信貸業(yè)務(wù)信用分析與審查審批

1、信貸信貸業(yè)務(wù)信用分析與業(yè)務(wù)信用分析與審查審批要點審查審批要點20122012 成都成都主要內(nèi)容主要內(nèi)容理解信貸的本質(zhì)理解信貸的本質(zhì)貸款八要素及風(fēng)險表現(xiàn)貸款八要素及風(fēng)險表現(xiàn)主要信貸業(yè)務(wù)審查要點主要信貸業(yè)務(wù)審查要點貸款擔(dān)保審查要點貸款擔(dān)保審查要點貸款審查問題探討貸款審查問題探討2第一部分第一部分 理解信貸的本質(zhì)理解信貸的本質(zhì)n 案例分析案例分析n 信貸本質(zhì)信貸本質(zhì)3案例：孔二狗借錢案例：孔二狗借錢故事內(nèi)容故事內(nèi)容要素要素n借款人借款人/用途用途/金額金額/期限期限/利率利率n還款來源還款來源/還款方式還款方式/擔(dān)保擔(dān)保決策決策n貸還是不貸貸還是不貸結(jié)論結(jié)論n信貸最關(guān)鍵的要素是什么？信貸最關(guān)鍵的要素

2、是什么？4理解信貸本質(zhì)理解信貸本質(zhì)什么是信貸什么是信貸n信貸創(chuàng)造貨幣，不可不慎重信貸創(chuàng)造貨幣，不可不慎重n第一還款來源，用途很重要第一還款來源，用途很重要擔(dān)保的作用擔(dān)保的作用n銀行不是典當(dāng)行銀行不是典當(dāng)行n擔(dān)保很重要擔(dān)保很重要n信號作用而不是為還款信號作用而不是為還款5風(fēng)險管理的重要性風(fēng)險管理的重要性銀行是干嘛的銀行是干嘛的n賣的是賣的是“風(fēng)險承受能力風(fēng)險承受能力 ”前鋒與守門員前鋒與守門員銀行的收益曲線銀行的收益曲線n錦上添花與雪中送炭銀行：6-10%0-30-7066相關(guān)的監(jiān)管文件相關(guān)的監(jiān)管文件貸款通則貸款通則三個辦法一個指引三個辦法一個指引商業(yè)銀行授信工作指引商業(yè)銀行授信工作指引商業(yè)銀行

3、法商業(yè)銀行法7第二部分第二部分 貸款八要素及風(fēng)險防控貸款八要素及風(fēng)險防控8信貸八要素信貸八要素借款人借款人信貸產(chǎn)品與用途信貸產(chǎn)品與用途金額金額期限期限利率和費率利率和費率還款來源還款來源擔(dān)保方式擔(dān)保方式還款方式還款方式9借款人風(fēng)險借款人風(fēng)險借款人主體資格借款人主體資格借款人評級授信借款人評級授信借款人還款能力借款人還款能力與貸款產(chǎn)品匹配與貸款產(chǎn)品匹配借款人主體資格借款人主體資格貸款通則貸款通則第十七條第十七條n第三條：系指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸第三條：系指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶和自然人款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶和自然人n第十七條

4、：經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)第十七條：經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人然人11借款人主體資格借款人主體資格“三個辦法一個指引三個辦法一個指引”流貸、固貸第流貸、固貸第2條條n企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織織n事業(yè)法人：事業(yè)法人：事業(yè)法人是指以謀求社會公共利益為目的事業(yè)法人是指以謀求社會公共利益為目的，從事國家管理和物質(zhì)生產(chǎn)以外的社會

5、活動的法人，從事國家管理和物質(zhì)生產(chǎn)以外的社會活動的法人，如從事文化、教育、科研、衛(wèi)生、體育新聞、出版等如從事文化、教育、科研、衛(wèi)生、體育新聞、出版等事業(yè)的單位。事業(yè)的單位。n其他組織：其他組織：國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織是指國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織是指企事業(yè)法人范疇不能涵蓋，但依據(jù)國家規(guī)定能夠利用企事業(yè)法人范疇不能涵蓋，但依據(jù)國家規(guī)定能夠利用貸款從事固定資產(chǎn)投資的組織，包括國家設(shè)立的事業(yè)貸款從事固定資產(chǎn)投資的組織，包括國家設(shè)立的事業(yè)機(jī)關(guān)，如鐵道部、南水北調(diào)辦等。機(jī)關(guān)，如鐵道部、南水北調(diào)辦等。12借款人主體資格借款人主體資格三個辦法一個指引，個貸第三個辦法一個指引，個貸第2條：條：

6、n第第2條：條：本辦法所稱個人貸款，是指貸款人向符合條件本辦法所稱個人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。外幣貸款。n第第11條：條：借款人為具有完全民事行為能力的中華人民借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人。13借款人主體資格借款人主體資格 案例與解析案例與解析n流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：u(一)借款人依法設(shè)立；u(二)借款用途明確、合法；u(三)借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；u(四)借

