連婦保20082門(mén)診收費(fèi)票據(jù)

1、連婦保 2008 2 號(hào)門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、住院收費(fèi)票據(jù)使用管理規(guī)定針對(duì)醫(yī)院門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、住院收費(fèi)票據(jù)管理、使用過(guò)程中 出現(xiàn)的問(wèn)題，為嚴(yán)肅醫(yī)院財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)醫(yī)院收入安全性、真 實(shí)性、合法性，確保醫(yī)院經(jīng)濟(jì)有序運(yùn)行，依據(jù)票據(jù)法 、發(fā) 票管理規(guī)定 ，結(jié)合本院實(shí)際，制定本規(guī)定。一、票據(jù)購(gòu)置1、醫(yī)院使用的財(cái)政票據(jù)、 門(mén)診住院收費(fèi)票據(jù)由票據(jù)管理員 持財(cái)政部門(mén)頒發(fā)的行政事業(yè)收費(fèi)憑證購(gòu)領(lǐng)使用記錄簿到市 財(cái)政局辦理申購(gòu)手續(xù)，憑經(jīng)核準(zhǔn)的種類(lèi)、數(shù)量購(gòu)置票據(jù)，所購(gòu) 票據(jù)到醫(yī)院后由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同總務(wù)部門(mén)聯(lián)合組織驗(yàn)收入庫(kù)，登 記本次所收票據(jù)起訖號(hào)碼。2、醫(yī)院內(nèi)部收據(jù)由醫(yī)院總務(wù)部門(mén)購(gòu)買(mǎi)， 交票據(jù)管理員驗(yàn)收、 登記、保管。二、票據(jù)的

2、領(lǐng)用1、醫(yī)院購(gòu)入票據(jù)后， 由財(cái)務(wù)科指定的票據(jù)管理員組織驗(yàn)收入庫(kù)， 并由票據(jù)管理員登記票據(jù)的購(gòu)入日期、 名稱(chēng)、 起止號(hào)碼。2、門(mén)診、 住院收費(fèi)員領(lǐng)取票據(jù)時(shí)要注明領(lǐng)用時(shí)間、 起止號(hào) 碼，數(shù)量，名稱(chēng)，并在票據(jù)登記簿上簽字。三、票據(jù)使用、退費(fèi)、作廢1、退費(fèi)：退費(fèi)程序按醫(yī)院退費(fèi)管理暫行規(guī)定執(zhí)行，所 有退費(fèi)票據(jù)必須有門(mén)診收費(fèi)處、住院收費(fèi)處組長(zhǎng)簽名并說(shuō)明原 因，退費(fèi)金額在 200 元以下由財(cái)務(wù)科審核， 200-500 元由分管 領(lǐng)導(dǎo)審核， 500 元以上由院長(zhǎng)審核。2、作廢：所有作廢票據(jù)必須在作廢票據(jù)上說(shuō)明作廢原因并 在作廢票據(jù)上注明新開(kāi)的票據(jù)號(hào)碼由收費(fèi)員及所在班組長(zhǎng)簽字 由財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核后方可作廢，作廢票據(jù)

3、必須一式幾聯(lián)齊全。3、門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、 住院收費(fèi)票據(jù)填寫(xiě)必須項(xiàng)目齊全、 內(nèi)容 真實(shí)。四、票據(jù)稽核、銷(xiāo)號(hào)1、收費(fèi)員將上繳的票據(jù)存根聯(lián)、 收入日?qǐng)?bào)表、 銀行蓋上收 訖章現(xiàn)金繳款單報(bào)票據(jù)復(fù)核人員，票據(jù)復(fù)核人員必須將收費(fèi)票 據(jù)存根聯(lián)逐一審核匯總并與收入日?qǐng)?bào)表、現(xiàn)金繳款單核對(duì)無(wú)誤 后交財(cái)務(wù)科入帳， 票據(jù)復(fù)核人員必須在其復(fù)核記錄上注明“誰(shuí)在 繳、繳多少、何時(shí)繳”，交回財(cái)務(wù)科的票據(jù)存根聯(lián)，票據(jù)管理員 必須及時(shí)辦理注銷(xiāo)登記，銷(xiāo)號(hào)時(shí)以存根聯(lián)和日?qǐng)?bào)表為依據(jù)。2、領(lǐng)用收款票據(jù)未核銷(xiāo)的， 除特殊原因外， 不得再予領(lǐng)取。 對(duì)領(lǐng)用人未核銷(xiāo)完畢又開(kāi)始啟用新的票據(jù)，票據(jù)管理員要查明 原因經(jīng)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取，重大問(wèn)題財(cái)務(wù)科

