綠色信貸法律規(guī)制研究

1、綠色信貸法律規(guī)制研究 一、我國(guó)綠色信貸舉步維艱 自2007年綠色信貸在我國(guó)正式確立以來(lái)，陸續(xù)出臺(tái)了一系列關(guān)于綠色信貸的政策性文件，大大的推動(dòng)了我國(guó)綠色信貸的發(fā)展。首先，綠色信貸理念深入人心，銀行、企業(yè)、政府部門、社會(huì)公眾都已認(rèn)識(shí)到綠色信貸對(duì)促進(jìn)環(huán)境保護(hù)和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要作用。根據(jù)對(duì)我國(guó)21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，這21家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都已確立了綠色信貸戰(zhàn)略，并均建立了綠色信貸相關(guān)的制度和措施，形成了從銀行到監(jiān)管部門及政府的多層次綠色信貸規(guī)章制6。其次，綠色信貸余額不斷增加，環(huán)境保護(hù)效益明顯。據(jù)2016年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)綠色信貸新聞發(fā)布會(huì)公布的數(shù)據(jù)，截至2016年6月末，21家主要銀行

2、業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額達(dá)726萬(wàn)億，占各項(xiàng)貸款的90%。預(yù)計(jì)可年節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤187億噸，減排二氧化碳435億噸、二氧化硫39965萬(wàn)噸、氮氧化物20060萬(wàn)噸，節(jié)水623億噸7。雖然我國(guó)的綠色信貸取得了一定成效，但在實(shí)踐中也暴露出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展組織體系不完善、綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不足、綠色信貸余額占比偏低和綠色信貸信息披露不透明的諸多問(wèn)題。第一，綠色信貸組織體系不完善。目前國(guó)內(nèi)大部分銀行沒(méi)有建立綠色信貸相關(guān)的完整組織機(jī)構(gòu)和框架，有的銀行甚至還未設(shè)立綠色信貸相關(guān)職能崗位，只有少數(shù)銀行機(jī)構(gòu)針對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)專門開設(shè)了相對(duì)應(yīng)的職能部門。例如，在我國(guó)21家主要銀行金融機(jī)構(gòu)中，除興業(yè)銀行、招商銀行、

3、浦發(fā)銀行和光大銀行設(shè)立了專職的綠色信貸部門外，其他銀行或者由企業(yè)文化部、公共關(guān)系部等機(jī)構(gòu)兼職行使綠色信貸職能，或者尚未明確綠色信貸的執(zhí)行部門。調(diào)查顯示綠色金融業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混同處理，無(wú)法形成有針對(duì)性的管理模式。同時(shí)，綠色信貸這類新發(fā)展的業(yè)務(wù)，在成長(zhǎng)過(guò)程中不可避免會(huì)遇到很多新問(wèn)題、新情況，如果缺乏專門指導(dǎo)和管理，很難實(shí)現(xiàn)快速成長(zhǎng)。第二，綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不足。與國(guó)外的綠色信貸是由銀行自身組織、發(fā)起、推動(dòng)不同，我國(guó)的綠色信貸主要來(lái)源于政府的政策推動(dòng)。但是我國(guó)的綠色信貸政策在設(shè)計(jì)上具有強(qiáng)制性，在執(zhí)行上卻具有自覺(jué)性。這樣導(dǎo)致了除國(guó)家強(qiáng)制規(guī)定的“兩高一剩”行業(yè)信貸規(guī)模部分發(fā)展較好外，通過(guò)市場(chǎng)手段引導(dǎo)資金流