7、款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；u(五)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；u(六)貸款人要求的其他條件。14借款人主體資格借款人主體資格 案例與解析案例與解析n個人貸款申請應(yīng)具備以下條件：個人貸款申請應(yīng)具備以下條件：u（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；u（二）貸款用途明確合法； u（三）貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；u（四）借款人具備還款意愿和還款能力；u（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；u（六）貸款人要求的其他條件。15借款人主體資格借款人主體資格不具備借款人資格的情形不具備借款人資格的情形n國家機(jī)關(guān)法人國家機(jī)關(guān)法

8、人n企（事）業(yè)組織的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)企（事）業(yè)組織的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)n沒有授權(quán)的企（事）業(yè)分支機(jī)構(gòu)沒有授權(quán)的企（事）業(yè)分支機(jī)構(gòu)16借款人主體資格借款人主體資格貸款通則貸款通則n生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的; ; n違反國家外匯管理規(guī)定的違反國家外匯管理規(guī)定的; ; n建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的準(zhǔn)文件的; ; n生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的; ; n在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并( (兼并兼并) )、合

9、作、分立、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的保的; ; 17借款人評級、授信借款人評級、授信信用評級信用評級n內(nèi)部評級，外部評級內(nèi)部評級，外部評級nELPDLGDEAD評級類型評級類型n客戶評級，債項評級客戶評級，債項評級授信的兩類定義授信的兩類定義n廣義，狹義廣義，狹義授信方法授信方法n自動，人工自動，人工n單一客戶，集團(tuán)客戶，關(guān)聯(lián)客戶單一客戶，集團(tuán)客戶，關(guān)聯(lián)客戶18貸款用途風(fēng)險貸款用途風(fēng)險貸款通則貸款通則的規(guī)定的規(guī)定n不得用貸款

10、從事股本權(quán)益性投資不得用貸款從事股本權(quán)益性投資n不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營n除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)事房地產(chǎn)投機(jī)n不得套取貸款用于借貸牟取非法收入不得套取貸款用于借貸牟取非法收入n不得違反國家外匯管理規(guī)定使用不得違反國家外匯管理規(guī)定使用19為什么？為什么？貸款用途風(fēng)險貸款用途風(fēng)險“三法一指引三法一指引”的規(guī)定的規(guī)定n流動資金貸款流動資金貸款u流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。n個人貸款個人貸款u貸款人不得發(fā)

11、放無指定用途的個人貸款 20貸款金額與期限貸款金額與期限金額確定金額確定n用途、還款來源用途、還款來源n資產(chǎn)負(fù)債情況資產(chǎn)負(fù)債情況n風(fēng)險情況風(fēng)險情況期限期限n是風(fēng)險控制的要點是風(fēng)險控制的要點n長？短？長？短？n與金額匹配，現(xiàn)金流折現(xiàn)的時間與金額匹配，現(xiàn)金流折現(xiàn)的時間21還款來源與還款方式還款來源與還款方式還款來源還款來源n與貸款品種、用途有關(guān)（信貸本質(zhì)）與貸款品種、用途有關(guān)（信貸本質(zhì)）還款方式還款方式n分期還款：監(jiān)管要求，風(fēng)控手段分期還款：監(jiān)管要求，風(fēng)控手段n要算好賬：案例要算好賬：案例22第三部分第三部分 主要信貸產(chǎn)品審查要點主要信貸產(chǎn)品審查要點23n 流動資金貸款流動資金貸款n 銀行承兌匯票

12、銀行承兌匯票n 貿(mào)易融資貿(mào)易融資n 項目融資項目融資信貸產(chǎn)品：監(jiān)管分類信貸產(chǎn)品：監(jiān)管分類貸款通則貸款通則n自營貸款，委托貸款，特定貸款自營貸款，委托貸款，特定貸款n短期貸款，中期貸款，長期貸款短期貸款，中期貸款，長期貸款n信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)商業(yè)銀行授信工作盡職指引商業(yè)銀行授信工作盡職指引n表內(nèi)授信：貸款，項目融資，貿(mào)易融資，貼現(xiàn)，透支表內(nèi)授信：貸款，項目融資，貿(mào)易融資，貼現(xiàn)，透支，保理，拆借和回購，保理，拆借和回購n表外授信：貸款承諾，保證，信用證，票據(jù)承兌表外授信：貸款承諾，保證，信用證，票據(jù)承兌三法一指引三法一指引n固定資產(chǎn)貸款，流動金貸款（含貿(mào)易融資

13、）固定資產(chǎn)貸款，流動金貸款（含貿(mào)易融資）24信貸品種：商業(yè)銀行實踐信貸品種：商業(yè)銀行實踐25信貸業(yè)務(wù)品種流動資金貸款國際/國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)項目、房地產(chǎn)貸款營運資金貸款營運循環(huán)貸款賬戶透支貸款臨時貸款備用貸款項目前期貸款項目搭橋貸款項目營運期貸款住房開發(fā)貸款信用證業(yè)務(wù)提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)出口押匯代收代付業(yè)務(wù)福費廷業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)銀行承兌匯票票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)保函業(yè)務(wù)備用信用證有條件承諾信貸證明案例案例海爾公司申請海爾公司申請1000萬元流動資金貸款萬元流動資金貸款迪士尼公司主題公園貸款迪士尼公司主題公園貸款孔二狗綠色雞蛋供應(yīng)貸款孔二狗綠色雞蛋供應(yīng)貸款產(chǎn)品與用途風(fēng)險防控產(chǎn)