4、無(wú)權(quán)批準(zhǔn)必 須及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。3、對(duì)發(fā)生退費(fèi)、作廢、重制票據(jù)等情況，票據(jù)復(fù)核人員、 票據(jù)管理員要逐張審查、核對(duì)，并在票據(jù)登記簿中注明原因。五、票據(jù)管理1、票據(jù)由票據(jù)管理員負(fù)責(zé)驗(yàn)收，登記、保管、核銷(xiāo)，票據(jù)管理員每月必須將收回的票據(jù)存根聯(lián)按順序整理好入庫(kù)。2 、門(mén)診、 住院、 掛號(hào)收款收據(jù)只限于醫(yī)院提供醫(yī)療服務(wù)時(shí) 使用。不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開(kāi)、偽造收款票據(jù)。3、票據(jù)管理員對(duì)票據(jù)的庫(kù)存數(shù)和尚在使用的票據(jù)要定期核 對(duì)，票據(jù)的領(lǐng)、發(fā)、存登記簿須保存 5 年。4、票據(jù)發(fā)生遺失， 短少情況， 要及時(shí)向院領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)部門(mén)， 財(cái)政部門(mén)報(bào)告，必要時(shí)登報(bào)聲明作廢。5、門(mén)診、住院收費(fèi)員必須將所收款項(xiàng)于當(dāng)日及時(shí)解繳銀

5、行， 并于次日將繳款憑證連同票據(jù)、 收入日?qǐng)?bào)表交票據(jù)復(fù)核人員 （節(jié) 假日順延）。票據(jù)復(fù)核人員在票據(jù)稽核完畢后 24 小時(shí)內(nèi)將繳款 憑證、票據(jù)、收入日?qǐng)?bào)表交送財(cái)務(wù)科 （節(jié)假日順延 ）。六、報(bào)告制度1、票據(jù)復(fù)核人員對(duì)收費(fèi)員上交的票據(jù)號(hào)碼、 數(shù)量、 解繳款 項(xiàng)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性予以書(shū)面記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。2、每月票據(jù)管理員應(yīng)對(duì)票據(jù)領(lǐng)用、 使用、 核銷(xiāo)情況進(jìn)行全 面審查，并以書(shū)面形式報(bào)告審查情況。3、每季度財(cái)務(wù)科對(duì)醫(yī)院票據(jù)領(lǐng)用、 使用、 核銷(xiāo)情況進(jìn)行督 查，督查結(jié)果以書(shū)面形式及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。七、處罰 醫(yī)院對(duì)違反本規(guī)定行為實(shí)行責(zé)任追究制，按“誰(shuí)批準(zhǔn)、誰(shuí)經(jīng) 辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則追究責(zé)任。1、未及時(shí)上交

