農(nóng)村商業(yè)銀行資金調劑業(yè)務管理辦法

1、農(nóng)村商業(yè)銀行資金調劑業(yè)務管理辦法46 號 （3月 14日）第一章 總 則第一條 為規(guī)范江蘇農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱 本行）資金交易行為，防范資金交易風險，根據(jù)國家有關法律法 規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定及江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社 資金調劑業(yè)務管 理辦法，結合本行實際，特制定本辦法。第二條 資金調劑業(yè)務的對象為銀行類金融機構及全國銀 行間同業(yè)拆借市場的成員。第三條 資金調劑業(yè)務的方式為通過全國銀行間同業(yè)拆借 中心交易系統(tǒng)交易或網(wǎng)下合同（協(xié)議）交易方式進行。第二章 業(yè)務種類第四條 本行主要開展如下資金調劑業(yè)務： 系統(tǒng)內資金調劑：指本行與省聯(lián)社之間的資金調劑。 同業(yè)存放：指本行與銀行類金融機構按照事先約

2、定的利率進 行資金存入或存出的同業(yè)存款業(yè)務。信用拆借：指本行與金融機構之間以彼此信譽為保障的短期 資金融通業(yè)務， 僅限于省內信用社系統(tǒng)及銀行間同業(yè)拆借市場的 成員。債券回購：指本行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場以債券質押 或買斷的方式融入、 融出資金的業(yè)務， 包括債券質押式回購和債 券買斷式回購。 債券分銷：指債券一級承銷商向本行轉讓債券所有權的業(yè) 務。債券及理財產(chǎn)品投資： 指本行購買債券和理財產(chǎn)品的投資業(yè) 務。第三章 崗位設置及職責第五條 資金調劑業(yè)務設立以下 4 個崗位：部門負責人、綜 合崗、交易崗、結算崗。其崗位職責如下：一、部門負責人1、負責資金營運部日常管理工作；2、負責資金運作渠道的拓

3、展工作；3、負責與交易對象的溝通和協(xié)調工作；4、負責資金運作結構的規(guī)劃工作；5、負責資金運作的風險管控工作；6、負責資金市場整體運行情況分析工作；7、負責本部門資金運作情況分析評價工作；8、負責對擬投資交易品種的分析工作；9、負責本行頭寸管理與調度；10、完成領導交辦的其他事項。二、交易、綜合崗1、負責與本行清算中心的對接，認真核實賬戶當日可用頭 寸余額及各項應收應付款項， 確定當日融入融出資金總額和期限 結構擺布；2、通過網(wǎng)絡、 電話或傳真等方式在市場上積極尋找對手方，并根據(jù)交易對手的資信狀況慎重選定交易對象；3、負責與交易對手進行報價、詢價、談判直至達成交易意 向，并據(jù)以填報業(yè)務審批單按權

4、限上報審批；4、加強與市場各交易成員單位的聯(lián)系，建立和維護好客戶 關系資源，確保市場信息的及時掌握；5、根據(jù)市場變動情況，提出資金運作的相關建議；6、負責資金交易業(yè)務臺賬的記載和管理；7、負責交易成交通知單等相關協(xié)議、合同內容的審查、簽 訂和交易資料的保管；8、履行交易系統(tǒng)首席交易員和結算系統(tǒng)首席授權管理員職 責；9、負責統(tǒng)籌協(xié)調有關統(tǒng)計報表的統(tǒng)計上報工作；10、負責本部門文字綜合工作；11、負責本部門業(yè)務規(guī)章制度的起草工作；12、按月進行貨幣市場成本及收益的核算；13、按月進行債券投資收益的核算；14、完成領導交辦的其他工作。三、復核、結算崗1、負責對資金交易的各項要素進行復核，確認無誤后在

5、業(yè) 務審批表上簽字確認；2、負責后臺操作和管理，并定期與中央國債登記結算公司 及前臺交易崗臺賬進行核對；3、負責與清算中心的資金劃撥、核算、記賬、各類財務報 表對接工作；4、負責與金融同業(yè)資金交易協(xié)議或構成要約的文本進行復 核。5、核對前臺成交的全部交易與后臺結算合同是否完全一致； 核對前臺成交的全部交易與轉送清算部的單據(jù)是否一致； 核對當 日應收、 應付款項與融資交易員的資金計劃是否相符； 協(xié)助前臺 融資交易員管理頭寸；6、復核要素準確無誤后，負責查詢各項資金的到賬及劃付 情況；7、協(xié)同清算中心頭寸管理員實時查詢清算系統(tǒng)大額資金收 付情況，及時融入融出資金，確保清算頭寸充足；8、完成領導交辦

6、的其他工作。第四章 業(yè)務操作規(guī)程第六條 資金交易過程中，應嚴格按照內部授權、崗位職責 和各類業(yè)務的操作流程辦理，堅持規(guī)范操作。第七條 交易規(guī)程1、開展資金調劑業(yè)務，必須事先對貨幣市場和債券市場各 交易品種特點， 市場利率走勢等進行了解和分析， 結合轄內資金 狀況，合理確定交易品種、金額、期限以及利率，并妥善進行流 動性管理。2、資金調劑業(yè)務以詢價方式進行，自主談判，逐筆成交。3、交易崗根據(jù)業(yè)務需要和授權范圍，搜集市場信息，尋找 潛在交易對手，與其進行詢價、報價、達成交易意向。4、交易崗與交易對手達成交易意向后，制作相關交易的審 批單，按照本行資金調劑內部授權規(guī)定，逐級上報審批、簽署。5、資金調