14、品與用途風(fēng)險防控固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款 貿(mào)易融資貿(mào)易融資并購貸款并購貸款客戶客戶資產(chǎn)資產(chǎn)交易交易項目融資項目融資27流動資金貸款審查案例流動資金貸款審查案例案例描述案例描述批還是不批？批還是不批？n三個圈三個圈n流貸審查要點流貸審查要點28流動資金貸款審查流動資金貸款審查 流動資金貸款的主要特點流動資金貸款的主要特點 n依附性。貸款與借款人信用等級高度相關(guān)依附性。貸款與借款人信用等級高度相關(guān)n交易性。流動資金貸款一般與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的購銷或貿(mào)易交易性。流動資金貸款一般與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的購銷或貿(mào)易支付有關(guān)，主要滿足企業(yè)短期的、臨時性或季節(jié)性的資金需求。支付有關(guān)，主要滿足企業(yè)短期的、臨時

15、性或季節(jié)性的資金需求。n自償性。與長期貸款主要依靠資產(chǎn)創(chuàng)造的收益進(jìn)行償還不同，短自償性。與長期貸款主要依靠資產(chǎn)創(chuàng)造的收益進(jìn)行償還不同，短期貸款主要依靠資產(chǎn)（如銷售存貨或收回應(yīng)收賬款進(jìn)行償還）進(jìn)期貸款主要依靠資產(chǎn)（如銷售存貨或收回應(yīng)收賬款進(jìn)行償還）進(jìn)行償還。行償還。n周轉(zhuǎn)性。流動資金貸款主要用于生產(chǎn)經(jīng)營過程中資金周轉(zhuǎn)，與企周轉(zhuǎn)性。流動資金貸款主要用于生產(chǎn)經(jīng)營過程中資金周轉(zhuǎn)，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期的銜接（采購原料時借款，銷售產(chǎn)品時歸還），業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期的銜接（采購原料時借款，銷售產(chǎn)品時歸還），貸款期限一般較短，要特別重視流量管理。貸款期限一般較短，要特別重視流量管理。29流動資金貸款審查：借款人流動資

16、金貸款審查：借款人 借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、經(jīng)濟(jì)借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、經(jīng)濟(jì)規(guī)模、隸屬關(guān)系、組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、地理位置及歷史規(guī)模、隸屬關(guān)系、組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、地理位置及歷史變革等變革等 借款人主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量、銷量、壽命周期及市場份額等借款人主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量、銷量、壽命周期及市場份額等 借款人主導(dǎo)產(chǎn)品資源儲備情況或上游原材料供應(yīng)情況借款人主導(dǎo)產(chǎn)品資源儲備情況或上游原材料供應(yīng)情況 借款人主導(dǎo)產(chǎn)品的主要競爭對手情況借款人主導(dǎo)產(chǎn)品的主要競爭對手情況 借款人核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及法人代表借款人核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及法人代表的誠信情況的

17、誠信情況30流動資金貸款審查：借款人流動資金貸款審查：借款人借款人與本行合作情況借款人與本行合作情況借款人銀行融資總量及我行融資占比借款人銀行融資總量及我行融資占比n企業(yè)短期債務(wù)總量及到期情況，以及一年內(nèi)到期的長企業(yè)短期債務(wù)總量及到期情況，以及一年內(nèi)到期的長期債務(wù)情況期債務(wù)情況銀行同業(yè)及本行對其授信情況銀行同業(yè)及本行對其授信情況有無不良信用記錄有無不良信用記錄31流動資金貸款的審查要點：借款人流動資金貸款的審查要點：借款人 要重點審查企業(yè)資產(chǎn)的流動性及流動資產(chǎn)的質(zhì)量要重點審查企業(yè)資產(chǎn)的流動性及流動資產(chǎn)的質(zhì)量n關(guān)注流動負(fù)債是否與流動資產(chǎn)匹配，短期流動資金貸關(guān)注流動負(fù)債是否與流動資產(chǎn)匹配，短期流動

18、資金貸款額必須小于流動資產(chǎn)；款額必須小于流動資產(chǎn)；n關(guān)注存貨的結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和產(chǎn)成品的可變現(xiàn)價值；關(guān)注存貨的結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和產(chǎn)成品的可變現(xiàn)價值；n關(guān)注企業(yè)的短期償債能力有關(guān)指標(biāo)變化。關(guān)注企業(yè)的短期償債能力有關(guān)指標(biāo)變化。 n流動資金貸款一般僅向制造企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)發(fā)放，不流動資金貸款一般僅向制造企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)發(fā)放，不能對房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)、處于建設(shè)期的項目能對房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)、處于建設(shè)期的項目公司發(fā)放流動資金貸款等，流動資金不能用于企業(yè)的公司發(fā)放流動資金貸款等，流動資金不能用于企業(yè)的固定資產(chǎn)建設(shè)固定資產(chǎn)建設(shè) 32流動資金貸款的審查要點：債項流動資金貸款的審查要點：債項貸款債項審查貸款債項審查