4、向節(jié)能環(huán)保企業(yè)和項(xiàng)目并促使企業(yè)持續(xù)改善環(huán)境績(jī)效的綠色信貸部分并未充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用，綠色信貸產(chǎn)品開發(fā)尚處于起步和摸索階段，創(chuàng)新不足。目前，在我國(guó)21家主要銀行金融機(jī)構(gòu)中，除興業(yè)銀行、光大銀行和浦發(fā)銀行已經(jīng)推出了系統(tǒng)化、本土化、整合化的產(chǎn)品套餐外，其他銀行依然處于嘗試推出自治綠色信貸產(chǎn)品的起步階段，創(chuàng)新不足，其推出的產(chǎn)品不僅數(shù)量少，且大多是照搬或模仿國(guó)外的金融產(chǎn)品，沒(méi)有形成自主創(chuàng)新的產(chǎn)品體系，綠色信貸產(chǎn)品開發(fā)動(dòng)力不足。第三，綠色信貸余額占比偏低。截至2016年底，21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額75萬(wàn)億元，較年初增長(zhǎng)71%，占各項(xiàng)貸款余額968%。從這條信息中可以看到綠色信貸余額正在穩(wěn)步增

5、長(zhǎng)，綠色信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，其貸款余額已逾7萬(wàn)億元，這說(shuō)明我國(guó)綠色信貸取得了巨大的成就。但同時(shí)我們也可以看到，綠色信貸余額占比偏低的事實(shí)，其貸款余額占比沒(méi)有超過(guò)10%，這也潛意識(shí)的告訴我們還有90%的銀行貸款流向其他行業(yè)，這其中就包括“兩高一?！毙袠I(yè)，綠色信貸的發(fā)展任重而道遠(yuǎn)。據(jù)中國(guó)人民大學(xué)測(cè)算，從2016年到2030年，低方案、中方案和高方案下中國(guó)綠色融資需求分別達(dá)到403萬(wàn)億元、701萬(wàn)億元和1234萬(wàn)億元巨額需求。而目前我國(guó)2016年底的綠色信貸余額只有75萬(wàn)億元，占比不足10%，亟需更好地對(duì)綠色信貸進(jìn)行激勵(lì)，加強(qiáng)信貸對(duì)我國(guó)環(huán)保事業(yè)和綠色經(jīng)濟(jì)的支持和引導(dǎo)8。第四，綠色信貸信息披露不透明。信

6、息披露是現(xiàn)代銀行業(yè)誠(chéng)信和善治的基礎(chǔ)，國(guó)家諸多政策對(duì)此都有明確要求。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的綠色信貸指引(2012)第24條就明確了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況的要求。然而，當(dāng)前21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在環(huán)境信息披露中卻不盡人意，并沒(méi)有根據(jù)文件上的要求公開綠色信貸戰(zhàn)略和內(nèi)容，表現(xiàn)稍好的也僅將正常摘要對(duì)外公布(比如興業(yè)銀行的環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)管理政策)，其他銀行僅僅公布其余綠色信貸相關(guān)政策名稱，但政策原文未公開發(fā)布。同時(shí)，有關(guān)綠色信貸公開的內(nèi)容基本是“報(bào)喜不報(bào)憂”，很難看到銀行對(duì)環(huán)境違法客戶貸款情況的相關(guān)數(shù)據(jù)。銀行發(fā)布綠色信貸信息的渠道主要是通過(guò)年度報(bào)告(年報(bào)或企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)

7、告)以及官方網(wǎng)站。其中，興業(yè)銀行根據(jù)赤道原則的要求發(fā)布了興業(yè)銀行赤道原則執(zhí)行報(bào)告。部分銀行公布了其年度對(duì)“兩高一資”項(xiàng)目貸款的情況，但整體來(lái)看，公布相關(guān)信息的銀行較少，且在公布的數(shù)據(jù)中多數(shù)存在統(tǒng)計(jì)口徑不清、時(shí)效性低等問(wèn)題。我國(guó)綠色信貸運(yùn)行中面臨的上述困境固然是多重因素共同作用的結(jié)果，但其主要的誘因在于綠色信貸的相關(guān)制度安排存在缺陷。如我國(guó)綠色信貸政策在設(shè)計(jì)上具有一定的強(qiáng)制性特點(diǎn)，但在具體執(zhí)行上又呈現(xiàn)出更多的自愿性特點(diǎn)，其頒布的綠色信貸相關(guān)政策并沒(méi)有明確規(guī)定銀行的環(huán)境責(zé)任。這導(dǎo)致銀行在發(fā)行貸款時(shí)雖然會(huì)考慮環(huán)境效益和貸款人的環(huán)境信用，但是在具體執(zhí)行時(shí)卻往往會(huì)因?yàn)槔娑潘蓪彶?。同時(shí)，推行綠色信貸缺