7、劑業(yè)務按照審批權限，經(jīng)批準后，通過全國銀行 間同業(yè)拆借中心網(wǎng)上交易的，由交易員錄入指令或者點擊成交； 網(wǎng)下交易的，與對方簽訂交易合同或者協(xié)議。6、資金交易合同或協(xié)議必須為書面形式，包括全國銀行間 同業(yè)拆借中心業(yè)務系統(tǒng)生成的成交單、電報、傳真、信件等，并 明確交易日期、交易方向、債券品種、債券數(shù)量、交易價格或利 率、賬戶結算方式、交割金額、交割時間、回購期限等要素。7、資金交易合同或協(xié)議生效后，交易崗要及時逐筆登記有 關交易臺賬。8、資金交易合同或協(xié)議一經(jīng)成立，應全面履行合同規(guī)定的 義務，不得擅自變更或解除合同， 確需變更的， 應征得對方同意， 并經(jīng)主管領導批準后方可執(zhí)行。9、交易崗要在資金清算

8、日或者債券結算日，關注資金交易 合同或者協(xié)議的履行情況。第八條 債券托管和結算1、債券托管與結算業(yè)務必須通過中央國債登記結算公司的 債券簿記系統(tǒng)進行。2、結算崗根據(jù)交易崗提供的成交通知單或債券交易合同， 通過中央國債登記結算公司業(yè)務系統(tǒng)逐筆錄入結算指令。 經(jīng)復核 人員對結算崗錄入的交易指令認真復核并確認無誤后， 進行復核 確認。結算崗要及時關注查詢債券交割、托管情況。第九條 資金清算1、交易崗根據(jù)當日資金頭寸及當日資金收付審批單，并軋 平當日資金收付頭寸。 資金收付審批單經(jīng)復核后， 必須按照授權 規(guī)定，逐級上報審批。2、資金收付審批單經(jīng)審批生效后，由結算崗填制資金劃付 憑證并經(jīng)復核人員對資金劃

9、付憑證要素復核確認后辦理資金劃 付手續(xù)。結算崗要及時查詢資金到賬和劃付情況。3、資金清算以轉賬方式進行，主要通過人民銀行大額支付 系統(tǒng)收付，如用其他資金清算途徑可與對手方商定后另行約定。 資金清算不得收付現(xiàn)金， 不得在交易合同約定的價款或利息之外 收付其他費用。4、資金清算必須按照債券交易合同上指定的銀行賬戶進行 付款，如對方需要變更賬戶，必須提出書面申請，并加蓋部門印 章。5、資金交易中出現(xiàn)的債券交割、托管、資金清算以及其他 異常情況時，必須及時查明原因，并向主管領導報告，采取措施 妥善解決。6、資金調劑工作中，必須強化流動性管理工作，保證在資 金清算日或者債券結算日有用于交割的足額債券和資

10、金， 不得買 空或賣空。第十條 會計核算1、規(guī)范本行資金調劑業(yè)務會計核算工作，完善核算手續(xù)， 嚴格執(zhí)行農(nóng)村信用社會計核算有關規(guī)定，合理設置相關會計科 目，按照農(nóng)村信用社會計核算規(guī)則，準確進行業(yè)務核算。2、定期進行賬戶核對。包括：與債券托管機構的債券余額 核對、與銀行賬戶的資金核對、臺賬與會計賬戶核對，做到內外 賬一致，發(fā)現(xiàn)問題及時核實調整。第十一條 應急業(yè)務電子密押的使用和管理1、為保障業(yè)務順利進行，增強應對突發(fā)事件的能力，資金 營運部應配備密押器， 當無法通過中央債券綜合業(yè)務系統(tǒng)客戶端 正常辦理業(yè)務或因其他原因， 需要通過紙質憑單辦理業(yè)務時， 必 須填寫電子密押。2、電子密押的生成需由具有相

11、關業(yè)務權限的“經(jīng)辦人員”雙 人操作辦理。一名“經(jīng)辦人員”根據(jù)紙質憑單中填列的核驗要素按 順序錄入密押器，經(jīng)另一“經(jīng)辦人員”復核后，由密押器生成 16 位電子密押。第五章 內部授權第十二條 資金調劑業(yè)務實施逐級授權經(jīng)營與管理。 受權人 在權限內辦理資金調劑業(yè)務，不得超權限辦理。第六章 外部授信第十三條 資金調劑業(yè)務外部授信， 資金營運部根據(jù)有關授 信要求，報投資管理委員會批準， 履行資金調劑業(yè)務的客戶授信。第七章 稽核與監(jiān)督第十四條 本行資金營運業(yè)務， 主動接受人民銀行和銀行業(yè) 監(jiān)督管理機構的監(jiān)督和管理， 并接受全國銀行間同業(yè)拆借中心和 中央國債登記結算公司對債券業(yè)務日常運作的監(jiān)督。第十五條 本行稽核部