19、n貸款一般要提供購銷合同，審查時要重點把握貸款用貸款一般要提供購銷合同，審查時要重點把握貸款用途是否真實、可靠途是否真實、可靠 n關(guān)注企業(yè)銷售收入的現(xiàn)金支持程度；關(guān)注企業(yè)銷售收入的現(xiàn)金支持程度；n關(guān)注貸幣資金內(nèi)容及可用于即時償債的數(shù)量；關(guān)注貸幣資金內(nèi)容及可用于即時償債的數(shù)量；n關(guān)注應(yīng)收款項的結(jié)算周期、賬齡和可回收程度；關(guān)注應(yīng)收款項的結(jié)算周期、賬齡和可回收程度；33流動資金貸款的審查要點：管理要求流動資金貸款的審查要點：管理要求流動資金貸款要特別重視全程跟蹤管理，確保貸流動資金貸款要特別重視全程跟蹤管理，確保貸款按約定用途使用，到期收回，要特別注重?fù)Q手款按約定用途使用，到期收回，要特別注重?fù)Q手管

20、理管理對大額的流動資金貸款應(yīng)盡量實行分期還貸。對大額的流動資金貸款應(yīng)盡量實行分期還貸。 34流動資金貸款的審查要點：特別注意流動資金貸款的審查要點：特別注意集團(tuán)本部的流動資金貸款集團(tuán)本部的流動資金貸款一般綜合法人短期內(nèi)大幅增加流動資金貸款一般綜合法人短期內(nèi)大幅增加流動資金貸款基礎(chǔ)設(shè)施和房地產(chǎn)企業(yè)的流動資金貸款基礎(chǔ)設(shè)施和房地產(chǎn)企業(yè)的流動資金貸款鋪底性質(zhì)的流動資金貸款（形成長期占用）。鋪底性質(zhì)的流動資金貸款（形成長期占用）。中期流動資金貸款要嚴(yán)格管理控制中期流動資金貸款要嚴(yán)格管理控制35流動資金貸款的審查要點：特別注意流動資金貸款的審查要點：特別注意必須真正用于生產(chǎn)經(jīng)營過程中資金周轉(zhuǎn)，不得挪必須真

21、正用于生產(chǎn)經(jīng)營過程中資金周轉(zhuǎn)，不得挪用于項目建設(shè)和對外投資用于項目建設(shè)和對外投資必須真正用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，不得轉(zhuǎn)貸其他企必須真正用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，不得轉(zhuǎn)貸其他企業(yè)使用（集團(tuán)公司實行統(tǒng)貸統(tǒng)還的除外）業(yè)使用（集團(tuán)公司實行統(tǒng)貸統(tǒng)還的除外）原則上只能用于短期臨時資金周轉(zhuǎn)，不能作為生原則上只能用于短期臨時資金周轉(zhuǎn)，不能作為生產(chǎn)經(jīng)營過程中鋪底流動資金長期占用產(chǎn)經(jīng)營過程中鋪底流動資金長期占用注意貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期的銜接，從嚴(yán)注意貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期的銜接，從嚴(yán)控制發(fā)放中期流動資金貸款控制發(fā)放中期流動資金貸款36流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算 新增流貸額度新增流貸額度 營運資金量營運資

22、金量- -自有資金自有資金- -現(xiàn)有流貸現(xiàn)有流貸- -其他融資其他融資 兩個核心問題兩個核心問題n營運資金量營運資金量n自有資金自有資金37流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算 營運資金營運資金 = =？ 問題問題n預(yù)計銷售收入預(yù)計銷售收入n銷售利潤率銷售利潤率n營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)38流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算 銷售收入銷售收入n為財務(wù)報告中的營業(yè)收入凈額為財務(wù)報告中的營業(yè)收入凈額 銷售利潤率銷售利潤率n為營業(yè)利潤率，即營業(yè)利潤除以營業(yè)收入凈額。銀為營業(yè)利潤率，即營業(yè)利潤除以營業(yè)收入凈額。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還可以根據(jù)借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還可以根據(jù)借款人所屬行業(yè)

23、、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段及申請貸款結(jié)構(gòu)等特有因素，采用更模、發(fā)展階段及申請貸款結(jié)構(gòu)等特有因素，采用更嚴(yán)格的利潤率指標(biāo)，如毛利率嚴(yán)格的利潤率指標(biāo)，如毛利率 損益表損益表39流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算40流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算銷售利潤率銷售利潤率41流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算42流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算43流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算44流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算45流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算46流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算47 營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)= = 360360（營運資金周轉(zhuǎn)天數(shù)）（營運資金周轉(zhuǎn)天數(shù)）