8、乏基本的激勵(lì)、約束機(jī)制及相關(guān)配套機(jī)制，政府、企業(yè)和銀行的動(dòng)力和效能不足。最為致命的“硬傷”是綠色信貸的立法工作滯后，當(dāng)前主要是依靠不具備強(qiáng)制力的政策文件來(lái)推動(dòng)，推進(jìn)綠色信貸缺乏足夠有效的法律規(guī)制。 二、我國(guó)綠色信貸的法律規(guī)制及其缺陷 基于我國(guó)綠色信貸運(yùn)行中暴露的諸多問(wèn)題關(guān)鍵在于立法滯后，具有強(qiáng)制力的法律規(guī)制缺乏。筆者先就目前我國(guó)有關(guān)綠色信貸的法律法規(guī)予以初步梳理，并對(duì)其缺失原因進(jìn)行簡(jiǎn)要分析和反思。我國(guó)現(xiàn)有綠色信貸的法律法規(guī)散見于不同法律部門、不同效力法律文件中，國(guó)家和地方法律均有少量關(guān)于綠色信貸的規(guī)制(見表1)，整體呈現(xiàn)立法條款少、沒(méi)有專門性立法、倡導(dǎo)性條款居多、運(yùn)行規(guī)則不完備等特征。第一，從

9、效力等級(jí)上來(lái)看，我國(guó)綠色信貸法律規(guī)定涉及國(guó)家層面上的法律、部門規(guī)章、地方條例和地方規(guī)章四個(gè)等級(jí)，初步形成了從中央到地方的法律層級(jí)，但依然缺少行政法規(guī)和基礎(chǔ)性綜合法律的規(guī)定。第二，從立法領(lǐng)域上來(lái)看，我國(guó)綠色信貸法律規(guī)定涉及多個(gè)領(lǐng)域，包括:循環(huán)經(jīng)濟(jì)、能源資源利用、污染防治、信息公開、區(qū)域建設(shè)等。其中最多的還是污染防治，例如，水污染防治、土壤污染防治、大氣污染防治等。這說(shuō)明我國(guó)的綠色信貸已經(jīng)深入人心，各個(gè)部門已經(jīng)認(rèn)識(shí)到運(yùn)用綠色信貸這個(gè)環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段來(lái)促進(jìn)環(huán)境保護(hù)，綠色信貸的立法領(lǐng)域不斷擴(kuò)張。第三，從立法內(nèi)容上來(lái)看，我國(guó)綠色信貸的內(nèi)容主要是一些鼓勵(lì)性、宣示性和原則性的內(nèi)容，且從其法律形式上大多是法律條款

10、，極其分散，這在實(shí)踐中極其不易操作。例如，中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法(2016修正)第65規(guī)定:“國(guó)家引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)節(jié)能項(xiàng)目的信貸支持，為符合條件的節(jié)能技術(shù)研究開發(fā)、節(jié)能產(chǎn)品生產(chǎn)以及節(jié)能技術(shù)改造等項(xiàng)目提供優(yōu)惠貸款?！蓖ㄟ^(guò)對(duì)上述法律規(guī)定的梳理和特征描述后，我們發(fā)現(xiàn)當(dāng)前的綠色信貸法律條款存在以下重大缺陷:第一，綠色信貸的法律規(guī)制沒(méi)有形成基本體系。就全國(guó)性立法而言，我國(guó)尚未有法律對(duì)綠色信貸予以規(guī)制，綠色信貸涉及到的法律最高層級(jí)只是單行法，在環(huán)境領(lǐng)域內(nèi)的基本法和金融領(lǐng)域內(nèi)的基本法中都沒(méi)有出現(xiàn);其次，目前涉及到的綠色信貸法律規(guī)定大多是法律條款、既沒(méi)有專門性立法，也沒(méi)有一部法律中進(jìn)行專章規(guī)定。另外，地方