6、票據(jù)而無(wú)正當(dāng)理由或故意隱匿票據(jù)不交或拒 不上交票據(jù)以貪污論處，按所收金額二十倍處以罰款，并視情 節(jié)嚴(yán)重予以年度考核職稱(chēng)晉升一票否決、待崗、解聘，觸犯法 律的移交司法機(jī)關(guān)處理。2、私自轉(zhuǎn)讓、出租、出借、代開(kāi)、偽造票據(jù)，按“誰(shuí)批準(zhǔn)、 誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)負(fù)責(zé) ”的原則追究責(zé)任 , 并視情節(jié)嚴(yán)重分別予以批準(zhǔn) 人、經(jīng)辦人年度考核職稱(chēng)晉升一票否決、待崗、解聘，觸犯法律的移交司法機(jī)關(guān)處理。3、票據(jù)管理員必須加強(qiáng)對(duì)票據(jù)日常管理， 做好防盜、 防火、 防潮工作。如因責(zé)任心不夠發(fā)生票據(jù)丟失、損失，除按丟失損 失票據(jù)的購(gòu)置金額全額賠償外，視情節(jié)嚴(yán)重，分別予以調(diào)離崗 位、待崗、解聘處理，造成嚴(yán)重后果觸犯法律的移交司法機(jī)關(guān) 處

7、理。4、票據(jù)復(fù)核人員必須加強(qiáng)稽核工作， 及時(shí)移交稽核完畢票 據(jù)。對(duì)作廢票據(jù)號(hào)碼逐筆審查登記后報(bào)票據(jù)管理員在核銷(xiāo)票據(jù) 時(shí)逐筆登記。復(fù)核人員未登記發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元，票據(jù)管理 員未登記發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元。復(fù)核人員移交不及時(shí)發(fā)現(xiàn)一次 扣罰 100 元，票據(jù)管理員核銷(xiāo)不及時(shí)發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元。5、收費(fèi)員必須加強(qiáng)工作責(zé)任心， 杜絕差錯(cuò)， 及時(shí)報(bào)送繳款 憑證、票據(jù)、收入日?qǐng)?bào)表，如上交不及時(shí)或上交票據(jù)核計(jì)金額 與其解交款項(xiàng)不符，發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元。6、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題故意隱藏不報(bào)的，按“誰(shuí)不報(bào)、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則處 罰，發(fā)現(xiàn)一次待崗處理。附： 1、票據(jù)管理、使用流程2、票據(jù)管理員職責(zé)二OO八年元月

8、三日附：票據(jù)管理、使用流程醫(yī)院票據(jù)管理員申請(qǐng)T財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)T醫(yī)院購(gòu)置票據(jù)T醫(yī)院財(cái)務(wù)、總務(wù) 部門(mén)驗(yàn)收入庫(kù)T票據(jù)管理員登記入庫(kù)票據(jù)號(hào)碼T門(mén)診、住院收費(fèi)員領(lǐng)用 票據(jù)T門(mén)診、住院收費(fèi)員將已使用的票據(jù)上繳復(fù)核T復(fù)核人員將復(fù)核無(wú) 誤票據(jù)交財(cái)務(wù)科T財(cái)務(wù)科入帳、票據(jù)管理員根據(jù)上繳的票據(jù)存根辦理銷(xiāo) 號(hào)、入庫(kù)手續(xù)票據(jù)管理員職責(zé)1、負(fù)責(zé)全院票據(jù)管理，嚴(yán)格按照醫(yī)院票據(jù)使用管理規(guī)定 管理票據(jù)。2、做好票據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、 領(lǐng)用和退回、 銷(xiāo)號(hào)登記工作， 定時(shí)清理， 隨時(shí)檢查，杜絕不安全因素發(fā)生。3、購(gòu)領(lǐng)的票據(jù)須妥善保管，不得遺失。按照購(gòu)領(lǐng)票據(jù)號(hào)碼順 序登記入冊(cè)，并按票據(jù)號(hào)碼順序辦理領(lǐng)用手續(xù)。收回的票 據(jù)存根每月須順序整理入庫(kù)， 逐筆審查每筆回收票據(jù)是否 缺聯(lián)。辦理票據(jù)的出、入庫(kù)、銷(xiāo)號(hào)手續(xù)必須有專(zhuān)門(mén)的簿記 登記，并有經(jīng)辦日期、經(jīng)辦人簽名。4、定期核對(duì)庫(kù)存、催交長(zhǎng)期領(lǐng)用未交票