24、 存貨，應(yīng)收，預(yù)付；應(yīng)付，預(yù)收存貨，應(yīng)收，預(yù)付；應(yīng)付，預(yù)收 周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)n應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入收入/平均應(yīng)收賬款余額平均應(yīng)收賬款余額n預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入收入/平均預(yù)收賬款余額平均預(yù)收賬款余額n存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本成本/平均存貨余額平均存貨余額n預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本成本/平均預(yù)付賬款余額平均預(yù)付賬款余額n應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本成本/平均應(yīng)付賬款余額平均應(yīng)付賬款余額流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算壞賬準(zhǔn)備？壞賬準(zhǔn)備？48 新增流貸額度新增流貸額

25、度= =營運資金量營運資金量- -（自有資金（自有資金+ +現(xiàn)有流貸現(xiàn)有流貸+ +其他融資）其他融資） 自有資金？自有資金？流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算49流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算50 現(xiàn)有流貸現(xiàn)有流貸n現(xiàn)有用于營運資金的銀行貸款，可扣除即將到期或現(xiàn)有用于營運資金的銀行貸款，可扣除即將到期或馬上需歸還的貸款馬上需歸還的貸款 流貸資金需求量測算流貸資金需求量測算51流貸資金需求量測算：模型流貸資金需求量測算：模型 其他融資其他融資n發(fā)行債券、股東借款、吸收直接投資、發(fā)行股票、發(fā)行債券、股東借款、吸收直接投資、發(fā)行股票、商業(yè)信用、非銀行金融機(jī)構(gòu)融資等可用于借款人日商業(yè)信用、非銀

26、行金融機(jī)構(gòu)融資等可用于借款人日常經(jīng)營生產(chǎn)的其他融資，可扣除即將到期或馬上需常經(jīng)營生產(chǎn)的其他融資，可扣除即將到期或馬上需歸還其他融資。歸還其他融資。n被算入的其他融資應(yīng)是可用于借款人日常經(jīng)營生產(chǎn)被算入的其他融資應(yīng)是可用于借款人日常經(jīng)營生產(chǎn)的其他融資，如果該融資被用于固定資產(chǎn)建設(shè)或者的其他融資，如果該融資被用于固定資產(chǎn)建設(shè)或者其他投資，應(yīng)該從該項中扣除。其他投資，應(yīng)該從該項中扣除。 52算到此就對了嗎？算到此就對了嗎？ 模型錯了模型錯了 結(jié)果錯了結(jié)果錯了 怎么辦？怎么辦？53 根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況分別合理預(yù)測借根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，款

27、人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。并可考慮一定的保險系數(shù)。n如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等 集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶合并報表？合并報表？ 小企業(yè)融資、小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資額債項融資 季節(jié)性生產(chǎn)借款人季節(jié)性生產(chǎn)借款人n煤炭生產(chǎn)煤炭生產(chǎn)流貸資金需求量測算：調(diào)整因素流貸資金需求量測算：調(diào)整因素54流貸測算結(jié)果調(diào)整流貸測算結(jié)果調(diào)整行業(yè)行業(yè)規(guī)模規(guī)模發(fā)展階段發(fā)展階段 談判地位談判地位存貨存貨應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款55 案例分析：案例分析：XS工貿(mào)公司貸款

28、案例工貿(mào)公司貸款案例 ZS經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限責(zé)任公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限責(zé)任公司 56銀行承兌匯票銀行承兌匯票銀行承兌匯票的主要特點銀行承兌匯票的主要特點n既是一種結(jié)算工具，也是一種融資工具既是一種結(jié)算工具，也是一種融資工具n是高風(fēng)險，低收益業(yè)務(wù)品種是高風(fēng)險，低收益業(yè)務(wù)品種n表外融資，不占用貸款規(guī)模表外融資，不占用貸款規(guī)模57銀行承兌匯票銀行承兌匯票審核應(yīng)注意的幾個問題審核應(yīng)注意的幾個問題n嚴(yán)格限制銀行承兌匯票的出具對象，僅限于優(yōu)質(zhì)客戶嚴(yán)格限制銀行承兌匯票的出具對象，僅限于優(yōu)質(zhì)客戶，作為競爭手段掌握使用。，作為競爭手段掌握使用。n對一般客戶，應(yīng)盡量提高保證金比例，并盡可能按低對一般客戶，應(yīng)盡量提高保證金比例

29、，并盡可能按低風(fēng)險要求做業(yè)務(wù)。風(fēng)險要求做業(yè)務(wù)。58銀行承兌匯票銀行承兌匯票重點把握：重點把握：n以商品交易為基礎(chǔ)，真實貿(mào)易背景。應(yīng)提供商品交易以商品交易為基礎(chǔ)，真實貿(mào)易背景。應(yīng)提供商品交易合同、增值稅原件或復(fù)印件；合同、增值稅原件或復(fù)印件；n保證金比例。審查是否符合免保證金條件，是否能夠保證金比例。審查是否符合免保證金條件，是否能夠雙免；雙免；n差額部分應(yīng)提供足額、有效的擔(dān)保。差額部分應(yīng)提供足額、有效的擔(dān)保。n單戶承兌匯票余額應(yīng)控制在上年銷售收入的一定比例單戶承兌匯票余額應(yīng)控制在上年銷售收入的一定比例n關(guān)注兌付資金來源，關(guān)注是否按申請用途使用銀行承關(guān)注兌付資金來源，關(guān)注是否按申請用途使用銀行承