11、性立法對(duì)涉及綠色信貸的有關(guān)規(guī)定也比較少。第二，已有的關(guān)于綠色信貸的立法規(guī)定難以操作?，F(xiàn)有的涉及到綠色信貸的立法規(guī)范集中于地方法規(guī)和地方政府規(guī)章層面，內(nèi)容過(guò)于寬泛，綠色信貸的組織構(gòu)架、流程管理、考核機(jī)制、信息公開等內(nèi)容沒(méi)有具體規(guī)定，且法律位階低，無(wú)法在實(shí)踐中落實(shí)。第三，缺乏對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)環(huán)境責(zé)任的規(guī)定。隨著綠色信貸政策的提出及相關(guān)規(guī)范性文件的陸續(xù)出臺(tái)，我國(guó)各家商業(yè)銀行都逐漸認(rèn)識(shí)到綠色信貸的重要性，并在具體信貸行為中予以實(shí)施。但由于我國(guó)法律對(duì)于商業(yè)銀行的環(huán)境法律責(zé)任仍然缺乏明確規(guī)定，使得環(huán)境法律責(zé)任對(duì)于商業(yè)銀行產(chǎn)生的反向激勵(lì)作用并不明顯。目前我國(guó)銀行業(yè)三大核心法律:中國(guó)人民銀行法銀行業(yè)監(jiān)督管理法商

12、業(yè)銀行法都沒(méi)有對(duì)銀行承擔(dān)環(huán)境責(zé)任作出具體規(guī)定，其主要規(guī)定的只有銀行要考察借款人的資信，并且在開展業(yè)務(wù)時(shí)不得損害社會(huì)公共利益。因此銀行實(shí)施綠色信貸履行環(huán)境責(zé)任的力度大多依賴商業(yè)銀行的環(huán)境社會(huì)責(zé)任自覺(jué)性，導(dǎo)致目前我國(guó)綠色信貸實(shí)施效果并不顯著。國(guó)家干預(yù)金融的手段有法律和政策，但法治社會(huì)應(yīng)以法律作為主要調(diào)控手段。綠色信貸作為一種環(huán)境金融手段，在我國(guó)經(jīng)過(guò)20多年的實(shí)施、修正和完善亦逐漸成熟，而成熟的政策應(yīng)在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)轉(zhuǎn)化為法律2。同時(shí)，域外綠色信貸的發(fā)展歷程已證明，完善的環(huán)境立法體系和豐富的立法內(nèi)容是綠色信貸有效發(fā)展的客觀需求。我國(guó)能構(gòu)建一個(gè)法律體系完善、內(nèi)容豐富、配套機(jī)制健全的綠色信貸法律制度，是綠色

13、信貸順利推行的關(guān)鍵所在。 三、完善我國(guó)綠色信貸的立法選擇 (一)構(gòu)建綠色信貸法律體系。構(gòu)建綠色信貸的法律體系具體應(yīng)遵循以下“三個(gè)步驟”:第一，完善現(xiàn)有的基本法律規(guī)定，明確綠色信貸的法律地位和銀行環(huán)境責(zé)任;第二，在環(huán)境單行法中增設(shè)綠色信貸的專門條款，逐步形成和充實(shí)基本法條款結(jié)合環(huán)境單行法等細(xì)化條款的法律條款群;第三，在條件成熟時(shí)出臺(tái)綠色信貸促進(jìn)法，就可普遍適用于各要素領(lǐng)域的通用性的綠色信貸特有規(guī)則進(jìn)行集中、全面立法。此外，未來(lái)的綠色信貸促進(jìn)法還必須結(jié)合商業(yè)銀行法中國(guó)銀行法貸款通則及其配套金融法規(guī)的相關(guān)規(guī)定予以適用。1完善現(xiàn)有的基本法律規(guī)定首先，修改環(huán)境保護(hù)法(2014)，明確綠色信貸的法律地位和

