連婦保20082門診收費票據(jù)

1、連婦保 2008 2 號門診收費票據(jù)、住院收費票據(jù)使用管理規(guī)定針對醫(yī)院門診收費票據(jù)、住院收費票據(jù)管理、使用過程中 出現(xiàn)的問題，為嚴肅醫(yī)院財經(jīng)紀律，維護醫(yī)院收入安全性、真 實性、合法性，確保醫(yī)院經(jīng)濟有序運行，依據(jù)票據(jù)法 、發(fā) 票管理規(guī)定 ，結(jié)合本院實際，制定本規(guī)定。一、票據(jù)購置1、醫(yī)院使用的財政票據(jù)、 門診住院收費票據(jù)由票據(jù)管理員 持財政部門頒發(fā)的行政事業(yè)收費憑證購領使用記錄簿到市 財政局辦理申購手續(xù)，憑經(jīng)核準的種類、數(shù)量購置票據(jù)，所購 票據(jù)到醫(yī)院后由財務部門會同總務部門聯(lián)合組織驗收入庫，登 記本次所收票據(jù)起訖號碼。2、醫(yī)院內(nèi)部收據(jù)由醫(yī)院總務部門購買， 交票據(jù)管理員驗收、 登記、保管。二、票據(jù)的

2、領用1、醫(yī)院購入票據(jù)后， 由財務科指定的票據(jù)管理員組織驗收入庫， 并由票據(jù)管理員登記票據(jù)的購入日期、 名稱、 起止號碼。2、門診、 住院收費員領取票據(jù)時要注明領用時間、 起止號 碼，數(shù)量，名稱，并在票據(jù)登記簿上簽字。三、票據(jù)使用、退費、作廢1、退費：退費程序按醫(yī)院退費管理暫行規(guī)定執(zhí)行，所 有退費票據(jù)必須有門診收費處、住院收費處組長簽名并說明原 因，退費金額在 200 元以下由財務科審核， 200-500 元由分管 領導審核， 500 元以上由院長審核。2、作廢：所有作廢票據(jù)必須在作廢票據(jù)上說明作廢原因并 在作廢票據(jù)上注明新開的票據(jù)號碼由收費員及所在班組長簽字 由財務科長審核后方可作廢，作廢票據(jù)

3、必須一式幾聯(lián)齊全。3、門診收費票據(jù)、 住院收費票據(jù)填寫必須項目齊全、 內(nèi)容 真實。四、票據(jù)稽核、銷號1、收費員將上繳的票據(jù)存根聯(lián)、 收入日報表、 銀行蓋上收 訖章現(xiàn)金繳款單報票據(jù)復核人員，票據(jù)復核人員必須將收費票 據(jù)存根聯(lián)逐一審核匯總并與收入日報表、現(xiàn)金繳款單核對無誤 后交財務科入帳， 票據(jù)復核人員必須在其復核記錄上注明“誰在 繳、繳多少、何時繳”，交回財務科的票據(jù)存根聯(lián)，票據(jù)管理員 必須及時辦理注銷登記，銷號時以存根聯(lián)和日報表為依據(jù)。2、領用收款票據(jù)未核銷的， 除特殊原因外， 不得再予領取。 對領用人未核銷完畢又開始啟用新的票據(jù)，票據(jù)管理員要查明 原因經(jīng)財務科長批準后方可領取，重大問題財務科

4、無權批準必 須及時報告領導。3、對發(fā)生退費、作廢、重制票據(jù)等情況，票據(jù)復核人員、 票據(jù)管理員要逐張審查、核對，并在票據(jù)登記簿中注明原因。五、票據(jù)管理1、票據(jù)由票據(jù)管理員負責驗收，登記、保管、核銷，票據(jù)管理員每月必須將收回的票據(jù)存根聯(lián)按順序整理好入庫。2 、門診、 住院、 掛號收款收據(jù)只限于醫(yī)院提供醫(yī)療服務時 使用。不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開、偽造收款票據(jù)。3、票據(jù)管理員對票據(jù)的庫存數(shù)和尚在使用的票據(jù)要定期核 對，票據(jù)的領、發(fā)、存登記簿須保存 5 年。4、票據(jù)發(fā)生遺失， 短少情況， 要及時向院領導及上級部門， 財政部門報告，必要時登報聲明作廢。5、門診、住院收費員必須將所收款項于當日及時解繳銀