30、兌匯票，關(guān)注申請人是否有不良記錄。兌匯票，關(guān)注申請人是否有不良記錄。 59銀行承兌匯票銀行承兌匯票關(guān)注收款人是否關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)系人通過開立關(guān)注收款人是否關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)系人通過開立銀行承兌匯票套取銀行資金。銀行承兌匯票套取銀行資金。關(guān)注是否存在滾動簽發(fā)銀行承兌匯票的情況。關(guān)注是否存在滾動簽發(fā)銀行承兌匯票的情況。對房地產(chǎn)企業(yè)不得簽發(fā)銀行承兌匯票和辦理貼現(xiàn)對房地產(chǎn)企業(yè)不得簽發(fā)銀行承兌匯票和辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，防止房地產(chǎn)企業(yè)通過銀行承兌匯票變相融業(yè)務(wù)，防止房地產(chǎn)企業(yè)通過銀行承兌匯票變相融資用于房地產(chǎn)項目開發(fā)。資用于房地產(chǎn)項目開發(fā)。 60案例：案例：GL公司銀行承兌匯票案例公司銀行承兌匯票案例 RT公司商

31、票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檢查失實公司商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檢查失實 E銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)回購業(yè)務(wù)詐騙銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)回購業(yè)務(wù)詐騙61貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查62貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查從供應(yīng)鏈企業(yè)集群的角度看，交易過程是信息流從供應(yīng)鏈企業(yè)集群的角度看，交易過程是信息流、物流和資金流的集成，這種集成相對封閉，為、物流和資金流的集成，這種集成相對封閉，為銀行監(jiān)控提供了條件。銀行監(jiān)控提供了條件。企業(yè)流動資金占用主要存在于三個科目：預(yù)付賬款、存貨及應(yīng)收賬款，利用這三部分資產(chǎn)作為企業(yè)貸款的信用支持，可形成預(yù)付融資、存貨融資與應(yīng)收融資三種基礎(chǔ)的供應(yīng)鏈融資解決方案。針對企業(yè)生產(chǎn)和交易過程的特點與需求，三種融針對企業(yè)生

32、產(chǎn)和交易過程的特點與需求，三種融資方式可組合為更復(fù)雜的資方式可組合為更復(fù)雜的整體解決方案。63貿(mào)易融資的三類產(chǎn)品貿(mào)易融資的三類產(chǎn)品存貨類產(chǎn)品：存貨類產(chǎn)品：n靜態(tài)抵質(zhì)押授信、動態(tài)抵質(zhì)押授信、標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押授靜態(tài)抵質(zhì)押授信、動態(tài)抵質(zhì)押授信、標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押授信、普通倉單質(zhì)押授信。信、普通倉單質(zhì)押授信。預(yù)付款類產(chǎn)品預(yù)付款類產(chǎn)品n保兌倉授信、廠商銀授信（倉儲監(jiān)管）、進(jìn)口信用證保兌倉授信、廠商銀授信（倉儲監(jiān)管）、進(jìn)口信用證項下未來貨權(quán)質(zhì)押授信、國內(nèi)信用證、附保貼函的商項下未來貨權(quán)質(zhì)押授信、國內(nèi)信用證、附保貼函的商業(yè)承兌匯票。業(yè)承兌匯票。應(yīng)收賬款類產(chǎn)品應(yīng)收賬款類產(chǎn)品n國內(nèi)明保理、國內(nèi)暗保理、國內(nèi)保理池融資、應(yīng)收

33、賬國內(nèi)明保理、國內(nèi)暗保理、國內(nèi)保理池融資、應(yīng)收賬款質(zhì)押、出口應(yīng)收賬款池融資?？钯|(zhì)押、出口應(yīng)收賬款池融資。64核定供應(yīng)鏈金融授信額度核定供應(yīng)鏈金融授信額度訂單融資案例訂單融資案例n孔二狗孔二狗保理案例保理案例65固定資產(chǎn)貸款（項目融資）固定資產(chǎn)貸款（項目融資）項目建設(shè)是否合規(guī)項目建設(shè)是否合規(guī)項目資金來源落實情況項目資金來源落實情況項目建設(shè)條件是否具備項目建設(shè)條件是否具備產(chǎn)品市場及競爭能力分析產(chǎn)品市場及競爭能力分析項目效益測算及償債能力分析項目效益測算及償債能力分析66671、項目建設(shè)是否合規(guī)、項目建設(shè)是否合規(guī)（1）項目是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項或項目可研報告已獲有權(quán)部門批準(zhǔn)（2）項目環(huán)境評價報告是否