14、性質(zhì)。最新修訂的環(huán)境保護(hù)法(2014)并沒(méi)有對(duì)綠色信貸進(jìn)行規(guī)定，這令人十分遺憾，因?yàn)橥瑢儆诰G色金融重要組成部分的“綠色保險(xiǎn)”已經(jīng)成功進(jìn)入了環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域的基本法，“綠色保險(xiǎn)”的立法進(jìn)程已大大超越了綠色信貸。而綠色信貸作為我國(guó)最早實(shí)施、規(guī)模最大，政策最為成熟的環(huán)境金融手段卻一直沒(méi)有得到法律的明確規(guī)定，這也是導(dǎo)致綠色信貸工作沒(méi)有取得預(yù)期效果的重要原因。綠色信貸成功進(jìn)入環(huán)境基本法，不僅可以彰顯綠色信貸在我國(guó)綠色金融中的重要法律地位，同時(shí)為綠色信貸進(jìn)入其他單行法領(lǐng)域提供法律示范作用和法律基礎(chǔ)。因此，之后在修改環(huán)境保護(hù)法(2014)時(shí)可以這樣規(guī)定:國(guó)家鼓勵(lì)銀行類金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)綠色信貸的發(fā)放力度，重點(diǎn)支持綠

15、色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、環(huán)境污染防治等領(lǐng)域。通過(guò)這樣確立綠色信貸的法律地位和性質(zhì)，為現(xiàn)行試點(diǎn)工作提供法律依據(jù)。其次，修改商業(yè)銀行法，明確規(guī)定商業(yè)銀行的環(huán)境責(zé)任。作為商業(yè)銀行基本法的商業(yè)銀行法，應(yīng)當(dāng)將其“安全性、流動(dòng)性、收益性”的經(jīng)營(yíng)原則，改為“安全性、流動(dòng)性、收益性、環(huán)保性”。同時(shí)，在法律條文中明確規(guī)定“商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的環(huán)境資信，并將借款人的環(huán)境行為作為貸款的重要依據(jù)”。根據(jù)國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)確立銀行的環(huán)境責(zé)任更有利于綠色信貸的開展。以美國(guó)為例，美國(guó)的超級(jí)基金法，在法律中要求商業(yè)銀行要對(duì)其在環(huán)境上不負(fù)責(zé)任的行為承擔(dān)賠償責(zé)任。該法規(guī)定，商業(yè)銀行一旦被認(rèn)定為環(huán)境案件的侵權(quán)責(zé)任主體，將

16、直接面臨被美國(guó)國(guó)家環(huán)保局追繳受污染的治理費(fèi)用及高額罰款的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。因此，貸款銀行為了避免這種環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)將環(huán)境因素的評(píng)價(jià)納入銀行業(yè)務(wù)過(guò)程中，高污染的企業(yè)難以獲取銀行貸款，實(shí)現(xiàn)對(duì)污染企業(yè)的資金源頭遏制5。因此，我們也可以通過(guò)在法律中確立銀行的環(huán)境責(zé)任進(jìn)而促進(jìn)綠色信貸的發(fā)展。2在環(huán)境單行法中增設(shè)綠色信貸的專門條款在完善我國(guó)環(huán)境保護(hù)基本法、銀行基本法之外，還需要結(jié)合各環(huán)境要素領(lǐng)域的特點(diǎn)，細(xì)化綠色信貸在各領(lǐng)域的關(guān)鍵性、特色性法律規(guī)則，逐步形成和充實(shí)環(huán)境基本法條款結(jié)合環(huán)境單行法綠色信貸等細(xì)化條款的法律條款群。在當(dāng)前調(diào)整環(huán)境經(jīng)濟(jì)關(guān)系中，我國(guó)主要是通過(guò)循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法和節(jié)約能源法這兩部法律進(jìn)行調(diào)整的。雖然這兩

17、部法律涉及了綠色信貸的相關(guān)內(nèi)容，但是卻沒(méi)有對(duì)綠色信貸進(jìn)行明確規(guī)定，而且法律條款數(shù)量十分少，只有一條法律條款。所以，我們可以通過(guò)修改這兩部單行法，在其中率先增加綠色信貸的專門條款，對(duì)綠色信貸做出細(xì)致的規(guī)定，進(jìn)而為綠色信貸在其他法律的推行奠定法律基礎(chǔ)。同時(shí)，綠色信貸作為調(diào)整環(huán)境經(jīng)濟(jì)的手段之一，率先通過(guò)對(duì)這兩部法律進(jìn)行修改，也是應(yīng)有之意。最后，從時(shí)間上來(lái)看，這兩部法律已經(jīng)多年未進(jìn)行大的修改，特別是中華人民共和國(guó)循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法自2008年制定以來(lái)就沒(méi)有改動(dòng)，現(xiàn)有的法律已完全不能滿足當(dāng)前我國(guó)對(duì)促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要。因此，我們可以趁著即將修改這部法律的機(jī)會(huì)增加對(duì)綠色信貸的法律規(guī)定。具體來(lái)說(shuō)，