5、行， 并于次日將繳款憑證連同票據(jù)、 收入日報表交票據(jù)復核人員 （節(jié) 假日順延）。票據(jù)復核人員在票據(jù)稽核完畢后 24 小時內(nèi)將繳款 憑證、票據(jù)、收入日報表交送財務科 （節(jié)假日順延 ）。六、報告制度1、票據(jù)復核人員對收費員上交的票據(jù)號碼、 數(shù)量、 解繳款 項的準確性、及時性予以書面記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。2、每月票據(jù)管理員應對票據(jù)領用、 使用、 核銷情況進行全 面審查，并以書面形式報告審查情況。3、每季度財務科對醫(yī)院票據(jù)領用、 使用、 核銷情況進行督 查，督查結(jié)果以書面形式及時向分管領導報告。七、處罰 醫(yī)院對違反本規(guī)定行為實行責任追究制，按“誰批準、誰經(jīng) 辦、誰負責”的原則追究責任。1、未及時上交

6、票據(jù)而無正當理由或故意隱匿票據(jù)不交或拒 不上交票據(jù)以貪污論處，按所收金額二十倍處以罰款，并視情 節(jié)嚴重予以年度考核職稱晉升一票否決、待崗、解聘，觸犯法 律的移交司法機關處理。2、私自轉(zhuǎn)讓、出租、出借、代開、偽造票據(jù)，按“誰批準、 誰經(jīng)辦、誰負責 ”的原則追究責任 , 并視情節(jié)嚴重分別予以批準 人、經(jīng)辦人年度考核職稱晉升一票否決、待崗、解聘，觸犯法律的移交司法機關處理。3、票據(jù)管理員必須加強對票據(jù)日常管理， 做好防盜、 防火、 防潮工作。如因責任心不夠發(fā)生票據(jù)丟失、損失，除按丟失損 失票據(jù)的購置金額全額賠償外，視情節(jié)嚴重，分別予以調(diào)離崗 位、待崗、解聘處理，造成嚴重后果觸犯法律的移交司法機關 處

7、理。4、票據(jù)復核人員必須加強稽核工作， 及時移交稽核完畢票 據(jù)。對作廢票據(jù)號碼逐筆審查登記后報票據(jù)管理員在核銷票據(jù) 時逐筆登記。復核人員未登記發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元，票據(jù)管理 員未登記發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元。復核人員移交不及時發(fā)現(xiàn)一次 扣罰 100 元，票據(jù)管理員核銷不及時發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元。5、收費員必須加強工作責任心， 杜絕差錯， 及時報送繳款 憑證、票據(jù)、收入日報表，如上交不及時或上交票據(jù)核計金額 與其解交款項不符，發(fā)現(xiàn)一次扣罰 100 元。6、發(fā)現(xiàn)問題故意隱藏不報的，按“誰不報、誰負責”原則處 罰，發(fā)現(xiàn)一次待崗處理。附： 1、票據(jù)管理、使用流程2、票據(jù)管理員職責二OO八年元月

8、三日附：票據(jù)管理、使用流程醫(yī)院票據(jù)管理員申請T財政部門批準T醫(yī)院購置票據(jù)T醫(yī)院財務、總務 部門驗收入庫T票據(jù)管理員登記入庫票據(jù)號碼T門診、住院收費員領用 票據(jù)T門診、住院收費員將已使用的票據(jù)上繳復核T復核人員將復核無 誤票據(jù)交財務科T財務科入帳、票據(jù)管理員根據(jù)上繳的票據(jù)存根辦理銷 號、入庫手續(xù)票據(jù)管理員職責1、負責全院票據(jù)管理，嚴格按照醫(yī)院票據(jù)使用管理規(guī)定 管理票據(jù)。2、做好票據(jù)的購買、 領用和退回、 銷號登記工作， 定時清理， 隨時檢查，杜絕不安全因素發(fā)生。3、購領的票據(jù)須妥善保管，不得遺失。按照購領票據(jù)號碼順 序登記入冊，并按票據(jù)號碼順序辦理領用手續(xù)。收回的票 據(jù)存根每月須順序整理入庫， 逐筆審查每筆回收票據(jù)是否 缺聯(lián)。辦理票據(jù)的出、入庫、銷號手續(xù)必須有專門的簿記 登記，并有經(jīng)辦日期、經(jīng)辦人簽名。4、定期核對庫存、催交長期領用未交票