34、已獲有權(quán)部門審批通過（3）項目占用土地的審批是否依法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國家規(guī)定682、項目資金來源落實情況、項目資金來源落實情況（1）項目評估總投資及自籌資金占比是否符合國家規(guī)定（2）項目自籌資金到位情況、到位計劃及出資能力分析（3）他行融資落實情況（5）防范借款人通過關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假出資或抽回投資693、項目建設(shè)條件是否具備、項目建設(shè)條件是否具備（1）建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)和交通設(shè)施能否滿足項目建設(shè)需要（2）工藝技術(shù)是否成熟、可靠（3）主要生產(chǎn)設(shè)備來源及設(shè)備先進(jìn)程度（4）項目建成后主要原材料供應(yīng)渠道及可靠性704、項目產(chǎn)品市場及競爭能力分析、項目產(chǎn)品市場及競爭能力分析（1）國際、國內(nèi)市場供

35、求狀況（2）項目產(chǎn)品目標(biāo)市場供求狀況（3）替代產(chǎn)品發(fā)展情況及趨勢（4）主要競爭對手情況及與本企業(yè)、本項目競爭能力比較： 規(guī)模；市場占有率；價格；成本； 管理水平715、項目效益測算及償債能力分析、項目效益測算及償債能力分析（1）項目效益及投資回收期預(yù)測 投資回收期；內(nèi)部收益率；盈虧平衡點；（2）償債能力測算 償債來源：A、項目自身效益；B、折舊及攤銷；C、綜合效益 貸款期內(nèi)原有長期貸款償還計劃 根據(jù)測算結(jié)果審查貸款期限確定是否合理 貸款期內(nèi)的綜合償債保證比第四部分第四部分 貸款擔(dān)保審查貸款擔(dān)保審查72n 保證保證n 抵押抵押n 質(zhì)押質(zhì)押擔(dān)保的體系擔(dān)保的體系 擔(dān)保的類型擔(dān)保的類型n保證保證n抵押

36、抵押n質(zhì)押質(zhì)押n其他措施：留置，定金其他措施：留置，定金 擔(dān)?；痉蓳?dān)?；痉蒼擔(dān)保法及司法解釋擔(dān)保法及司法解釋n物權(quán)法物權(quán)法73保證貸款保證貸款 主要風(fēng)險表現(xiàn)主要風(fēng)險表現(xiàn)n擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格。擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格。n借款人偽造、虛構(gòu)擔(dān)保人資料。借款人偽造、虛構(gòu)擔(dān)保人資料。n保證人不具有足夠代償貸款本息的能力。保證人不具有足夠代償貸款本息的能力。n借款人與內(nèi)部人員串通，隱瞞實情，屬于同一實際借款人與內(nèi)部人員串通，隱瞞實情，屬于同一實際控制人的關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)客戶企業(yè)之間相互擔(dān)保，控制人的關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)客戶企業(yè)之間相互擔(dān)保，非關(guān)聯(lián)企業(yè)之間循環(huán)擔(dān)保，企業(yè)為股東擔(dān)保，騙取非關(guān)聯(lián)企業(yè)之間循環(huán)擔(dān)保，

37、企業(yè)為股東擔(dān)保，騙取貸款。貸款。n保證人無真實代償意愿。保證人無真實代償意愿。n保證人及其主要股東存在不良信用記錄和法律糾紛。保證人及其主要股東存在不良信用記錄和法律糾紛。74保證貸款保證貸款風(fēng)險防控措施風(fēng)險防控措施n嚴(yán)格審查保證人資格。不具有代為清償債務(wù)能力的嚴(yán)格審查保證人資格。不具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或不具有的民事能力的自然人不能法人、其他組織或不具有的民事能力的自然人不能作為保證人。嚴(yán)禁對政府部門提供的擔(dān)保貸款以及作為保證人。嚴(yán)禁對政府部門提供的擔(dān)保貸款以及政府融資平臺貸款。政府融資平臺貸款。n審核保證人資料是否真實、完整，且復(fù)印件是否與審核保證人資料是否真實、完整，且復(fù)印

38、件是否與原件相符。原件相符。n對保證人的法定代表人及其主要的控股股東等信息，對保證人的法定代表人及其主要的控股股東等信息，通過個人征信系統(tǒng)和其他渠道進(jìn)行查詢了解。通過個人征信系統(tǒng)和其他渠道進(jìn)行查詢了解。n嚴(yán)格審核借款人和擔(dān)保人的關(guān)系，凡屬關(guān)聯(lián)企業(yè)和嚴(yán)格審核借款人和擔(dān)保人的關(guān)系，凡屬關(guān)聯(lián)企業(yè)和集團(tuán)客戶間互相擔(dān)保、企業(yè)循環(huán)擔(dān)保的，必須嚴(yán)格集團(tuán)客戶間互相擔(dān)保、企業(yè)循環(huán)擔(dān)保的，必須嚴(yán)格禁止。特別是防范同一實際控制人在同一地址注冊禁止。特別是防范同一實際控制人在同一地址注冊多家企業(yè)，分別做賬，虛增資產(chǎn)，相互擔(dān)保，騙取多家企業(yè)，分別做賬，虛增資產(chǎn)，相互擔(dān)保，騙取信貸資金。信貸資金。 75保證貸款保證貸款保