18、我們可以在中華人民共和國(guó)循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法(2008)中明確利用綠色信貸發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的法律地位，同時(shí)確立綠色信貸的適用范圍，指出針對(duì)哪些領(lǐng)域或行業(yè)進(jìn)行綠色信貸支持。另外，對(duì)公眾生活影響較大的大氣、水、土壤等環(huán)境要素領(lǐng)域也可以確立綠色信貸，通過(guò)綠色信貸促進(jìn)大氣、水、土壤的污染防治和環(huán)保保護(hù)。在土壤污染防治領(lǐng)域，根據(jù)最新的立法進(jìn)展，中華人民共和國(guó)土壤污染防治法(草案)(2017)第59條第2款明確規(guī)定:“國(guó)家鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)土壤污染風(fēng)險(xiǎn)管控和修復(fù)項(xiàng)目的信貸投放?！睆倪@里可以發(fā)現(xiàn)，國(guó)家已經(jīng)在土壤污染防治領(lǐng)域開始推行綠色信貸制度，這是構(gòu)建綠色信貸制度進(jìn)程中的一個(gè)重大突破?？偠灾?，希望國(guó)家能夠在水污染防

19、治法土壤污染防治法大氣污染防治法中明確規(guī)定綠色信貸的有關(guān)內(nèi)容，爭(zhēng)取早日在水、土、大氣等環(huán)境要素領(lǐng)域內(nèi)建立起綠色信貸制度，形成“水陸空”一體化的綠色信貸制度體系。3出臺(tái)綠色信貸促進(jìn)法通過(guò)完善我國(guó)環(huán)境保護(hù)基本法、銀行基本法、環(huán)境單行法之后，我們?cè)跅l件成熟時(shí)就可以出臺(tái)一部關(guān)于綠色信貸的專門性法律:綠色信貸促進(jìn)法。綠色信貸作為一種新型的促進(jìn)環(huán)境保護(hù)的金融手段，其涉及的主體眾多、關(guān)系復(fù)雜且在內(nèi)涵上兼具政策強(qiáng)制性(我國(guó)的綠色信貸主要通過(guò)政策性文件強(qiáng)制推動(dòng))與道德的自覺(jué)性(銀行環(huán)境責(zé)任在我國(guó)還沒(méi)有法律規(guī)定且信貸是銀行的經(jīng)營(yíng)行為具有自主性)。因此，針對(duì)綠色信貸進(jìn)行立法時(shí)要十分慎重，既不能完全強(qiáng)制也不能是原則性

20、的宣示，而且考慮到我國(guó)綠色信貸的現(xiàn)狀，應(yīng)該采取更多的措施對(duì)綠色信貸進(jìn)行激勵(lì)?？紤]到綠色信貸的上述特性和要求，我們可以采取促進(jìn)型立法的模式。促進(jìn)型立法“采用誘因化的經(jīng)濟(jì)機(jī)制提高立法目的實(shí)現(xiàn)的效果，在尊重相對(duì)人的組織利益和個(gè)人利益的基礎(chǔ)上，通過(guò)政府的政策性宣示，并提供相關(guān)的保障和優(yōu)惠措施或獎(jiǎng)勵(lì)措施，引導(dǎo)并鼓勵(lì)相對(duì)人采取與政策目標(biāo)相一致的行為”9。另外，在我國(guó)，“促進(jìn)型立法”已經(jīng)有十分豐富的實(shí)踐，例如:農(nóng)業(yè)機(jī)械化促進(jìn)法民辦教育促進(jìn)法清潔生產(chǎn)促進(jìn)法等法律。促進(jìn)型立法對(duì)相關(guān)薄弱產(chǎn)業(yè)和事業(yè)的發(fā)展發(fā)揮著極其重要的作用。環(huán)境保護(hù)事業(yè)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，需要國(guó)家提供支持，通過(guò)立法設(shè)定大量鼓勵(lì)性措施來(lái)

