀行建立完善的信息披露制度，使其及時向外進行信息、市場、衍生工具等風(fēng)險的信息披露。還要借助協(xié)調(diào)機構(gòu)，加強與外資銀行母國監(jiān)管當局的溝通和合作，及時了解其母行的信息，并與各國監(jiān)管機構(gòu)建立長期聯(lián)系，交換信息，聯(lián)手抵御國際金融風(fēng)險。加強信貸風(fēng)險管理。對外資銀行的信貸風(fēng)險管理是監(jiān)管中的重中之重。監(jiān)管當局必須監(jiān)督外資銀行制定并保持審慎的信貸政策、貸款審批和管理程序，明確“單一借款人”及“

8、關(guān)聯(lián)方”的涵義，突出對外資銀行貸款集中度的審查，防止濫用放款權(quán)力。規(guī)定對某一行業(yè)的貸款集中比例、對10家最大貸款客戶的比例限制以及報告?zhèn)浒钢贫鹊葋斫档屯赓Y銀行的信貸風(fēng)險。運用現(xiàn)代化的監(jiān)管手段。要實現(xiàn)監(jiān)管手段的現(xiàn)代化，突出電子技術(shù)在監(jiān)管中的作用，提高防范化解金融風(fēng)險的針對性和快速反應(yīng)能力。還可借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立信息資源共享系統(tǒng)，實現(xiàn)信息在各地監(jiān)管機構(gòu)間的及時傳遞。市場退出監(jiān)管。應(yīng)賦予人民銀行作為外資銀行破產(chǎn)申請人的資格，因為人行比一般債權(quán)人更了解外資銀行的經(jīng)營狀況，可以代表所有相關(guān)各方的利益。在外資銀行的經(jīng)營出現(xiàn)問題時，人行應(yīng)先根據(jù)問題的輕重對其進行勸告，督促改進。若情況惡化，監(jiān)管當局應(yīng)對銀行的

9、經(jīng)營活動施加一定限制，如限制銀行的業(yè)務(wù)范圍或要求停止某項業(yè)務(wù)活動等。已存在非常嚴重的風(fēng)險時，監(jiān)管當局有權(quán)從所有者手中暫時取得接管權(quán)，使之處于受監(jiān)護狀態(tài)，并視具體情況采取合并、重組、或出售的方式解決。如果外資銀行經(jīng)營難以繼續(xù)，或繼續(xù)下去會造成更大的損失，帶來更大風(fēng)險，監(jiān)管當局可會同其母國監(jiān)管當局妥善處理有關(guān)債權(quán)債務(wù)問題后，將其關(guān)閉，使其退出市場。4、督促外資銀行建立行業(yè)自律機制。銀行的內(nèi)控和自律是建立有效監(jiān)管體系的關(guān)鍵，也是有效監(jiān)管的基礎(chǔ)。因此必須把外部監(jiān)管和銀行內(nèi)部自律有機結(jié)合起來。外資銀行是純商業(yè)性機構(gòu)，業(yè)務(wù)行為較為規(guī)范，具備行業(yè)自律的基礎(chǔ)。人民銀行要督促外資銀行盡快建立內(nèi)控機制，必要時可以與其母國的監(jiān)管機構(gòu)溝通，借助其來促使這些銀行盡快建立內(nèi)控機制。要著手促使外資銀行按行政區(qū)域或經(jīng)濟區(qū)域組建外資銀行同業(yè)協(xié)會。協(xié)會中應(yīng)有金融問題研究專家、銀行管理人員和監(jiān)管當局代表。協(xié)會應(yīng)以行業(yè)自律、協(xié)調(diào)和自我管理方式行使職權(quán)，以業(yè)務(wù)指導(dǎo)和信息交流為主要內(nèi)容，制定同業(yè)市場規(guī)劃，解決銀行同業(yè)之間的自律問題。 其他參考文獻：1.趙慧芝.加強高校科研經(jīng)費管理的幾點思考j.現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2010(12).2.付林,李冬葉.高?？蒲薪?jīng)費的使用監(jiān)管機制j.黑龍江高教研究,2009(11).3.