39、證人資格保證人資格n國家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國國家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外n學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部會團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營活動的權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致

40、保證事業(yè)單位、社會團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。效。76保證貸款保證貸款保證人資格保證人資格n企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，保證合同無效保證合同無效n企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效n擔(dān)保法擔(dān)保法第第5 5條：擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后，債務(wù)人、條：擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯各自承擔(dān)擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任相應(yīng)的民

41、事責(zé)任77保證貸款保證貸款保證能力測算保證能力測算n凈資產(chǎn)減或有負(fù)債凈資產(chǎn)減或有負(fù)債n經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量及凈流量經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量及凈流量n收益水平收益水平保證人信用等級保證人信用等級關(guān)注法律、法規(guī)禁止提供擔(dān)保的情況和雖具備擔(dān)關(guān)注法律、法規(guī)禁止提供擔(dān)保的情況和雖具備擔(dān)保能力但無法追究其擔(dān)保責(zé)任的情況保能力但無法追究其擔(dān)保責(zé)任的情況78保證貸款保證貸款案例案例n煙草營業(yè)部保證貸款形成損失煙草營業(yè)部保證貸款形成損失分析分析79抵押貸款抵押貸款抵押物的選擇抵押物的選擇n符合法律、法規(guī)規(guī)定；符合法律、法規(guī)規(guī)定；n能夠變現(xiàn)能夠變現(xiàn)抵押物、權(quán)屬抵押物、權(quán)屬抵押物價值確定或評估結(jié)果的合理性抵押物價值確定或評

42、估結(jié)果的合理性80抵押貸款抵押貸款抵押物估值取值抵押物估值取值 風(fēng)險表現(xiàn)風(fēng)險表現(xiàn)n與沒有評估資格的評估機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作。與沒有評估資格的評估機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作。n評估機(jī)構(gòu)出具不符合實際的估價意見，刻意低值高評估機(jī)構(gòu)出具不符合實際的估價意見，刻意低值高估、隱瞞抵押物瑕疵。估、隱瞞抵押物瑕疵。n內(nèi)部估價中，銀行工作人員與借款人、抵押人惡意內(nèi)部估價中，銀行工作人員與借款人、抵押人惡意串通，導(dǎo)致抵押物價值嚴(yán)重失實，套取信貸資金。串通，導(dǎo)致抵押物價值嚴(yán)重失實，套取信貸資金。n放寬抵押物抵押率，提高抵押貸款額度，套取信貸放寬抵押物抵押率，提高抵押貸款額度，套取信貸資金。資金。 81不得抵押的財產(chǎn)不得抵押的財

43、產(chǎn) 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用地使耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用地使用權(quán)用權(quán) 國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)；國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)； 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施，但從體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施，但從事經(jīng)營活動的非公益事業(yè)單位、社會團(tuán)體除外事經(jīng)營活動的非公益事業(yè)單位、社會團(tuán)體除外 租用或者代管、代銷的財產(chǎn)；租用或者代管、代銷的財產(chǎn)； 已存在預(yù)告登記的不動產(chǎn)；已存在預(yù)告登記的不動產(chǎn)；82不得抵押的財產(chǎn)不得抵押的財產(chǎn) 已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限

44、的出租住宅房屋；已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；已依法公告在國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；列為文已依法公告在國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；列為文物保護(hù)的古建筑、有重要紀(jì)念意義的建筑物；物保護(hù)的古建筑、有重要紀(jì)念意義的建筑物； 已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn)，淘汰、已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn)，淘汰、老化、破損的機(jī)器、設(shè)備以及專用機(jī)器、設(shè)備；老化、破損的機(jī)器、設(shè)備以及專用機(jī)器、設(shè)備； 本本行分支機(jī)構(gòu)、所屬公司的財產(chǎn)行分支機(jī)構(gòu)、所屬公司的財產(chǎn)83案例案例 房地產(chǎn)抵押不可信房地產(chǎn)抵押不可信 房產(chǎn)商生財之道房產(chǎn)商生財之道84質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款質(zhì)押品質(zhì)押品主要質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)審查主要質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)審查案例案例85合格質(zhì)押品合格質(zhì)押品動產(chǎn)質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押n可以接受的質(zhì)押品可以接受的質(zhì)押品n不可以接受的質(zhì)押品不可以接受的質(zhì)押品權(quán)利質(zhì)押權(quán)利質(zhì)押n合格質(zhì)押品合格質(zhì)押品n應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押86單位定期存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查單位定期存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查專門為質(zhì)押開立專門為質(zhì)押開立企業(yè)須享有完全處分權(quán)企業(yè)須享有完全處分權(quán)原