21、引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色信貸，既避免軟法約束不足的缺陷，又避免硬法強(qiáng)制過(guò)度的不足，因此，促進(jìn)型立法無(wú)疑是不錯(cuò)的選擇4。除了在立法模式上我們選擇了促進(jìn)型立法模式外，在內(nèi)容上我們還應(yīng)該專門規(guī)定綠色信貸的授信項(xiàng)目條件、組織架構(gòu)、流程管理、法律義務(wù)、監(jiān)管、法律責(zé)任等內(nèi)容，對(duì)綠色信貸的普遍性內(nèi)容作出規(guī)定。(二)完善綠色信貸立法內(nèi)容。1完善綠色信貸激勵(lì)制度綠色信貸在我國(guó)還處于發(fā)展的初期階段，其貸款余額占比偏低，相比于我國(guó)對(duì)綠色融資的需求來(lái)說(shuō)它還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。另外，綠色信貸的產(chǎn)品創(chuàng)新不足，銀行和企業(yè)發(fā)展綠色信貸的自主驅(qū)動(dòng)性還有待加強(qiáng)。因此，為了促進(jìn)綠色信貸的發(fā)展，加強(qiáng)銀行和企業(yè)的自主驅(qū)動(dòng)性，我們需要完善綠色信

22、貸的激勵(lì)制度，通過(guò)激勵(lì)措施來(lái)培育和發(fā)展綠色信貸。結(jié)合域外經(jīng)驗(yàn)和地方實(shí)踐，構(gòu)建我國(guó)綠色信貸的激勵(lì)制度可以從以下兩個(gè)方面設(shè)計(jì):一方面，采用經(jīng)濟(jì)手段進(jìn)行正面激勵(lì)。正確、可行的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)是推行綠色信貸的內(nèi)在動(dòng)力。具體來(lái)說(shuō)，針對(duì)銀行可以設(shè)計(jì)專門的營(yíng)業(yè)稅稅收優(yōu)惠政策，以及通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼的方式來(lái)彌補(bǔ)銀行綠色信貸的利益損失。還可以建立綠色銀行評(píng)比機(jī)制，對(duì)于表現(xiàn)良好的銀行進(jìn)行更多的政策優(yōu)惠，以評(píng)促建。針對(duì)企業(yè)，除了直接的財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠政策外，還可以借鑒域外經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于在清潔生產(chǎn)、節(jié)約資源、生態(tài)保護(hù)、節(jié)能減排等方面做的好的企業(yè)優(yōu)先獲得信貸或者延長(zhǎng)借款時(shí)間。同時(shí)，鼓勵(lì)銀行業(yè)協(xié)會(huì)或者政府環(huán)境保護(hù)管理部門和環(huán)保部門定期向

23、外界發(fā)布企業(yè)環(huán)境評(píng)估報(bào)告，對(duì)企業(yè)的環(huán)境政策、行為和記錄加以披露。另一方面，采用責(zé)任手段進(jìn)行反面約束。激勵(lì)并非僅指正面的促進(jìn)，還包括反面的約束，如人們所說(shuō)的“責(zé)任激勵(lì)”，就是約束的激勵(lì)10。這種約束激勵(lì)包括外部約束和內(nèi)部約束兩個(gè)方面:從外部約束來(lái)看，主要通過(guò)完善綠色信貸環(huán)境信息公開共享制度，把銀行綠色信貸實(shí)施效果以及企業(yè)環(huán)境違法行為及時(shí)向社會(huì)公布，接受社會(huì)監(jiān)督。同時(shí)，積極發(fā)揮第三方機(jī)構(gòu)的輔助審查功能，借此彌補(bǔ)政府監(jiān)管部門技術(shù)性不足的特點(diǎn)。從內(nèi)部約束來(lái)看，可以實(shí)行銀行內(nèi)部問(wèn)責(zé)制，通過(guò)設(shè)計(jì)綠色信貸的獎(jiǎng)懲機(jī)制，發(fā)揮銀行的內(nèi)部約束機(jī)制，以提高銀行及其工作人員的綠色信貸積極性。2建立銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理制度銀

24、行發(fā)展綠色信貸，其首要便是對(duì)借款人的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。因此，我們需要構(gòu)建良好的銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理制度，該制度主要包括專門的組織機(jī)構(gòu)、科學(xué)的管理指標(biāo)和可持續(xù)的人才供應(yīng)三個(gè)方面。在組織機(jī)構(gòu)方面，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的可持續(xù)金融部門，細(xì)化涉及環(huán)境問(wèn)題的金融業(yè)務(wù)分工。當(dāng)前，我國(guó)大多數(shù)銀行并沒(méi)有設(shè)立專門的可持續(xù)金融部門，綠色信貸發(fā)展組織體系不完善，大多數(shù)銀行采用的都是由董事會(huì)制定戰(zhàn)略、高級(jí)管理層發(fā)布政策規(guī)章、最后由業(yè)務(wù)部門去執(zhí)行的模式，這也是導(dǎo)致目前綠色信貸困境的重要原因之一，因此銀行金融機(jī)構(gòu)需要設(shè)立專門的可持續(xù)金融部門。具體來(lái)說(shuō)，我們可以參考國(guó)內(nèi)第一家綠色銀行興業(yè)銀行的做法。興業(yè)銀行通過(guò)設(shè)立專門的可

25、持續(xù)金融室負(fù)責(zé)綠色信貸相關(guān)業(yè)務(wù)，開發(fā)新產(chǎn)品。該可持續(xù)金融室上連總行下接分行，可以很好地收集來(lái)自分行遇到的問(wèn)題，并迅速報(bào)總行解決，同時(shí)可持續(xù)金融室直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，這樣大大地提高了工作效率。在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理操作指標(biāo)方面，銀行需要設(shè)定符合自身實(shí)際的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)操作指標(biāo)，對(duì)貸款申請(qǐng)企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估。具體來(lái)說(shuō)，我們可以參考浙江省頒布的浙江省企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)指南(以下簡(jiǎn)稱(指南)，設(shè)定環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)操作指標(biāo)。該指南指出，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)操作指標(biāo)由基準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)和修正評(píng)價(jià)指標(biāo)共同構(gòu)成，其中基準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)主要涉及企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備、企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)選址的環(huán)境敏感性等涉及企業(yè)本身的內(nèi)在因素。而修正指標(biāo)則主要指企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理

26、的“軟實(shí)力”，主要包括企業(yè)如何去應(yīng)對(duì)突發(fā)環(huán)境事件、突發(fā)安全事故和日常進(jìn)行的環(huán)境管理等涉及企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的外在因素。通過(guò)基準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)和修正指標(biāo)的結(jié)合，能夠更有效地評(píng)估貸款企業(yè)，實(shí)現(xiàn)綠色放貸。在人才供應(yīng)方面，建立人才儲(chǔ)備機(jī)制。綠色信貸是金融手段在環(huán)境領(lǐng)域的具體應(yīng)用，其涉及到環(huán)境領(lǐng)域和和金融領(lǐng)域，因此開展綠色信貸業(yè)務(wù)需要既懂得金融知識(shí)又懂得環(huán)境知識(shí)的復(fù)合型人才，這就意味著對(duì)人才的專業(yè)性和技術(shù)性要求比較高。然而，當(dāng)前我國(guó)十分缺乏這方面的專業(yè)知識(shí)人才，導(dǎo)致在開展綠色信貸業(yè)務(wù)時(shí)不能精準(zhǔn)放貸和無(wú)法建立我國(guó)的綠色信貸技術(shù)指標(biāo)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，從而限制了我國(guó)綠色信貸的發(fā)展。需要加強(qiáng)對(duì)這方面人才的培育，可以通過(guò)培訓(xùn)、引進(jìn)高校專業(yè)人才進(jìn)銀